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關(guān)于公司章程修改有關(guān)規(guī)定
關(guān)于公司章程修改有關(guān)規(guī)定是什么呢?大家知道嗎?下面來(lái)看看!
本公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并對(duì)公告中的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏承擔(dān)責(zé)任。
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司章程指引(2014年)》和《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》(證監(jiān)會(huì)公告[2013]43號(hào))的相關(guān)規(guī)定，公司第三屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于修訂部分條款的議案》和《關(guān)于制定的議案》，進(jìn)一步完善了利潤(rùn)分配政策和現(xiàn)金分紅政策。該議案尚需提交公司股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。
公司章程第156條原為：
(一)公司的利潤(rùn)分配政策
1、公司實(shí)施積極的利潤(rùn)分配政策，重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)，并保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。公司可以采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配利潤(rùn)，利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。
2、如無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出事項(xiàng)(募集資金投資項(xiàng)目除外)發(fā)生，公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之三十。
重大投資計(jì)劃或者重大現(xiàn)金支出指公司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或者購(gòu)買(mǎi)設(shè)備累計(jì)支出達(dá)到或超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的20%。
公司經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)格與公司股本規(guī)模不匹配、發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益的，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅之余，提出股票股利分配預(yù)案，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。
3、利潤(rùn)分配的期間間隔：原則上公司每年分紅。
4、如股東發(fā)生違規(guī)占用公司資金情形的，公司在分配利潤(rùn)時(shí)，先從該股東應(yīng)分配的現(xiàn)金紅利中扣減其占用的資金。
(二)利潤(rùn)分配政策的制定和修改
1、現(xiàn)金分紅政策的調(diào)整機(jī)制
公司如因外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境或自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化確實(shí)需要調(diào)整或者變更現(xiàn)金分紅政策的，應(yīng)當(dāng)以股東利益為出發(fā)點(diǎn)，注重對(duì)投資者利益的保護(hù)并給予投資者穩(wěn)定回報(bào)，經(jīng)過(guò)詳細(xì)論證后應(yīng)由董事會(huì)做出決議，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見(jiàn)，提交公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，并經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。公司同時(shí)應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式以方便中小股東參與股東大會(huì)表決。調(diào)整后的現(xiàn)金分紅政策應(yīng)不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。
2、利潤(rùn)分配政策決策機(jī)制
董事會(huì)應(yīng)就制訂或修改利潤(rùn)分配政策做出預(yù)案，該預(yù)案應(yīng)經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)以及獨(dú)立董事二分之一以上表決通過(guò)方可提交股東大會(huì)審議，獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配政策的制訂或修改發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。對(duì)于修改利潤(rùn)分配政策的，董事會(huì)還應(yīng)在相關(guān)提案中詳細(xì)論證和說(shuō)明原因。
公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)制訂和修改的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行審議，并且經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事表決通過(guò)。
股東大會(huì)審議制定或修改利潤(rùn)分配政策時(shí)，須經(jīng)出席股東大會(huì)會(huì)議的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的2/3以上表決通過(guò)。
(三)利潤(rùn)分配政策的披露
公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中詳細(xì)披露利潤(rùn)分配政策的制定及執(zhí)行情況，說(shuō)明是否符合公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)決議的要求，現(xiàn)金分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰，相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備，獨(dú)立董事是否盡職履責(zé)并發(fā)揮了應(yīng)有的作用，中小股東是否有充分表達(dá)意見(jiàn)和訴求的機(jī)會(huì)，中小股東的合法權(quán)益是否得到充分維護(hù)等。如涉及利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，還要詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整或變更的條件和程序是否合規(guī)和透明等。
公司年度盈利但該年度不提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案，或因特殊情況最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)低于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之三十，公司應(yīng)在董事會(huì)決議公告和年報(bào)全文中披露未進(jìn)行現(xiàn)金分紅或現(xiàn)金分配比例低于百分之三十的原因，以及未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途，獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
(四)具體利潤(rùn)分配方案的制定及審議
1、公司管理層、董事會(huì)應(yīng)結(jié)合公司盈利情況、資金需求和股東回報(bào)規(guī)劃提出合理的分紅建議和預(yù)案并經(jīng)董事會(huì)審議;董事會(huì)在制訂利潤(rùn)分配方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)以保護(hù)股東權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)，在認(rèn)真研究和充分論證的基礎(chǔ)上，具體確定現(xiàn)金分紅或股票股利分配的時(shí)機(jī)、條件和比例。公司利潤(rùn)分配方案不得與本章程的相關(guān)規(guī)定相抵觸。
2、獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案進(jìn)行審核并獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配方案進(jìn)行審核并提出審核意見(jiàn);
3、董事會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配預(yù)案后報(bào)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，公告董事會(huì)決議時(shí)應(yīng)同時(shí)披露獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的審核意見(jiàn);
4、股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案進(jìn)行審議時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)多渠道充分聽(tīng)取獨(dú)立董事和中小股東的對(duì)現(xiàn)金分紅預(yù)案的意見(jiàn)，做好利潤(rùn)分配(現(xiàn)金分紅)事項(xiàng)的信息披露。
5、股東大會(huì)批準(zhǔn)利潤(rùn)分配預(yù)案后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。
(一)利潤(rùn)分配的基本原則
公司實(shí)施積極的利潤(rùn)分配政策，重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)，并保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。公司可以采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配利潤(rùn)，利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。
(二)利潤(rùn)分配的形式及優(yōu)先順序
公司可以采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配股利，并優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤(rùn)分配方式。
(三)公司擬實(shí)施現(xiàn)金分紅時(shí)應(yīng)同時(shí)滿足以下條件：
1、公司未分配利潤(rùn)為正、當(dāng)期可分配利潤(rùn)為正且公司現(xiàn)金流可以滿足公司正常經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展的需求;
2、審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告;
3、公司無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生;
4、公司不存在本條第四款所列的可以不實(shí)施現(xiàn)金分紅的情況。
(四)公司出現(xiàn)下列情形之一的，可以不實(shí)施現(xiàn)金分紅：
1、公司當(dāng)年度未實(shí)現(xiàn)盈利;
2、公司當(dāng)年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~或者現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)數(shù);
3、公司期末資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%;
4、公司期末可供分配的利潤(rùn)余額為負(fù)數(shù);
5、公司財(cái)務(wù)報(bào)告被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告;
6、公司在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)存在重大投資或現(xiàn)金支出計(jì)劃，進(jìn)行現(xiàn)金分紅將可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無(wú)法滿足公司經(jīng)營(yíng)或投資需要。
(五)現(xiàn)金分紅政策
公司應(yīng)保持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)應(yīng)不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表中歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)的百分之十，且公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之三十。
在保證公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和長(zhǎng)期發(fā)展的前提下，如無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生，公司原則上每年進(jìn)行一次現(xiàn)金分紅, 公司董事會(huì)可以根據(jù)公司盈利情況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。
(六)公司發(fā)放股票股利的條件
公司經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)格與公司股本規(guī)模不匹配、發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益的，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅之余，提出股票股利分配預(yù)案，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。
(七)在實(shí)際分紅時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：
1、公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%;
2、公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%;
3、公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%;
公司在實(shí)際分紅時(shí)具體所處階段，由公司董事會(huì)根據(jù)具體情形確定。
(八)利潤(rùn)分配方案的制定
公司在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，公司管理層、董事會(huì)應(yīng)結(jié)合公司盈利情況、資金需求和股東回報(bào)情況合理提出利潤(rùn)分配預(yù)案，并提交股東大會(huì)審議。公司在制定現(xiàn)金分紅具體方案時(shí)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時(shí)機(jī)、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求等事宜，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見(jiàn)。股東大會(huì)對(duì)現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。股東大會(huì)審議利潤(rùn)分配預(yù)案的議案需經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
公司當(dāng)年盈利而董事會(huì)未做出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的，應(yīng)在定期報(bào)告中披露原因、未用于分紅的資金留存公司的用途，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表專項(xiàng)意見(jiàn)。
(九)對(duì)利潤(rùn)分配政策的調(diào)整
公司因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、投資規(guī)劃和長(zhǎng)期發(fā)展的需要，或者外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，確需調(diào)整利潤(rùn)分配政策的，公司應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的科學(xué)論證，調(diào)整后的利潤(rùn)分配政策不得違反相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件、公司章程的有關(guān)規(guī)定。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)在審議有關(guān)調(diào)整利潤(rùn)分配政策的議案時(shí)，應(yīng)經(jīng)過(guò)全體董事過(guò)半數(shù)以上、二分之一以上獨(dú)立董事、全體監(jiān)事半數(shù)以上同意，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)利潤(rùn)分配政策調(diào)整發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。股東大會(huì)審議調(diào)整利潤(rùn)分配政策的議案需經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
(十)利潤(rùn)分配方案的執(zhí)行
股東大會(huì)批準(zhǔn)利潤(rùn)分配預(yù)案后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。
除非經(jīng)董事會(huì)論證同意、且經(jīng)獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)、監(jiān)事會(huì)決議通過(guò)，兩次分紅間隔時(shí)間原則上不少于六個(gè)月。
以上《公司章程》的修訂條款尚需提交公司股東大會(huì)審議通過(guò)。
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