餐廳出納崗位職責(zé)

時間：2021-01-16 17:32:15 崗位職責(zé) 我要投稿

餐廳出納崗位職責(zé)

　　1 收銀員管理制度

餐廳出納崗位職責(zé)

　　◆收銀臺備用金限1000元以內(nèi)。各班次交接班時檢查各票額零錢是否充足，及時補(bǔ)足。遇到高峰期零錢不夠用須提前告知出納，以便及時換取。

　　◆收銀員應(yīng)及時、準(zhǔn)確地做好收款憑條，當(dāng)天營業(yè)款和五聯(lián)單的白單要及時上繳出納。 ◆收銀臺工作因存在直接現(xiàn)金往來交易，當(dāng)班收銀員在崗期間，除在正常人員交接手續(xù)完整或當(dāng)班收銀員本人同意的前提下，任何人不得代班收銀、私動當(dāng)班收銀員現(xiàn)金。若私自代收遇損失，由代收人承擔(dān)損失款項(xiàng)。

　　◆打烊后的收銀臺不得存放現(xiàn)金及代幣券,現(xiàn)金及代幣券應(yīng)放臵于收銀員專用保險柜內(nèi)。

　　◆任何人不得私自從收銀臺直接支取任何款項(xiàng)。

　　◆收銀員不得將私人錢款放在收銀臺。若將私人錢款放在收銀臺，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將視同現(xiàn)金長款處理，予以上繳。

　　◆嚴(yán)禁收銀員在收銀臺或用餐區(qū)內(nèi)編制收款憑條。

　　◆現(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由收銀員賠償?shù)牟糠�，由收銀員賠償，同時對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無法查明的現(xiàn)金盤盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對收銀員處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。

　　2 收銀流程

　　◆餐廳開始營業(yè)，當(dāng)班收銀員和領(lǐng)班共同開啟保險柜，查看前日晚班保險柜清單，清點(diǎn)前日晚班結(jié)余現(xiàn)金與保險柜清單所記錄金額是否一致，剩余券卡是否相符，發(fā)票金額是否相符。如有差異，則查找原因。

　　◆高峰期過后，出納到收銀臺，清點(diǎn)收銀臺現(xiàn)金，取走大票金額，并開具白條給收銀員。

　　◆早晚班收銀員進(jìn)行交接時，留存1000元作為收銀臺的備用金，剩余款項(xiàng)放入保險柜中，收銀員對現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票、禮品等進(jìn)行交接，并由早晚班收銀員、當(dāng)班領(lǐng)班在保險柜清單上簽字確認(rèn)。保險柜鑰匙交給當(dāng)班收銀員保管，密碼由當(dāng)班領(lǐng)班保管。

　　◆高峰期過后，出納到收銀臺收取大票營業(yè)款，具體操作同上。

　　◆當(dāng)天營業(yè)結(jié)束，收銀員應(yīng)核對收銀小票上的所有現(xiàn)金收入，合計(jì)當(dāng)日所收取的營業(yè)款，看是否相符，核對實(shí)際所回收的券卡，看折扣金額是否正確，看客留金等其他收入與收銀臺交接清單上登記的金額是否一致。打烊后，由領(lǐng)班和收銀員共同盤點(diǎn)收銀臺現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票等，并將收銀臺的剩余款項(xiàng)、收銀小票、交接清單等一并放入收銀臺保險柜中。

　　 出納崗位的相關(guān)規(guī)定及主要職責(zé)

　　◆出納保險柜零錢備用金限定額度：

　　☆營業(yè)額35萬元（含35萬元）以下的'餐廳零錢備用金限定額度9000元以下； ☆營業(yè)額35萬元以上—45萬元（含45萬元）以下的餐廳零錢備用金限定額度12000元以下；

　　☆營業(yè)額45萬元以上的餐廳零錢備用金限定額度15000元以下；

　　☆遇五一、國慶、春節(jié)可視實(shí)際情況準(zhǔn)備原限定額度兩倍的備用金；

　　☆特殊情況需增加備用金額，需提前兩天向公司經(jīng)管部申請同意后方可執(zhí)行。

　　◆出納需一天三次次將營業(yè)款存入銀行，上班第一時間將昨日未存營業(yè)款存入銀行，下午銀行下班前將早班現(xiàn)有營業(yè)款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時再次將營業(yè)款收走，收款后須及時將大面額款項(xiàng)存入就近的自助銀行；就近沒有自助銀行的，應(yīng)把款項(xiàng)放臵于出納的保險柜內(nèi)，不能將現(xiàn)金帶回家。住店出納晚上11：30分應(yīng)再收款一次，若未有住店出納，分店經(jīng)理下班前應(yīng)代收。如經(jīng)理休假，可安排可靠人員將余款代收，代收人員必須寫清代收現(xiàn)金收據(jù)，采用封包交接，即收銀員在封口處簽字，代收人將代收款臵于安全的地方。

　　◆為保障現(xiàn)金的安全，出納每次收款或存取款及換零錢有權(quán)要求兩人以上同行護(hù)送（至少有一名男性），陪同人員由餐廳經(jīng)理協(xié)調(diào)安排。出納上班期間應(yīng)穿制服，存錢則換穿便裝。

　　◆出納公休時錢款繳交規(guī)定：

　　☆公休前一天：公休前出納須將大面額現(xiàn)金全部存入銀行；與經(jīng)理做工作交接（保險柜，存折）。

　　☆出納公休期間由經(jīng)理代行出納工作。

　　☆嚴(yán)禁餐廳會計(jì)直接代出納收取營業(yè)款。

　　◆出納的具體職責(zé)

　　☆確保收銀臺高峰期零錢備用金的及時儲備及兌換。

　　☆每天必須核對收銀員的日報表及收銀小票。

　　☆出納付款時，必須審核單據(jù)上的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否有會計(jì)、經(jīng)理的簽字，若報支手續(xù)不完整，出納不得付款。

　　☆所有由出納以白條形式保管的單據(jù)，都須經(jīng)會計(jì)及分店經(jīng)理簽字方可生效（包括收銀員因業(yè)務(wù)操作而產(chǎn)生的短款未上交等），否則一律視為出納私人借款，會計(jì)有權(quán)不予盤入，單據(jù)以作廢處理。相關(guān)人員變動，應(yīng)更換相應(yīng)白條。

　　☆出納人員每日都應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金（包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、已批已付的白條）的實(shí)有數(shù)，并與賬面相核對，不得擅自處理現(xiàn)金長短款�，F(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由出納賠償?shù)牟糠郑沙黾{賠償，同時對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無法查明的現(xiàn)金盤盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。

　　☆為確保庫存現(xiàn)金的安全、完整，加強(qiáng)收銀臺現(xiàn)金的管理，出納應(yīng)當(dāng)不定期對收銀臺的備用金、券卡的使用情況（一周最少一次）進(jìn)行抽查，核對實(shí)有數(shù)和賬面數(shù)是否一致，如有不一致，應(yīng)查明原因，并根據(jù)不同情況做出處理。每次抽查結(jié)束，出納應(yīng)如實(shí)填寫“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應(yīng)在表上簽字。

　　☆出納應(yīng)每班次根據(jù)白單對收銀臺現(xiàn)金代幣券的領(lǐng)用、發(fā)出及結(jié)存進(jìn)行核對。

　　出納應(yīng)設(shè)聯(lián)誼卡領(lǐng)用登記表對聯(lián)誼卡等現(xiàn)金等價物進(jìn)行領(lǐng)用登記，領(lǐng)用時必須登記用途、領(lǐng)用張數(shù)、領(lǐng)用人簽名、領(lǐng)用日期。

　　☆負(fù)責(zé)發(fā)票的購買和管理，保證發(fā)票的及時供應(yīng)。

　　☆出納應(yīng)將出納月報表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認(rèn)。

　　3 會計(jì)崗位的主要職責(zé)

　　◆按會計(jì)記賬原則進(jìn)行賬務(wù)處理。

　　◆嚴(yán)格執(zhí)行和遵守公司的財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)規(guī)定、財(cái)務(wù)文件。

　　◆匯總餐廳的資金流動，物品流動情況，以特定的賬目、報表形式準(zhǔn)確、完整地反映

　　餐廳實(shí)際的經(jīng)營情況。

　　◆對餐廳的會計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督。

　　◆及時辦理涉稅事項(xiàng)。

　　◆餐廳的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和其它應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款應(yīng)分別設(shè)立明細(xì)賬登記，對不能收回的，報經(jīng)公司批準(zhǔn)后，作為壞帳損失處理。

　　◆餐廳收取的客留金、泔水及其他等收入應(yīng)及時入賬。

　　◆為確保庫存現(xiàn)金的安全完整，加強(qiáng)貨幣資金的管理，會計(jì)對出納的庫存現(xiàn)金（一周至少一次）進(jìn)行盤點(diǎn)，每次抽查結(jié)束，會計(jì)應(yīng)如實(shí)填寫“現(xiàn)金盤點(diǎn)表”，出納、會計(jì)、經(jīng)理都應(yīng)在表上簽字。

　　◆會計(jì)可針對餐廳營運(yùn)、財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)管理、財(cái)物安全等方面，以書面形式向公司經(jīng)管部提建議和意見。

　　◆會計(jì)需完整保存需要做賬的原始資料，分店相關(guān)人員在報銷時，如無提供相應(yīng)的原始單據(jù)，應(yīng)給予拒絕。

　　◆對費(fèi)用支出超出分店經(jīng)理或區(qū)經(jīng)理審批權(quán)限的，若無相關(guān)的公司審批文件，不能支付。

　　◆每月需及時核對分店之間的往來款項(xiàng)，并不超過次月進(jìn)行結(jié)算。

　　4 財(cái)務(wù)專員崗位職責(zé)：

　　◆每月5至6號收集、審核各分店報表，輸入公司系統(tǒng)；

　　◆每月7號前上交財(cái)務(wù)專員月報給上級主管；

　　◆向上級主管提供所需的原始數(shù)據(jù)；

　　◆每月6號前將自己的本月行事歷上交上級主管；

　　◆每月對片區(qū)內(nèi)各分店進(jìn)行至少一次外勤審計(jì)；（注明審計(jì)內(nèi)容）

　　◆每月必須完成對片區(qū)內(nèi)各分店上個月賬目的審計(jì)；（帳證核對、帳表核對、帳帳核對）

　　◆每月最后一天必須將本月的外勤審計(jì)和賬目審計(jì)底稿上交上級主管；