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父與子讀后感400字

時間:2024-07-04 09:44:18 讀后感400字 我要投稿
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父與子讀后感400字15篇【推薦】

  當(dāng)看完一本著作后,大家心中一定有不少感悟,這時最關(guān)鍵的讀后感不能忘了哦。那么你真的懂得怎么寫讀后感嗎?下面是小編為大家收集的父與子讀后感400字,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。

父與子讀后感400字15篇【推薦】

父與子讀后感400字1

  為了加強(qiáng)我校的財務(wù)管理工作,發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng),嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,特制訂《財務(wù)管理制度》,以規(guī)范我校的財務(wù)收支行為。

  一、預(yù)算制度

  1、每年12月份,學(xué)校制訂出第二年財務(wù)開支預(yù)算,每年春期開學(xué)和秋期開學(xué),再視其收入,具體修訂預(yù)算表。

  2、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支,應(yīng)寫處書面報告交學(xué)校校長,在校長辦公會上研究同意后,才能納入預(yù)算內(nèi)開支。

  3、每年的開支,不得超出當(dāng)年的收入。

  4、不得私自開支經(jīng)費(fèi)。計劃外的開支,未經(jīng)校長辦公會批準(zhǔn),不予以報銷。

  二、統(tǒng)一審批制度

  1、審批權(quán)限

  (1)開支50元以下,由后勤主任審批;

 。2)開支50元以上,200元以內(nèi),由分管財務(wù)的副校長審批;

 。3)開支200元以上,500元以內(nèi),由校長負(fù)責(zé)審批;

 。4)開支500元以上,10000元以內(nèi),由校長辦公會集體研究決定;

 。5)開支10000以上者,原則上需經(jīng)教代會表決通過。

  2、審批程序

 。1)500元以內(nèi)的項目資金開支,先由經(jīng)辦人簽字,再由審批人簽字,最后由校長簽字報銷;

 。2)500元以上的項目資金開支,先由經(jīng)辦人簽字,再由分管財務(wù)的副校長代表集體審批簽字,最后由校長審批后報銷。

 。3)對不合理的開支和未經(jīng)審批的'開支,出納不得付款,會計不能入帳,并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。

  三、各類費(fèi)用報銷制度

  1、會議費(fèi)、活動費(fèi)及招待費(fèi)的管理

  (1)學(xué)校舉行大型活動確需經(jīng)費(fèi),需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告,經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。

 。2)對外活動的接待費(fèi),必須由校長同意,并定出接待標(biāo)準(zhǔn)(視其接待規(guī)格而定)、參陪人員、就餐地點(diǎn)后,方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)帳,并簽字(寫明事由、就餐人數(shù),日期)。費(fèi)用由出納員每月支付一次,并帶會附件,發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者,一紀(jì)不予以報銷,由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。

 。3)上級的各項收費(fèi),報銷發(fā)票時,要出具上級征收費(fèi)的文件或通知。

  2、差旅費(fèi)的管理

 。1)教職工因公出差(含開會、學(xué)習(xí)、考察、參觀),由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)(去城內(nèi)辦事應(yīng)提前報告學(xué)校以便統(tǒng)籌安排)后,方可出差,否則不予以報銷差旅費(fèi)。

  差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、車船費(fèi)按以下標(biāo)準(zhǔn)報銷:

  出差地區(qū)車船費(fèi)報

  銷標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)生活費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)備注

  本區(qū)內(nèi)裾實(shí)報銷30元以內(nèi)8元在城區(qū)每天報銷交通費(fèi)2元。

  市內(nèi)裾實(shí)報銷50元以內(nèi)10元每天報銷交通費(fèi)3元。

  市外一般地區(qū)裾實(shí)報銷70元以內(nèi)15元每天報銷交通費(fèi)4元,火車限硬席、硬座,船三等倉以上,飛機(jī)由學(xué)校研究重嚴(yán)審批。

  經(jīng)濟(jì)特區(qū)裾實(shí)報銷90元以內(nèi)20元

  (2)一般不予以報銷包車發(fā)票,特殊情況(緊急事情)確實(shí)需要租車,經(jīng)校長同意后,方可租車和報銷租車發(fā)票。

  3、班費(fèi)的管理

  (1)各班班費(fèi),由學(xué)校統(tǒng)一在學(xué)校代管費(fèi)中扣除,班主任不得私自收班費(fèi)。

 。2)班費(fèi)只能用于各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。

  (3)班費(fèi)每期每人2元,由學(xué)校代管,班主任計劃開支,超支者不予以報銷,節(jié)余者歸學(xué)校。

 。4)班費(fèi)開支發(fā)票,應(yīng)先由該班班長簽字,再由班主任簽字,最后到審批者處簽字報銷。

  4、課本費(fèi)、資料費(fèi)管理

  (1)每學(xué)期訂購學(xué)生用書、教師用書、學(xué)生作業(yè)本、記錄本等,由教導(dǎo)主任負(fù)責(zé),分管教學(xué)的副校長審查批準(zhǔn),用支票匯兌,訂數(shù)與支出相吻合(發(fā)票報銷按審批權(quán)限處理)。

 。2)每學(xué)期訂購學(xué)生資料,由教導(dǎo)處負(fù)責(zé),原則上各學(xué)科訂一套(如初三、高三要多訂,必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn))。教導(dǎo)處在訂購資料時,先要征求學(xué)科教師或年級教研組長同意后,再交學(xué)校集體研究審批(區(qū)教科所下發(fā)的單元檢測題除外)。

  (3)凡訂購資料,一律由學(xué)校統(tǒng)一在代管費(fèi)中扣出(如代管費(fèi)不購用,由學(xué)校決定后,再由班主任收起來交學(xué)?倓(wù)處),任何人不得私自訂資料,更不能私自向?qū)W生收取資料費(fèi)。

 。4)訂購資料,如有回扣費(fèi),一律歸學(xué)校。發(fā)票報銷按“審批權(quán)限”處理。

  5、辦公用品添置費(fèi)的管理

 。1)添置辦公用具、設(shè)備,由各部門、處室負(fù)責(zé)人向總務(wù)處申報(填寫申請購置表),總務(wù)處根據(jù)學(xué)校經(jīng)費(fèi)計劃權(quán)衡后,報審批權(quán)限相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批,再由總務(wù)處實(shí)施。先斬后奏者不予以報銷。

  (2)辦公用品,一律由總務(wù)處統(tǒng)一購買。不得私自購置,否則不予以報銷。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊(實(shí)驗(yàn)儀器在實(shí)驗(yàn)保管員處、電教器材在電教員處),再由有關(guān)部門、處室或有關(guān)人員領(lǐng)走。

  6、其他費(fèi)用

 。1)教職工生病住院,學(xué)校組織人去看望,一般情況下,不超過50元,重病住外地醫(yī)院(涪陵區(qū)以為)不超過100元。

 。2)教職工或教職工直系親屬有喪事,送100元以內(nèi)的祭禮(含花圈、火炮)。

 。3)接待如需用煙、用水等,由校長指派出納員購買。

  四、固定資產(chǎn)管理制度

  1、要建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳,定期清查,年終必須盤點(diǎn),做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因,屬于人為損壞者,由當(dāng)事人照價賠償。

  2、對所有固定資產(chǎn)都落實(shí)責(zé)任承包制(使用者為責(zé)任承包人),人員變動時(學(xué)生使用部分每學(xué)期清理一次)進(jìn)行清理,丟失、損壞照價陪償。

  3、固定資產(chǎn)的報廢和變買,原價值在50元以內(nèi)的由后勤主任把關(guān)處理,50元以上100元以內(nèi)由管后勤的副校長把關(guān)處理,超過100元者,必須報學(xué)校研究同意,方能報廢或變買。

  4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應(yīng)征得學(xué)校的同意,持借條到保管員處借取,借物單位或個人不按時歸還,聯(lián)系人和保管員有責(zé)任追回。

  5、教職工宿舍(值宿室)的公用部分,由學(xué)校負(fù)責(zé)統(tǒng)一整修,費(fèi)用由學(xué)校承擔(dān),“廣廈工程”(教師集資建房)公用部分,由學(xué)校統(tǒng)一整修,費(fèi)用由所有住戶承擔(dān)。

  6、新分來或調(diào)來我校的教職工,需用學(xué)校值宿室,由學(xué)校一次性投資修好水、電,門、窗,交給教職工使用。以后需要維修的均由教職工自行負(fù)責(zé),如有人員變動,需由學(xué)校驗(yàn)收后(如有損壞照價賠償),方能辦理變動手續(xù)。

  7、學(xué)校公家樓舍等維修,由學(xué)校研究后實(shí)施。

  五、民主理財制度

  1、學(xué)校財務(wù)管理必須堅持民主管理的原則,成立以教職工代表為主,有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加的民主管理領(lǐng)導(dǎo)小組。成員由教職工選舉產(chǎn)生,并由學(xué)校委派。

  2、民主管理小組有權(quán)監(jiān)督財務(wù)的實(shí)施情況,有權(quán)對資金的使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況和決算編制情況進(jìn)行檢查,有權(quán)檢查現(xiàn)金、存款、固定資產(chǎn)和會計帳目。

  3、民主管理小組參與學(xué)校重大開支的討論和決定。

  六、會計報表制度

  1、年初向?qū)W校報送收支預(yù)算表,年終要保送收支決算總表,并寫出預(yù)決算說明書。

  2、每月向?qū)W校報送預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金的收支報表。

  七、財務(wù)審計制度

  1、定期審計。學(xué)校的財務(wù),由學(xué)校民主管理小組在年中或年末進(jìn)行定期審計,做到查漏補(bǔ)缺,糾正錯誤。對審計出的問題要嚴(yán)肅處理。每次審計結(jié)束后要及時寫出書面報告,向?qū)W校匯報情況,并將審計情況上墻公布,接受職工監(jiān)督。

  2、專項審計。根據(jù)職工反映的問題,由民主管理小組對有關(guān)項目和有關(guān)人員進(jìn)行專項審計,及時澄清事實(shí),妥善解決問題。

  3、離任審計。學(xué)校財會人員在離任進(jìn)行工作交換時,在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下,向新任財會人員辦理移交手續(xù),確保財務(wù)關(guān)系的連續(xù)性質(zhì)。

  八、財務(wù)公開制度

  為了增強(qiáng)學(xué)校財務(wù)開支的透明度,學(xué)校財務(wù)人員必須每月向教職工公布(在校務(wù)公開欄中公布)財務(wù)收支情況。

  另:財經(jīng)管理制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按上級規(guī)定執(zhí)行。

  本制度從20xx年ⅹ月ⅹ日起執(zhí)行,如與上級文件精神有抵觸的地方,以上級文件精神為準(zhǔn)。

父與子讀后感400字2

  為了規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為,加強(qiáng)財務(wù)管理,提高資金的使用效率,促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況,特制定本制度:

  一、財務(wù)報銷票據(jù)原始憑證的要求

  原始單據(jù)(發(fā)票)的一般要求:

  1.報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),圓珠筆或鉛筆填寫無效。

  2.發(fā)票內(nèi)容要齊全:單位名稱(一律為“樂成鎮(zhèn)實(shí)驗(yàn)中學(xué)”)、日期、品名(必須填寫物品及辦公用品的具體名稱)、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。

  3.印章要齊全:報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)(必須是本年度或前一年度印制的)。

  4.在超市購買商品的,須提供超市機(jī)制發(fā)票(發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量)且商品符合財務(wù)報銷范圍。

  5.各部門按規(guī)定領(lǐng)取加班費(fèi)、補(bǔ)貼、臨時工工資、酬金等,均要填制領(lǐng)款單據(jù)(或工資表),按人員造冊,注明標(biāo)準(zhǔn)、工作天數(shù),并須相關(guān)人沒簽字。加班費(fèi)、補(bǔ)貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后,報校長簽批后到財務(wù)室報銷;臨時工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審核報校長簽批后到財務(wù)室報銷。

  6.原始票據(jù)遺失的處理辦法:現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得;非現(xiàn)金結(jié)算的,段提供對方單位出具的證明(單據(jù)號碼、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容等)和加蓋財務(wù)專用章的票據(jù)復(fù)印件。證明和復(fù)印件需本人和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字。

  7.因公出差遺失票據(jù)的處理辦法:遺失單程票的,由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。遺失火車票、汽車票的,可比照另一單程票價,在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報銷;遺失雙程票的,將不予報銷。

  二、現(xiàn)金銀行結(jié)算的要求

 。ㄒ唬┈F(xiàn)金結(jié)算的注意事項

  1.現(xiàn)金報銷應(yīng)符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定。

  2.凡一次零星采購金額超過1000元,原則上不得用現(xiàn)金結(jié)算,均應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳支票(同城)或匯款(異地)進(jìn)行結(jié)算,并應(yīng)取得對方單位的完整名稱和銀行帳號。

  3.因公借款及一次報銷金額超過10000元者,必須提前1天告知財務(wù)室,否則由本人到銀行憑財務(wù)室出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金。

  4.報銷時間規(guī)定:這為每周三五報銷。請各位同志予以支持,自覺遵守。

 。ǘ┿y行結(jié)算注意的事項

  1.工作人員在當(dāng)?shù)鼗虻酵獾刭徫,?yīng)有批準(zhǔn)的預(yù)算計劃,如屬固定資產(chǎn)的安排固定資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則辦理各項手續(xù),所持結(jié)算憑證為合法憑證方可報銷。

  2.用款部門經(jīng)辦人憑辦理好報銷手續(xù)的發(fā)票或暫付款,經(jīng)審核制單后可直接開具支票、匯票、匯兌。

 。ㄈ╊I(lǐng)取支票注意事項

  1.支票不要折疊,密碼、日期、金額不能涂改。

  2.每月25日前辦理支票轉(zhuǎn)帳手續(xù)。

  3.支票要在有效期內(nèi)使用(轉(zhuǎn)帳支票期限為10天)。

  4.作廢或過期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取,校外人員不予辦理。

  5.遺失支票由本人立即到銀行掛失,并及時通知財務(wù)室,以免造成損失。

  6.辦理外地與本地匯款,經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行,單位名稱必須準(zhǔn)確無誤,如有差錯責(zé)任自負(fù)。

  三、往來帳款結(jié)算的要求

  1.出差人員因出差所借差旅費(fèi),必須在規(guī)定時間內(nèi)(出差回來一個星期內(nèi)),辦理報銷還款手續(xù);如因特殊情況不能在一個月內(nèi)結(jié)算的,應(yīng)寫出局面說明,列明具體歸還日期(最長不超過三個月),由總務(wù)主任簽字,并報校長審核批準(zhǔn)。

  2.零星購物所借備用金,應(yīng)于購物后一周內(nèi)到財務(wù)室結(jié)帳。

  3.采用轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算的各類借款,經(jīng)辦人須在十天內(nèi)辦理報銷帳款手續(xù);采用匯票或匯款結(jié)算的各類借款,經(jīng)辦人須在三十天內(nèi)輸報銷帳款手續(xù)。

  4.在規(guī)定期限內(nèi)未結(jié)清借款的,由財務(wù)室在有關(guān)經(jīng)費(fèi)中直接扣款,并且遵循“前帳不結(jié),后帳不借”的原則。

  四、財務(wù)報銷手續(xù)及要求

  (一)財務(wù)報銷審批權(quán)限

  學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度,學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后,方可到財務(wù)室辦理結(jié)算。結(jié)算金額在一萬元以上的,還須經(jīng)校委會審核。

 。ǘ┴攧(wù)報銷基本手續(xù)及要求

  1.教職工到財務(wù)室報帳,必須攜帶報帳所需的全部憑證,包括:需要報銷的有關(guān)發(fā)標(biāo)、收據(jù);物資采購的需有“物資采購申請單”;符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單,屬政府采購項目的'必須有政府采購審批表;外出參加會議的還須有會議通知等。

  2.票據(jù)須分別由經(jīng)國人、驗(yàn)收人、證明人簽字,并經(jīng)校長審批。

  3.填制“差旅費(fèi)報銷單”。報銷憑證后所附的有關(guān)必票要整齊地粘在左上角,并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額,所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。

  4.各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫,做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整,不得涂改,人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符,小寫必須寫到分位,沒有的用“0”補(bǔ)齊。

  5.對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。

 。ㄈ┚唧w業(yè)務(wù)報銷手續(xù)太要求

  1.基本工資、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定,并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后,由辦公室簽發(fā)通知單,通知財務(wù)室造冊,并報校長室審批后發(fā)放。

  2.校內(nèi)津貼按學(xué)校津貼考核分配方案執(zhí)行,具體標(biāo)準(zhǔn)由辦公室負(fù)責(zé)考核,并報校長審批,財務(wù)室按審批后的考核表造冊發(fā)放。

  3.外聘教師講座費(fèi),需經(jīng)校長室同意,并由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)填制領(lǐng)款單據(jù),交校長審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。

  4.離退休人員工資由辦公室根據(jù)政府有關(guān)核定,變動時需由辦公室辦理好相關(guān)審批手續(xù)后,由辦公室簽發(fā)通知單,通知財務(wù)室造冊,并報校長室審批后發(fā)放。

  5.學(xué)生獎、助學(xué)金由教務(wù)處、政教處根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理,財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。社會捐助特困生專項助學(xué)金,由教務(wù)處、政教處根據(jù)學(xué)校有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)具體評定,造冊并報校長室審批后,報財務(wù)室發(fā)放。

  6.職工探親費(fèi):外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的(包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母)每學(xué)期包干補(bǔ)助300元探親費(fèi),其他費(fèi)用包括路費(fèi)、住宿費(fèi)等不再單獨(dú)報銷,探親費(fèi)單據(jù)由辦公室負(fù)責(zé)核定,并造表報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。

  7.獨(dú)生子女費(fèi),領(lǐng)取獨(dú)生子女證的教職工,每年發(fā)獨(dú)生子女費(fèi)50元,直至小孩14周歲。由學(xué)校財務(wù)室于每年年底造冊,報校長室審批后發(fā)放。

  8.喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由辦公室根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定,財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費(fèi)由工會根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。

  9.臨時人員工資由各使用部門在每月下旬負(fù)責(zé)考核并造冊,報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。

  10.校內(nèi)津貼、課時津貼等各種勞務(wù)費(fèi)用報銷表,需經(jīng)辦公室審核、校長室批準(zhǔn),財務(wù)室負(fù)責(zé)發(fā)放,并由領(lǐng)款人簽字,本人不在時可由他人代簽,但一人不得同時替多人代簽。

  11.在職工資、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中,所有相關(guān)人員有義務(wù)配合學(xué)校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡、開折太掛失補(bǔ)辦手續(xù)。若發(fā)生工資本遺失時,必須在每月20日前將補(bǔ)辦的工資卡號告知財務(wù)室及時變更,以防發(fā)生差錯(學(xué)校全體教職員工的工資卡統(tǒng)一在市農(nóng)業(yè)銀行辦理,其他銀行無效)。

  12.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,購置各類辦公用品或其它物品,首先由部門負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批后,統(tǒng)一由學(xué)校總務(wù)處安排購買。所有購置物品,必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時,發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名,同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)室報銷(辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學(xué)校總務(wù)處負(fù)責(zé),所有手續(xù)統(tǒng)一由總務(wù)處負(fù)責(zé)辦理)。

  13.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,購置各類小額教學(xué)用品或?qū)S貌牧,由總?wù)處負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批,統(tǒng)一由總務(wù)處安排購買。如有必要,由總務(wù)處聯(lián)系政府采購中心購買。所有購置物品,必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時,發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名,同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)科報銷。

  14.固定資產(chǎn)的購置,按年度學(xué)校計劃,一律由總務(wù)處辦理好政府采購(或政府采購特例)手續(xù),憑政府采購(或政府采購特例)單經(jīng)校長簽批后到學(xué)校財務(wù)室先辦理暫付款手續(xù),待固定資產(chǎn)交付時,隨同政府采購單(或政府采購特例)和固定資產(chǎn)入庫單,經(jīng)校長簽批后至財務(wù)室辦理結(jié)算手續(xù)。

  15.差旅費(fèi)的報銷:

 。1)教職工的出差一律由校長室安排批準(zhǔn),憑開會文件及校長室批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù),填制出差通知單。

 。2)出差人;回校后一周內(nèi)需到財務(wù)室辦理報銷手續(xù),用藍(lán)(黑)墨水筆填寫“差旅報銷單”,數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報銷單時,要將每個人的姓名都填上,內(nèi)容填寫要齊全,要有經(jīng)手人、證明人、負(fù)責(zé)人的簽名,將出差的車票和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定動作在“差旅費(fèi)報銷單”后左上角整齊粘貼好,并附出差通知和有關(guān)會議通知。

 。3)出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不分途中和住勤,每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為:縣市20元,外市一般地區(qū)30元,特定地區(qū)50元,已享受承包單位伙食補(bǔ)貼或講課補(bǔ)貼者,不再享受出差補(bǔ)貼。

 。4)工作人員出差期間,每人每天發(fā)城關(guān)內(nèi)交通費(fèi)15元,樂清市內(nèi)城關(guān)以外60元,包干使用,不再報銷市內(nèi)交通費(fèi)。出差時使用自備車的,也按以上標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。

  (5)出差住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):樂清市內(nèi)樂成鎮(zhèn)以外每天50元,外市一般地區(qū)80元,特定地區(qū)100元;

 。6)“差旅報銷單”先經(jīng)財務(wù)人員技術(shù)審核,再由校長審批,最后到財務(wù)室報銷。

  16.教師學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)費(fèi)用的報銷規(guī)定:

 。1)經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)的:①、住宿費(fèi)、往返費(fèi)按相關(guān)規(guī)定憑據(jù)限額報銷,報名費(fèi)、考試費(fèi)、書本費(fèi)、學(xué)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等開支憑據(jù)全額報銷;②、伙食補(bǔ)助費(fèi)每天補(bǔ)助20元。本地學(xué)員原則應(yīng)回家食宿,不發(fā)伙食費(fèi)補(bǔ)助。

 。2)教師參加本科段學(xué)歷學(xué)習(xí)的費(fèi)用學(xué)校不再給予報銷。

  17.業(yè)務(wù)招待費(fèi):學(xué)校的接待任務(wù)統(tǒng)一歸口學(xué)校辦公室負(fù)責(zé),上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標(biāo)準(zhǔn)不得超過國家制定的標(biāo)準(zhǔn),正常接待一律安排在學(xué)校食堂,特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準(zhǔn),所有接待都必須由辦公室填制《樂成實(shí)驗(yàn)中學(xué)來客接待審批單》方可到財務(wù)科報銷,未辦理審批手續(xù)的,財務(wù)室不得支付接待費(fèi)用。

  18.校內(nèi)零星維修歸口總務(wù)處負(fù)責(zé),學(xué)校發(fā)生的零星修繕費(fèi),都必須由總務(wù)處開具派工單。零工在結(jié)算時,總務(wù)處按實(shí)際支出額填寫《工資表》發(fā)放。

  19.基建工程支出:學(xué)校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標(biāo)制度,工程結(jié)束預(yù)付款不得走出工程預(yù)算的80%,基建工程項目完后須報相關(guān)審計處審計后方辦理報銷手續(xù)。

  21.當(dāng)年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底,超過期限的票據(jù),財務(wù)室可不予辦理,有特殊情況的需書面說明情況并報分管校長批準(zhǔn)后,方可報銷。

  22.本制度由校長室負(fù)責(zé)解釋和修訂。

父與子讀后感400字3

  一、學(xué)校財產(chǎn)要嚴(yán)加管理,詳細(xì)登記,合理使用。

  二、財產(chǎn)添置遵循保證教學(xué),經(jīng)濟(jì)適用原則。

  三、保管員要對物資進(jìn)行登記,會計上固定資產(chǎn)登記帳。

  四、出庫物資,嚴(yán)格按審批程序領(lǐng)取,嚴(yán)禁先領(lǐng)物品后出庫及多發(fā)冒領(lǐng)。

  五、固定資產(chǎn)應(yīng)統(tǒng)一編號,實(shí)驗(yàn)室、圖書室、體育、音樂等固定資產(chǎn)較多的室應(yīng)建立固定資產(chǎn)分帳;辦公室、教室、學(xué)生宿舍要建立固定資產(chǎn)登記表,每年應(yīng)清點(diǎn)一次。

  六、對應(yīng)報損物資由學(xué)校集中統(tǒng)一報損。

  七、教職工調(diào)動等要將個人使用的公用物資交回學(xué)校,對損壞物資按價賠償。

  八、保管室要分類管理,做到擺放有序,場地干凈,防水、防盜,并且上賬及時,結(jié)帳及時,賬物相符。

  九、易耗物品本著節(jié)約原則,按學(xué)校規(guī)定登記發(fā)放。

  十、對較貴重物資實(shí)行借用制,學(xué)期結(jié)束歸還。

  十一、公物不予外借,特殊情況需報學(xué)校批準(zhǔn)。

父與子讀后感400字4

  一、使用語音室上課的教師必須經(jīng)過技術(shù)擦作培訓(xùn),嚴(yán)格按操作程序進(jìn)行操作。

  二、每學(xué)期每班第一次使用語音室時,必須對學(xué)生進(jìn)行培訓(xùn)教育。

  三、語音課一般按學(xué)校排定的時間進(jìn)行,臨時變動,應(yīng)及時與分管責(zé)任教師聯(lián)系,以便合理安排。

  四、分管責(zé)任教師應(yīng)協(xié)助上課教師做好課前準(zhǔn)備和課后檢查工作,保證教學(xué)順利進(jìn)行。

  五、教師在上語音課之前或之后都應(yīng)檢查有關(guān)設(shè)備是否完好,用后填寫使用情況登記表,如有損壞,及時與分管責(zé)任教師聯(lián)系,酌情處理;若隱情不報,事后加倍處罰。

  六、學(xué)生進(jìn)入語音室后,須接受老師的.指導(dǎo),按座位表就坐,不準(zhǔn)隨便調(diào)換座位。

  七、使用者(學(xué)生)應(yīng)嚴(yán)格遵守使用規(guī)則,聽音時仔細(xì)檢查耳機(jī)性能。先把音量調(diào)到最小,方可開機(jī)。聽音設(shè)備不得作收音、娛樂及其它用。不準(zhǔn)拆接電器線路。耳機(jī)、話筒應(yīng)該輕拿輕放,不準(zhǔn)敲打。如發(fā)現(xiàn)機(jī)子故障或損壞,應(yīng)立即與教師聯(lián)系,以便妥善處理。如屬不按要求使用而造成損壞則要追究個人責(zé)任。

  八、遵守紀(jì)律,愛護(hù)公物,注意衛(wèi)生,保持室內(nèi)整潔;責(zé)任教師每天必須檢查室內(nèi)衛(wèi)生情況,每星期徹底打掃室內(nèi)衛(wèi)生。

  九、人離語音室,要切斷電源,關(guān)好門窗,并上鎖,以保安全;責(zé)任教師應(yīng)每天檢查以上內(nèi)容,以策萬全。

  十、無關(guān)人員,未經(jīng)許可,不準(zhǔn)進(jìn)入語音室。

  十一、造成損失有相關(guān)人員負(fù)責(zé)賠償,教師操作不當(dāng)由教師自行負(fù)責(zé);語音室責(zé)任教師負(fù)責(zé)設(shè)備安全、日常維護(hù)以及衛(wèi)生等,玩忽職守者除負(fù)責(zé)賠償損失外,還應(yīng)扣除“教師發(fā)展評價”考核分10分。

父與子讀后感400字5

  一、財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人作規(guī)則》,堅決觀測國家財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度,嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。

  二、財會人員必須具備相應(yīng)的.財務(wù),持證上崗,并自覺接受上級財務(wù)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督,嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的會計核算,制定會計報表,建立財務(wù)檔案。

  三、財務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好預(yù)算和決算工作,及時將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級,并應(yīng)定期向教職工大會報告經(jīng)費(fèi)使用情況。

  四、各部門年初應(yīng)制定相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算,然后根據(jù)實(shí)際情況,由分管校長會同財會人員統(tǒng)籌安排,下達(dá)各部門年度經(jīng)費(fèi)指標(biāo),計劃用款。

  五、國撥資金及各項開源收入必須入賬統(tǒng)一管理,?顚S谩T谫Y金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項專用基金,不得任意擴(kuò)大開支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。

  六、學(xué)校財務(wù)必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理,經(jīng)簽字后的財務(wù)活動,簽字者負(fù)有行政責(zé)任。

  七、在財務(wù)活動中,執(zhí)行者必須廉潔奉公,嚴(yán)格把好關(guān),不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動,一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置,直至開除公職。

  八、物資采購及嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度,任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。

  九、在資金管理中,差旅費(fèi)報銷、零星采購報銷等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理,原則上在財務(wù)活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理。

十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動有效。

父與子讀后感400字6

  第一條、為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校的財務(wù)管理工作,提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效益,促進(jìn)學(xué)校各項工作健康、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展,根據(jù)《教育法》、《會計法》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、財政部、原國家教委頒布的《中小學(xué)財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本校的實(shí)際情況,特制訂本制度。

  第二條、學(xué)校財務(wù)管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度,堅持勤儉辦學(xué)的方針,正確處理好事業(yè)發(fā)展需要和教育經(jīng)費(fèi)供給的關(guān)系、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系,國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。

  第三條、學(xué)校財務(wù)管理的主要任務(wù)是:合理編制學(xué)校預(yù)算;依法多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi);如實(shí)反映學(xué)校財務(wù)狀況,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供必要的財務(wù)數(shù)據(jù)資料;加強(qiáng)票據(jù)管理和資金核算,提高資金使用效益;加強(qiáng)資產(chǎn)管理,防止國有效益流失;建立健全財務(wù)規(guī)章制度,規(guī)范學(xué)校經(jīng)濟(jì)秩序;對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動的合法性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。

  第四條、學(xué)校實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理”的財務(wù)管理體制,校長對學(xué)校的財務(wù)工作負(fù)法律責(zé)任。學(xué)校負(fù)責(zé)人特別是主要負(fù)責(zé)人要按照《會計法》的規(guī)定加強(qiáng)對財務(wù)機(jī)構(gòu)、財務(wù)人員的領(lǐng)導(dǎo)和管理,要嚴(yán)格履行法定職責(zé),對本單位財務(wù)行為的真實(shí)性、合規(guī)性、合法性負(fù)全部責(zé)任,必須保證會計機(jī)構(gòu)、會計人員依法履行職責(zé),不得授意、指使、強(qiáng)令會計機(jī)構(gòu)、會計人員違法辦理會計事項。學(xué)校的一切經(jīng)濟(jì)活動在校長室的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,由財務(wù)部門統(tǒng)一管理。學(xué)校所有的會計業(yè)務(wù)必須納入學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一管理。嚴(yán)禁私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”。

  第五條、學(xué)校依據(jù)辦學(xué)規(guī)模和上級教育主管部門有關(guān)規(guī)定設(shè)置獨(dú)立的會計機(jī)構(gòu),配備專職財務(wù)人員;學(xué)校的財會人員必須是堅持原則、廉潔奉公、有一定專業(yè)知識,熱愛本職工作,并具有會計從業(yè)資格證書的人員才能擔(dān)任。

  第六條、學(xué)校的財務(wù)收支實(shí)行“一支筆”審批制度。學(xué)校的一切重大開支和重要的經(jīng)濟(jì)事項的決策,應(yīng)經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定,并做好會議記錄備查。學(xué)校負(fù)責(zé)人對學(xué)校的會計工作和會計資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

  第七條、根據(jù)《會計法》、《預(yù)算法》、《政府采購法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定,強(qiáng)化學(xué)校內(nèi)部財務(wù)管理,建立健全相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,財務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部分工做到錢帳分開,出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳目的登記工作。銀行留存印鑒由出納和會計分別保管,進(jìn)一步建立和完善內(nèi)部監(jiān)督制度,做到凡事有章可循,有人負(fù)責(zé),有人監(jiān)督。

  第八條、強(qiáng)化學(xué)校預(yù)算管理,堅持“量入為出,統(tǒng)籌兼顧,保證重點(diǎn)、收支平衡”的原則,根據(jù)學(xué)校事業(yè)的發(fā)展、招生情況和學(xué)校的長遠(yuǎn)規(guī)劃以及年度收支增減等因素來通盤考慮,科學(xué)編制,自求平衡。對重點(diǎn)項目和工程,嚴(yán)格進(jìn)行可行性論證,經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子和職代會集體研究,通過后上報。學(xué)校預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá),必須嚴(yán)格執(zhí)行,任何人不得隨意更改和變動,必須維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性,做到“無預(yù)算不開支,有預(yù)算不超支”。

  第九條、強(qiáng)化資產(chǎn)管理。

  一、嚴(yán)格按現(xiàn)金的使用范圍(個人勞務(wù)報酬、根據(jù)有關(guān)規(guī)定發(fā)放給個人的各種獎金和福利、在職人員的差旅費(fèi)等需要支付現(xiàn)金的開支)執(zhí)行支出。

  二、發(fā)生的現(xiàn)金收入須當(dāng)日繳存財政專戶,不得“坐支”,不得“白條”抵充庫存現(xiàn)金。

  三、庫存現(xiàn)金最高限額不得超過10000元。

  四、嚴(yán)格按財政和上級主管部門的規(guī)定開設(shè)帳戶,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),按月與銀行對帳,及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表,保證帳款相符、帳帳相符。及時與市財政部門核對預(yù)算外資金、往來資金的繳、撥、存情況。

  五、對發(fā)生的應(yīng)收及暫付款項,學(xué)校應(yīng)嚴(yán)格控制其額度及收回償還時間,不得長期掛帳。因公事借款,在公事辦完后,經(jīng)辦人必須在一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。逾期不辦理的,會計人員有權(quán)在其當(dāng)月工資中扣還借款,直至清帳。

  六、建立健全財產(chǎn)物資的管理制度。學(xué)校資產(chǎn)統(tǒng)一使用資產(chǎn)管理軟件進(jìn)行管理。每年六月份,學(xué)校組織人員對本單位財產(chǎn)物資進(jìn)行清查盤點(diǎn),做到帳帳相符,帳實(shí)相符,并按規(guī)定匯總上報給市教育局規(guī)劃財務(wù)處。

  七、財務(wù)部門須重視并認(rèn)真做好財產(chǎn)物資的核算管理,設(shè)置總帳和明細(xì)帳進(jìn)行核算;總務(wù)部門負(fù)責(zé)實(shí)物管理,明確專人專職或兼職對財產(chǎn)物資進(jìn)行管理,并作明細(xì)核算。各部門也應(yīng)設(shè)立兼職管理人員,負(fù)責(zé)本部門的財產(chǎn)物資管理。

  八、對各類財產(chǎn)物資的增減變動和處置嚴(yán)格按照有關(guān)文件精神和規(guī)定程序辦理。

  第十條、加強(qiáng)學(xué)校債務(wù)管理,嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模(年終負(fù)債總額一般不得超過下一年度預(yù)算外收入總額的50%);確因?qū)W校事業(yè)發(fā)展需要舉債的,須向上級主管部門報告并經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。學(xué)校將根據(jù)收入情況,合理安排支出,制定切實(shí)可行的'還款計劃,逐步降低負(fù)債水平。

  第十一條、加強(qiáng)收入管理。嚴(yán)格按照國家有關(guān)政策規(guī)定依法組織收入,做到應(yīng)收盡收,并全部納入學(xué)校預(yù)算,不得遺漏。事業(yè)收入中,學(xué)校收取的學(xué)雜費(fèi)、住宿費(fèi)、擇校費(fèi)等預(yù)算外資金收入,及時足額上繳財政專戶,實(shí)行“收支兩條線”管理,不得坐支和挪用。

  第十二條、加強(qiáng)學(xué)校收費(fèi)管理。

  一、學(xué)校所有收費(fèi)項目按規(guī)定到物價部門辦理收費(fèi)許可審批手續(xù),嚴(yán)格按核定收費(fèi)項目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi),并于開學(xué)前在校園內(nèi)指定的公示欄進(jìn)行長期公示。

  二、按時到物價部門辦理收費(fèi)許可證年檢手續(xù)。

  三、學(xué)!耙话咽帧笔鞘召M(fèi)管理的第一責(zé)任人,分管領(lǐng)導(dǎo)和財會負(fù)責(zé)人是直接責(zé)任人,各處(室)、年級負(fù)責(zé)人是具體責(zé)任人,任何部門和個人均不得擅自增加收費(fèi)項目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),進(jìn)行各種收費(fèi)。

  四、學(xué)校所有收費(fèi)必須嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)申報制度和收費(fèi)公示制度,所收各項代辦費(fèi)用,及時辦理好結(jié)算業(yè)務(wù),財務(wù)部門在學(xué)期結(jié)束后按規(guī)定向?qū)W生家長公示使用情況,并結(jié)算有關(guān)費(fèi)用。凡退還給學(xué)生的費(fèi)用,均由學(xué)生簽字,由班主任負(fù)責(zé)結(jié)退到學(xué)生手中,任何人不得截留挪用。該補(bǔ)收的費(fèi)用按規(guī)定報批后,由班主任負(fù)責(zé)按實(shí)收齊后繳給學(xué)校財務(wù)部門,辦理相關(guān)票據(jù)手續(xù)。凡經(jīng)批準(zhǔn)或按文件規(guī)定收取的所有費(fèi)用必須納入學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一管理,任何部門和個人均不得以任何借口而不執(zhí)行。

  五、學(xué)校所有收費(fèi)統(tǒng)一使用浙江省財政廳制發(fā)的正規(guī)收費(fèi)票據(jù);學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)票據(jù)管理,落實(shí)專人購領(lǐng)、保管、繳驗(yàn)、發(fā)放票據(jù)。建好票據(jù)臺帳和收費(fèi)檔案,做到票款一致。票據(jù)存根按會計檔案管理要求進(jìn)行保管。

  六、對不符合規(guī)定的票據(jù),學(xué)校財產(chǎn)機(jī)構(gòu)不得使用,不得作為報銷憑證。收費(fèi)票據(jù)不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代辦、買賣和用于自立項目的收費(fèi),不得利用收費(fèi)票據(jù)從事經(jīng)營活動和違法違紀(jì)活動。

  七、學(xué)校房屋出租收入和食堂、校園商店等三產(chǎn)承包金收入統(tǒng)一納入學(xué)校大帳,嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫”,不得將收入作為往來款項進(jìn)行核算。學(xué)校獨(dú)立設(shè)置的工會帳目,一律設(shè)在本校財務(wù)機(jī)構(gòu)。

  第十三條、勵行節(jié)約,嚴(yán)格控制消費(fèi)性支出和獎金福利的發(fā)放。學(xué)校全體教職工要增強(qiáng)憂患意識、節(jié)約意識,堅持勤儉辦學(xué)的原則,要牢固樹立長期過緊日子的思想,科學(xué)安排好教育經(jīng)費(fèi)支出。

  一、要嚴(yán)格控制消費(fèi)性支出,將節(jié)約的資金用于改善辦學(xué)條件。

  二、學(xué)校業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須按照“小額、合理、節(jié)約”的原則,招待原則上應(yīng)為工作餐,并盡可能在學(xué)校食堂安排接待用餐。學(xué)校自行組織的各類考試、閱卷活動,一律不安排用餐。學(xué)校發(fā)生的招待費(fèi),包括組織參加的各類活動以及召開會議等用餐費(fèi)用均須在招待費(fèi)項目中列支。

  三、學(xué)校業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行嚴(yán)格控制,凡需學(xué)校招待的,必須請示校長室同意后方可批報。

  四、學(xué)校的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算,凡學(xué)校預(yù)算中沒有安排的學(xué)校不得安排支出。部門預(yù)算中凡設(shè)備采購在5千元以上,基建維修工程在1萬元以上的項目,學(xué)校在實(shí)施前將書面報告市教育局,經(jīng)批準(zhǔn)后,再按有關(guān)程序進(jìn)行政府采購或公開招投標(biāo)。公用經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行,實(shí)行定額管理。日常公用經(jīng)費(fèi)按市財政部門規(guī)定的定額執(zhí)行,專項業(yè)務(wù)費(fèi)根據(jù)教學(xué)需要,本著“精打細(xì)算,厲行節(jié)約”的原則合理使用。

  五、嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于工資、津貼、補(bǔ)貼和福利待遇方面的規(guī)定,規(guī)范獎金、福利的發(fā)放,發(fā)放總額嚴(yán)格控制年初預(yù)算和學(xué)校的財力范圍內(nèi),不巧立名目突破預(yù)算,濫發(fā)獎金補(bǔ)貼。

  六、嚴(yán)格執(zhí)行校長“一支筆”審批、審簽和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人會簽制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)按照有關(guān)規(guī)定把住審批關(guān),會計人員根據(jù)財務(wù)制度把住報銷關(guān),做到“三不”,即:不辦理無預(yù)算的開支,不辦理超標(biāo)準(zhǔn)的開支,不辦理手續(xù)不全的開支。

  第十四條學(xué)校各項資金的籌集、管理和使用及財產(chǎn)物資管理、使用的真實(shí)、合法和效益情況嚴(yán)格接受上級教育主管部門和國家審計機(jī)關(guān)的審計和監(jiān)督。學(xué)校民主理財小組每學(xué)期對單位收支進(jìn)行一次財務(wù)審查,并將審查結(jié)果在校務(wù)公開欄上公布。

  第十五條嚴(yán)格執(zhí)行上級文件規(guī)定,按照財經(jīng)紀(jì)律和法規(guī)要求,對違反財務(wù)規(guī)定、財經(jīng)紀(jì)律的人和事將依法依紀(jì)給予嚴(yán)肅處理。

  1、凡學(xué)校收入未按規(guī)定入學(xué)校大帳而轉(zhuǎn)移至其他部門(包括公款私存)及隱瞞或截留單位收入的,不執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定而“坐支”的,其相關(guān)人員一律取消當(dāng)年評優(yōu)評先資格,并按有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。

  2、對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立收費(fèi)項目,擴(kuò)大收費(fèi)范圍,提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等違反規(guī)定亂收費(fèi)的部門和個人,一經(jīng)查實(shí),取消其當(dāng)年所有評優(yōu)資格,并根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定對責(zé)任人給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分。

  3、對違反其他有關(guān)財務(wù)規(guī)定的,按有關(guān)黨紀(jì)政紀(jì)規(guī)定給予處理。

  第十六條、本制度從公布之日起施行,凡以前制定的規(guī)章制度與本制度內(nèi)容有抵觸的,按本制度執(zhí)行。

父與子讀后感400字7

  一、為了使學(xué)校人事管理走向合同化、規(guī)范化、法制化,逐步建立有效的人才競爭和激勵機(jī)制,促使人員流動能進(jìn)能出、職務(wù)崗位能上能下、工資待遇能高能低,從而全面提高教職工隊伍的素質(zhì)和辦學(xué)效益,學(xué)校依照《合同法》有關(guān)規(guī)定實(shí)施《聘用合同制》。

  二、實(shí)施聘用制的原則:平等自愿的原則;依法聘用的原則;競爭上崗原則。

  三、實(shí)施聘用制的范圍:學(xué)校在編教職員工;新接受和新調(diào)入的大、中專畢業(yè)生和其他人員。

  四、聘用的條件:

  1、受聘者必須具備崗位所規(guī)定的`學(xué)歷、資格和達(dá)到職后培訓(xùn)所規(guī)定的要求。

  2、受聘者必須具備教育工作者應(yīng)具有的職業(yè)道德。

  3、受聘者必須適應(yīng)學(xué)校工作各項要求,能勝任工作,保證質(zhì)量。

  4、受聘者必須遵守學(xué)校規(guī)章制度,自覺按工作規(guī)范要求履行職責(zé),受聘者必須履行學(xué)校規(guī)定的各項義務(wù)。

  5、受聘者必需按照市教委及區(qū)教育局文件規(guī)定的工作量,堅持正常工作。

  6、受聘者必須接受學(xué)校的考核,在聘用期內(nèi)考核為合格以上等級,方可連續(xù)聘用。

  五、違約責(zé)任:學(xué)校與聘用人員一經(jīng)簽訂聘用合同,即受到法律約束。學(xué)校和受聘人均應(yīng)嚴(yán)格履行聘用合同制的有關(guān)規(guī)定,不能擅自解除或變更;如違約,則按《合同法》有關(guān)條款辦理。

  六、爭議的處理:學(xué)校成立由黨、政、工和教工代表組成的人事爭議調(diào)解小組,按有關(guān)法律條例規(guī)定行使人事爭議的調(diào)解職能;人事爭議當(dāng)事人應(yīng)在人事爭議發(fā)生之日起十五天內(nèi),以書面形式向?qū)W校調(diào)解小組提出調(diào)解請求,調(diào)解不成,當(dāng)事雙方應(yīng)在調(diào)解不成之日起三十天內(nèi),向上級人事爭議處理機(jī)構(gòu)申請裁決。

  七、聘用期限:學(xué)校從崗位需求實(shí)際出發(fā),按教師的考核等第、骨干教師的認(rèn)定等第、崗位的性質(zhì)與教師簽訂聘用期限,一般聘用期限為三年。

  八、本制度未盡事宜,均應(yīng)按《合同法》有關(guān)條款執(zhí)行。

父與子讀后感400字8

  根據(jù)德教發(fā)65號文件及加強(qiáng)管理完善內(nèi)控制度規(guī)定的精神,對我校財務(wù)管理制度修訂如下:

  1、我校財務(wù)管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度;堅持勤儉辦學(xué)的方針,正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系,社會效益和經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)系,國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。

  2、我校財務(wù)管理的主要任務(wù)是:合理編制學(xué)校預(yù)算;依法多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi);規(guī)范資金核算,提高資金使用效益;加強(qiáng)資產(chǎn)管理,防止國有資產(chǎn)流失;建立健全財務(wù)規(guī)章制度,規(guī)范學(xué)校經(jīng)濟(jì)秩序,維護(hù)學(xué)校聲譽(yù);如實(shí)的反映學(xué)校財務(wù)狀況,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供必要的數(shù)據(jù)資料;對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動的合法性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。

  3、預(yù)算制度:

 、佟⒚磕12月份,學(xué)校參照當(dāng)年的預(yù)決算數(shù)字,制訂出第二年財務(wù)預(yù)算上報教育局,每學(xué)期開學(xué)再根據(jù)資金變動情況修訂預(yù)算表。

 、凇⒊R(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支,應(yīng)寫書面報告交學(xué)校校長,在校長辦公會上研究同意后,才能納入預(yù)算內(nèi)開支。

 、、努力做好預(yù)算執(zhí)行的組織工作,積極組織收入。本著厲行節(jié)約,勤儉辦學(xué)原則,合理安排支出,提高資金的使用效益,注意加強(qiáng)預(yù)算控制和分析,確保年度預(yù)算收支平衡。

  4、統(tǒng)一審批制度

 、、實(shí)行校長“一只筆”審批制度,先由經(jīng)辦人持原始票據(jù)到財務(wù)室規(guī)范制單并加蓋“財務(wù)初審”印章,后由校長審核簽字報銷。

 、、對未經(jīng)審批的開支,出納不得付款,會計不能入賬,并視支出金額的.大小,及時向總務(wù)主任或校長反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。

  5、各類費(fèi)用報銷制度

 、佟W(xué)校舉行大型活動確需經(jīng)費(fèi),需經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)擬出報告,經(jīng)校長辦公研究同意并決定其總金額方能開支。

 、凇ν饣顒拥慕哟M(fèi),按學(xué)校有關(guān)制度規(guī)定由校長同意,并確定出接待標(biāo)準(zhǔn)(視其接待規(guī)格而定)、參陪人員、就餐地點(diǎn)后,方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人和財務(wù)人員共同結(jié)賬,索要就餐發(fā)票及酒水單,經(jīng)審核后即可報銷。先斬后奏者,一律不予以報銷,由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。

  ③、上級的各項收費(fèi),報銷時,要將上級收費(fèi)的文件或通知原件或復(fù)印件附后。

  ④、添置辦公用具、教學(xué)設(shè)備,由各部門、處室負(fù)責(zé)人首先向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報同意后,填寫購物申請卡或申請報告。1000元以上由校長審批,1000元以下由分管財務(wù)副校長審批,200元以下由總務(wù)主任審批。再由總務(wù)處聯(lián)合相關(guān)部門實(shí)施。先斬后奏者不予以報銷。

 、、各部門、處室購買的物品一律到物品保管處建卡并登記造冊,再由部門、處室負(fù)責(zé)人(憑出庫單)領(lǐng)走。

 、、教職工生病住院或教職工直系親屬有喪事,由校工會組織人去看望并送去慰問品或慰問金。

  ⑦、接待如需用煙、用水等,由校長或分管校長指派采購員購買。

  6、財務(wù)公開制度

  為增強(qiáng)學(xué)校財務(wù)開支的透明度,學(xué)校財務(wù)人員定期向教職工公布(在校務(wù)公開欄中公布)財務(wù)收支情況。

  另:差旅費(fèi)報銷制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按財政局、教育局規(guī)定執(zhí)行。

父與子讀后感400字9

  一、綜合檔案室管理制度

  檔案室是保管檔案、資料的重地,是學(xué)校機(jī)密核心。為了確保檔案室的安全和檔案的完好無損,特制訂制度如下:

  1、建立科學(xué)的管理制度,分門別類,本著存放有序、方便查找的.原則立卷歸檔;采用先進(jìn)技術(shù),實(shí)行檔案管理的現(xiàn)代化。

  2、嚴(yán)格執(zhí)行安全制度,定期檢查檔案,做好“八防”(防火、防塵、防污、防光、防蟲蛀、防盜、防高溫、防水)工作,確保檔案安全。

  3、嚴(yán)格執(zhí)行檔案保密制度,嚴(yán)守黨和國家機(jī)密。

  4、禁止將明火、食物、水漬、昆蟲、有害氣體、易燃、易爆等物帶進(jìn)檔案室。

  5、檔案進(jìn)出應(yīng)仔細(xì)清點(diǎn)和登記,按規(guī)定程序辦理移交接手續(xù),案卷調(diào)節(jié)器用后須準(zhǔn)確無誤地放回檔案箱、柜。

  6、定期檢查電氣設(shè)備和消防器材。

  7、進(jìn)檔案室查閱資料,由檔案員調(diào)出,在專門查閱室內(nèi)查閱,查閱者不得抽煙、不大聲喧嘩。

  8、查閱人員須憑有效證件或介紹信登記后方可查閱,查閱時不得撕頁、涂改,一旦發(fā)現(xiàn)由查閱者負(fù)全部責(zé)任。

  二、檔案保密制度

  1、檔案管理人員要嚴(yán)守國家機(jī)密,不該說的機(jī)密絕對不說;不該問的機(jī)密,絕對不問;不該看的機(jī)密,絕對不看,不該記錄的機(jī)密,絕對不記錄。

  2、未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),檔案一律不外借。

  3、不得擅自外泄檔案內(nèi)容,不能在私人通信通訊中涉及機(jī)密,不得在非保密本上記錄機(jī)密,不在公共場所和家屬、子女、親友面前談?wù)摍C(jī)密,如違反保密紀(jì)律,造成后果者,視情節(jié)輕重,給予紀(jì)律處分。

  三、檔案員崗位責(zé)任制

  1、加強(qiáng)自身政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),積極參加各項學(xué)習(xí)活動,不斷提高自身的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,適應(yīng)本職工作需要。

  2、負(fù)責(zé)檔案管理工作,做到歸檔及時、分類明確、檔案完整、存放整齊有序。

  3、對業(yè)務(wù)部門的立卷歸檔工作,負(fù)責(zé)加以督促、指導(dǎo)。

  4、及時做好檔案的利用、統(tǒng)計、分析工作。

  5、努力挖掘檔案信息資源,積極主動地為學(xué)校的各項工作提供服務(wù)。

  6、嚴(yán)格遵守各項保密制度,做到不該說的堅決不說。

  7、切實(shí)做好庫房濕度的調(diào)節(jié)和控制。落實(shí)防治有害生物和防塵、防火、防盜等安全措施。對檔案要定期檢查、鑒定、發(fā)現(xiàn)破損、變質(zhì)要及時修補(bǔ)和復(fù)制。

  學(xué)校網(wǎng)絡(luò)安全管理制度

  1、建立網(wǎng)絡(luò)安全和保密制度,由學(xué)校的網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)學(xué)校網(wǎng)絡(luò)安全的管理和維護(hù)工作。

  2、學(xué)校計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)有防范xxx、色情、暴力等不良信息的屏蔽軟件。學(xué)校校園網(wǎng)總服務(wù)器上裝有專門的殺毒軟件,現(xiàn)技組負(fù)責(zé)維護(hù)軟件的安裝、升級,保證計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的安全。

  3、電教組配合德育處經(jīng)常對學(xué)生進(jìn)行健康上網(wǎng)的教育,禁止學(xué)生去社會網(wǎng)吧,防止學(xué)生迷戀上網(wǎng)損害自身的身心健康。

父與子讀后感400字10

  為了加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理,規(guī)范財經(jīng)制度,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,做到有計劃支出,確保學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支平衡,為學(xué)校發(fā)展提供經(jīng)費(fèi)保障,特制訂學(xué)校財務(wù)管理制度。

  1、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)決算制度。年初校委會研究制定出學(xué)校全年經(jīng)費(fèi)支出計劃,會計根據(jù)計劃負(fù)責(zé)編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算,預(yù)算起草后提交校長辦公會研究,經(jīng)計財科下達(dá)批復(fù)后,按規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)室要做好月報、年報工作。年終由校長向全體教職工做出計劃執(zhí)行情況報告。

  2、堅持民主理財,實(shí)行財務(wù)公開。定期審查財務(wù)賬目,去除不合理的開支,嚴(yán)禁浪費(fèi),杜絕貪污挪用,努力把好財務(wù)關(guān)。學(xué)校財務(wù)要及時公開、公示,認(rèn)真接受民主監(jiān)督。對勤工儉學(xué)收支情況每月以簡報的形式公示,每一學(xué)期結(jié)束組織部分教師進(jìn)行財務(wù)清理,將清理情況和學(xué)期收支情況向全體教職工公開、公示。

  3、規(guī)范收費(fèi)管理,實(shí)行財務(wù)一本賬。凡是政策允許收費(fèi)的項目以及代收代支項目,學(xué)校必須做到應(yīng)收盡收,并且收入全部納入學(xué)校賬目統(tǒng)一管理,各班各處室等非財務(wù)管理部門不得存放現(xiàn)金,堅決杜絕公款私存、私設(shè)小金庫,嚴(yán)禁擠占挪用貪污學(xué)校資金。對各班欠條及時公示。學(xué)期內(nèi)各班欠款累計不得超過20xx元,學(xué)期放假前三天各班必須結(jié)清所有費(fèi)用(含欠款),未結(jié)清者從當(dāng)期績效工資或津補(bǔ)貼中扣除,并取消當(dāng)期評先評優(yōu)資格。

  4、規(guī)范單據(jù)聯(lián)簽制和費(fèi)用報銷制。支出單據(jù)實(shí)行聯(lián)簽制,學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃,量入而出,嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,審批一支筆。每一張原始單據(jù)至少有“四人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、后勤副校長、校長)簽字后方可報銷。屬有形資產(chǎn)類支出還要經(jīng)實(shí)物保管員驗(yàn)收簽字。所有支出費(fèi)用的報銷實(shí)行誰支出、誰報銷的原則,嚴(yán)格杜絕在外賒購、由經(jīng)營者自己到學(xué)校報銷的現(xiàn)象。所有支出費(fèi)用必須當(dāng)月結(jié)清,超過期限必須說明理由,否則不予報銷。

  5、對大額經(jīng)費(fèi)(5000元以上)或舉行大型活動需要的經(jīng)費(fèi),需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告,經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支,實(shí)行先運(yùn)行后結(jié)算的`辦法,在支出事項或活動結(jié)束后統(tǒng)一結(jié)算。

  6、對外活動的接待費(fèi),必須由校長同意,并定出接待標(biāo)準(zhǔn)(視其接待規(guī)格而定)、參陪人員、就餐地點(diǎn)后,方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)賬,并帶回附件,簽字(寫明事由、兩人以上簽字,日期)后方可報銷。發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者,一律不予以報銷,由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。

  7、規(guī)范租用私車和差旅費(fèi)的管理。如因工作需要須用私車時,應(yīng)將事由、地點(diǎn)、人員、大致時間報校長,同意后方可用車,否則不予報銷。教職工因公出差(含開會、學(xué)習(xí)、考察、參觀),由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)后,方可出差,否則不予以報銷差旅費(fèi),市外出差實(shí)行限額報銷。

  8、財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度。做到科目齊全,賬目清楚,明細(xì)分類,日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。財務(wù)人員要正確行使職權(quán),不徇私情,按制度規(guī)定把好收支關(guān),拒收拒付亂收亂付的條據(jù)和白紙條。報賬員要將學(xué)校所有經(jīng)費(fèi)存放在一張儲蓄卡上,實(shí)行公私分明、錢賬分開、卡與密碼分人保管(即報賬員持儲蓄卡,后勤副校長掌握密碼)。財會人員變動時,主動辦好交接手續(xù)。

  9、財務(wù)人員負(fù)責(zé)做好食堂的核算記賬,把食堂的收入納入學(xué)校統(tǒng)一管理,由學(xué)校財務(wù)室撥給食堂一定的周轉(zhuǎn)金,所有周轉(zhuǎn)金必須由后勤副校長審核簽字后方能撥付。食堂采購物資的每張原始票據(jù)必須有“三人”(經(jīng)辦人、食堂主管、后勤副校長)簽字后方可入賬。所有支出票據(jù)必須在下周二前入庫結(jié)賬,食堂賬目要做到一月一核算,一學(xué)期一結(jié)算。

  10、扶困助學(xué)資金等要及時足額發(fā)放,嚴(yán)禁擠占挪用。凡是上級扶困助學(xué)資金應(yīng)發(fā)給學(xué)生的,要及時足額發(fā)放到學(xué)生手中。領(lǐng)取手續(xù)健全。如貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助及其他形式的救助資金,學(xué)校和班級不得擠占、挪用,對學(xué)校退還給學(xué)生的費(fèi)用一律由學(xué)生或?qū)W生家長到財務(wù)室當(dāng)面領(lǐng)取。

  11、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理,嚴(yán)防集體財產(chǎn)流失。學(xué)校建立固定資產(chǎn)賬薄,由總務(wù)主任負(fù)責(zé)登記保管,新增固定資產(chǎn)要及時登記入賬。因工作需要存放在個人手中的學(xué)校財產(chǎn),工作變動時必須及時移交回學(xué)校。對學(xué)校固定資產(chǎn)每學(xué)期盤查一次,減少的固定資產(chǎn)要合理,且經(jīng)過正常批準(zhǔn),切實(shí)做到賬物相符,嚴(yán)防集體財產(chǎn)流失。

  12、調(diào)出人員必須結(jié)清所有賬目,還清所有借用公物,方可辦理相關(guān)手續(xù)。

父與子讀后感400字11

  為了加強(qiáng)財務(wù)管理,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,保證財會資料真實(shí)、完整,規(guī)范和加強(qiáng)財會工作,提高經(jīng)濟(jì)效益,為保證教育教學(xué)工作的正常開展,根據(jù)我校實(shí)際情況特制定本制度。

  一、認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行《會計法》,遵守國家的各項財經(jīng)法規(guī)、制度和崗位責(zé)任制。

  二、會計人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí),努力鉆研業(yè)務(wù),不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要為財務(wù)人員的業(yè)務(wù)提高提供有利條件。

  三、會計人員要堅持原則,遵紀(jì)守法,忠于職守、廉潔奉公,嚴(yán)格履行財務(wù)審批手續(xù)。

  四、會計憑證,會計賬薄,會計報表等資料必須符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。

  五、會計人員必須按規(guī)定使用、登記會計憑證、賬薄,賬目要做到日清月結(jié),要及時,準(zhǔn)確、完整上報各種財務(wù)報表,定期向領(lǐng)導(dǎo)報告財務(wù)收支情況。

  六、對于不合理的`票據(jù)和不合法的支出,會計人員有權(quán)拒付。

  七、學(xué)校財務(wù)銀行支票和印鑒由會計和出納分持,不得由出納一人保管,會計員不得兼管現(xiàn)金和支票,出納員不得兼保管員。

  八、學(xué)校的固定資產(chǎn)要定期盤點(diǎn),新購入和調(diào)配的要及時入賬,報廢的要及時上報申請報損,固定資產(chǎn)必須作到賬賬、賬物相符。

  九、開展增收節(jié)支工作,各項開支要有計劃,不得盲目支出、占用、挪用專項資金,收入要入財政專戶。學(xué)校大型辦公設(shè)備、教學(xué)設(shè)備等必須通過政府采購。

  十、會計檔案要及時歸檔,不得丟失、損壞。

父與子讀后感400字12

  為了規(guī)范和加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理,認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、制度,正確反映和監(jiān)督各項經(jīng)濟(jì)活動,管好、用好各項資金,保護(hù)國家財產(chǎn),維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,特制定本制度。

  第一條會計、出納人員崗位職責(zé)

  1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財政法規(guī)、政策、制度,維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真貫徹財務(wù)管理制度,辦理會計、出納業(yè)務(wù),進(jìn)行會計核算、會計監(jiān)督。

  2、熱愛本質(zhì)工作堅持原則,忠于職守,向一切貪污、盜竊、鋪張浪費(fèi)、弄虛作假、虛報冒領(lǐng)等違法行為作斗爭。

  3、會計要認(rèn)真做好計帳、算帳、報帳工作,認(rèn)真審查各項收支業(yè)務(wù)。做到手續(xù)完備,符合制度;出納人員要嚴(yán)格審查各種收、付款憑證,對不合法、不合理、不合規(guī)定以及不按規(guī)定程序辦理的原始憑證不予報銷。

  4、堅持領(lǐng)導(dǎo)審批、會計審核、出納付款的報帳程序。

  5、各種原始憑證的報銷,經(jīng)辦人必須簽字,說明報銷用途,經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后,方可報銷。

  第二條差旅費(fèi)報銷

  1、一般工作人員出差、教職工培訓(xùn),必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意后,方可報銷差旅費(fèi)。

  2、差旅費(fèi)報銷,必須按現(xiàn)行差旅費(fèi)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,不得突破標(biāo)準(zhǔn),超標(biāo)準(zhǔn)和繞道的費(fèi)用由個人自理。

  第三條醫(yī)療費(fèi)報銷

  1、凡在醫(yī)院門診看病、購藥者,醫(yī)療費(fèi)自理。

  2、確需住院治療者,需本人提出申請(需持縣級以上醫(yī)院的檢查、診斷書),經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,方可住院治療。報銷時,必須有縣級以上醫(yī)院的診斷書、住院證明、發(fā)票,方可按規(guī)定報銷(納入“兩基”辦報)。

  第四條招待費(fèi)報銷

  1、接待上級有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)、一般工作人員或來賓時,經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,根據(jù)情況安排招待(接待標(biāo)準(zhǔn)不超15/元人次)接待原則上不安排酒水和飲料,確需用煙酒的,不使用名煙名酒,堅持節(jié)儉原則。

  2、不經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),擅自請客或到外地請客的',一律不予報銷,費(fèi)用自理。

  第五條借款制度

  1、出差或其他原因需向財務(wù)借款的,先由借款人注明用途,由主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意方可借出,但必須在出差回來3天內(nèi)將借款還清,原則上,300元的借款必須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批,1000元以上的必須經(jīng)會議討論通過。

  2、一般情況下,教職工一律不準(zhǔn)借公款,因特殊情況需要借用公款的,借款人必須寫出還款計劃,經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,方可借出。

  3、一律不允許將公款借給非本單位人員。

  4、凡欠款未還清者,不允許再借款。

父與子讀后感400字13

  現(xiàn)金管理制度是管理貨幣流通的重要措施,加強(qiáng)對現(xiàn)金管理,也是管好用好教育經(jīng)費(fèi)的'一個重要環(huán)節(jié)。為切實(shí)加強(qiáng)管理,特制定本制度。

  1.在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:支付教職工個人工資、津貼、福利費(fèi)、退休金等;支付各種撫恤金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)等;個人的勞務(wù)報酬;出差人員差旅費(fèi);本市單位之間在轉(zhuǎn)帳限額以下的小額支付等。

  2.庫存現(xiàn)金在銀行核定的數(shù)字以內(nèi),一般不超過三天零星開支所需的現(xiàn)金。不得以條抵庫。

  3.將收入的現(xiàn)金及時送存銀行,支用現(xiàn)金時從銀行支取,不得坐支現(xiàn)金。

  4.建立健全現(xiàn)金帳目,逐筆記載現(xiàn)金收支,做到日清月結(jié),帳款相符。

  5.堅持杜絕用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金,利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金,將單位的現(xiàn)金,按個人儲蓄方式存入銀行等各種違法行為。

  6.采取必要措施,確保安全。

父與子讀后感400字14

  1、各處(室)(組、實(shí)驗(yàn)室、電教室由教務(wù)處負(fù)責(zé))應(yīng)在前將本一要購買的辦公用品列出,開具清單,報總務(wù)處統(tǒng)一辦理。

  經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)為:

  (1)辦公教學(xué)用品,由保管員根據(jù)需要和庫存情況,開具清單,填寫請購單,交總務(wù),分管財務(wù)的副、校長審批,辦公用品由員統(tǒng)一購買,實(shí)驗(yàn)室、電教室等教學(xué)用品可指定專人購買。

 。2)各處(室)因工作或教學(xué)需要,擬臨時購買特殊辦公教學(xué)用品,由處(室)責(zé)任人向?qū)W校提出。200元以內(nèi)由總務(wù)主任簽字批準(zhǔn),200—1000元以內(nèi)由分管財務(wù)的副校長簽字批準(zhǔn),1000—xx元以內(nèi)由校長簽字批準(zhǔn)。xx元以上在班子通氣,5000元以上在會上討論,由總務(wù)主任,分管財務(wù)的副校長、校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn)。(代收費(fèi)用的支出除外,如購書款、購作業(yè)本款等)

  2、凡來我校借讀或自費(fèi)的需退部分費(fèi)用的,退款審批手續(xù)為:

  (1)無任何原因中途退學(xué)、轉(zhuǎn)學(xué)學(xué)借讀費(fèi)用,自費(fèi)費(fèi)用一律不退。因變遷或堅決要求其轉(zhuǎn)學(xué)生退款應(yīng)由班主任簽字同意,政教主任、總務(wù)主任、分管教學(xué)的副校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn)。

  (2)借讀生、自費(fèi)生系我校教工孫x、侄輩或確因工作關(guān)系需給予適當(dāng)照顧的,可優(yōu)惠收費(fèi)總額的三分之一,由本人提出,學(xué)校核實(shí),由政教主任、總務(wù)主任、分管教學(xué)副校長、校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn)。

  1、單據(jù)報銷要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、總務(wù)主任三人簽字才能報銷。金額在200元以上只需總務(wù)主任簽字報銷,金額在200—1000元以內(nèi)立交分管財務(wù)的副校長簽字報銷,金額在1000—xx元以內(nèi)應(yīng)由校長簽字報銷,金額在xx元以上的應(yīng)由總務(wù)主任、分管財務(wù)的`副校長、校長聯(lián)合簽字報銷。

  2、購物單據(jù)要寫清戶名、品名、數(shù)量、、單價、金額大小寫,否則不予報銷。

  3、開具發(fā)票,必須具有稅務(wù)部門的簽章,否則,此票無效。

  4、凡屬收費(fèi)收據(jù)、白條、的士票、餐費(fèi)均應(yīng)經(jīng)手人、證明人簽字,由總務(wù)主任,分管財務(wù)的副校長,校長聯(lián)合簽字報銷。

  1、凡是學(xué)校同意出差,外出參觀學(xué)習(xí)的,視外出程遠(yuǎn)近,經(jīng)分管財務(wù)的副校長簽字,可借適當(dāng)旅差費(fèi)。

  2、外出人員所借的旅差額,途中車、船票等各種報銷憑證,必須妥善保管好,如有遺失,由自己負(fù)責(zé)。

  3、外出人員要按規(guī)定返回單位,以返昌的那天起,必須在七天內(nèi)到總務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

  4、旅差費(fèi)用的報銷需由核算,500元以內(nèi)的由總務(wù)主任簽字報銷,500—1500元以內(nèi)的由分管財務(wù)的副校長簽字報銷,1500元以上的由校長簽字報銷。

  5、所有外出人員,要注意節(jié)約開支。嚴(yán)格按規(guī)定和財務(wù)制度辦。如有違紀(jì)的現(xiàn)象,不給報銷。

父與子讀后感400字15

  一、財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》,堅決貫徹國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度,嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。

  二、財會人員必須具備相應(yīng)的財務(wù)專業(yè)知識,持證上崗,并自覺接受上級財務(wù)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督。嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的會計科目,進(jìn)行會計核算,制定會計報表,建立財務(wù)檔案。

  三、財務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算工作,及時將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級報告,并應(yīng)定期向教職工代表大會報告經(jīng)費(fèi)使用情況。

  四、國撥資金及各項來源收入必須入帳統(tǒng)一管理,專款專用。在資金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項專用基金,不得任意擴(kuò)大開支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。

  五、學(xué)校財務(wù)活動必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理,經(jīng)簽字后的'財務(wù)活動,簽字者負(fù)有行政責(zé)任。

  六、在財務(wù)活動中,執(zhí)行者必須廉潔奉公,嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān),不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動,一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置,直至開除公職。

  七、物資采購及工程項目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度,任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。

  八、在資金管理中,差旅費(fèi)報銷、零星采購報銷等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理,原則上在財務(wù)活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理。

  九、財會人員對上級主管部門和財政、稅務(wù)、銀行部門來了解、檢查財務(wù)會計工作,要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料,如實(shí)反映情況。

  十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動有效。

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