項(xiàng)目績效事前評估報告15篇（通用）

　　在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，報告不再是罕見的東西，報告具有語言陳述性的特點(diǎn)。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？下面是小編精心整理的項(xiàng)目績效事前評估報告，希望能夠幫助到大家。

項(xiàng)目績效事前評估報告1

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)財政預(yù)算資金編制的科學(xué)化、精細(xì)化，提高預(yù)算資金分配決策的科學(xué)性、公開性、公正性，切實(shí)做好陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)20xx年度的重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價工作，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財政部關(guān)于印發(fā)<中央對地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)管理辦法>的通知》（財預(yù)〔20xx〕163號）、《云南省省級財政支出預(yù)算績效評價操作規(guī)程（試行）》（云財評審〔20xx〕39號）、《中共昆明市委、昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（昆發(fā)〔20xx〕12號）、《昆明市人民政府辦公廳印發(fā)市本級部門預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法的通知》（昆政辦〔20xx〕117號）、《云南省項(xiàng)目支出績效評價管理辦法》(云財績〔20xx〕11號)等文件的相關(guān)規(guī)定及要求，昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局委托云南華創(chuàng)會計師事務(wù)所合伙企業(yè)（普通合伙）對陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行績效重點(diǎn)評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1. 項(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　農(nóng)村公路是服務(wù)“三農(nóng)”的公益性基礎(chǔ)設(shè)施，是打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要抓手。全面貫徹黨的十九大精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，踐行以人民為中心的發(fā)展思想，緊緊圍繞打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，以質(zhì)量為本、安全至上、自然和諧、綠色發(fā)展為原則，深化農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)體制改革，加強(qiáng)農(nóng)村公路與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形成上下聯(lián)動、密切配合、齊抓共管的工作局面，推動“四好農(nóng)村路”高質(zhì)量發(fā)展，為廣大農(nóng)民群眾致富奔小康、加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供更好保障。

　　根據(jù)昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕140號）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于下達(dá)20xx年農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)計劃的通知》、昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》、昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局(陽管財〔20xx〕10號)《關(guān)于批復(fù)20xx年部門收支預(yù)算的通知》等文件的要求，給予配套立項(xiàng)。

　　2.項(xiàng)目設(shè)立依據(jù)

　　為扎實(shí)推進(jìn)自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施，為做好陽宗海區(qū)自然村通村公路路面硬化工作，保障公路安全暢通，根據(jù)《農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理辦法》、昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》文件中明確了陽宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計劃，根據(jù)該文件立項(xiàng)、立項(xiàng)依據(jù)符合區(qū)政府相關(guān)規(guī)劃和政府決策并與部門職責(zé)密切相關(guān)，項(xiàng)目的申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求。

　　3.項(xiàng)目實(shí)施情況

　　為了進(jìn)一步加強(qiáng)自然村通村公路路面硬化工程管理，實(shí)現(xiàn)有路必養(yǎng)，有路必管，保障通村公路完好暢通，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展，制定了《昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會20xx年農(nóng)村公路公路養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目實(shí)施方案》，方案明確了堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，落實(shí)省、市的工作要求，堅持“建、管、養(yǎng)”并重的原則，明確區(qū)、鎮(zhèn)（街道）、村三級政府對農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)的責(zé)任，完善農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)體系，為了使該項(xiàng)目能夠順利實(shí)施，成立了由局長、副局長、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施與管理工作。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，明確責(zé)任，合理分工，密切協(xié)作，為項(xiàng)目順利實(shí)施提供保障。

　　陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程位于陽宗海管委會轄區(qū)內(nèi)，屬陽宗海的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，是沿線居民生活、物資運(yùn)輸?shù)囊粭l重要地方經(jīng)濟(jì)通道。項(xiàng)目內(nèi)容主要涉及陽宗鎮(zhèn)。具體項(xiàng)目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。

　　項(xiàng)目具體目標(biāo)為：

　�。�1）飲馬池—楊柳箐

　　項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　（2）楊柳箐線

　　路線全長7.214514公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�3）大山寺線

　　全長1.384371公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�4）丁家莊線

　　全長3.408938公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃工期5個月150日歷天，從20xx年6月30日—20xx年12月30日，該項(xiàng)目于20xx年12月30日全面竣工。

　　4.資金來源及使用情況

　　（1）資金來源

　　依據(jù)昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局(陽管財〔20xx〕10號)《關(guān)于批復(fù)20xx年部門收支預(yù)算的通知》、《云南省交通運(yùn)輸廳關(guān)于下達(dá)20xx年農(nóng)村公路省級養(yǎng)護(hù)工程補(bǔ)助資金計劃的通知》（云交規(guī)劃〔20xx〕11號）、《云南省公路局關(guān)于下達(dá)20xx年農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金分配使用計劃及大中修工程計劃的通知》（云路農(nóng)〔20xx〕170號）等文件資料，自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資為23，949，523.00元，其中市級資金380萬元，其余不足資金由省、市、區(qū)級撥付或由其它項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)使用。資金明細(xì)詳見下表：

　　（2）資金到位及使用情況

　　截止評價日，自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項(xiàng)目財政實(shí)際到位市級資金380萬元。實(shí)際使用資金為380萬元，資金使用率為100%，資金使用明細(xì)詳見下表：

　　目前項(xiàng)目已全面竣工，工程款項(xiàng)已全部撥付。

　　5.組織及管理情況

　�。�1）項(xiàng)目實(shí)施主體

　　本項(xiàng)目主管單位為陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局，負(fù)責(zé)督促、指導(dǎo)建設(shè)單位做好項(xiàng)目建設(shè)和管理，對項(xiàng)目的實(shí)施、質(zhì)量、安全、進(jìn)度、效益等總負(fù)責(zé)。同時制定完善管理制度、財務(wù)管理制度、會議制度、信息報送制度等相關(guān)制度，統(tǒng)籌做好項(xiàng)目推進(jìn)協(xié)調(diào)工作，做好項(xiàng)目建設(shè)過程的臺賬、資料的收集歸檔，對項(xiàng)目推進(jìn)過程中存在的問題及時研究解決。

　　為確保項(xiàng)目工程建設(shè)質(zhì)量，項(xiàng)目采用招投標(biāo)方式進(jìn)行施工建設(shè)，與云南晟楊建設(shè)工程有限公司、云南友拓建設(shè)工程有限公司等多家設(shè)計、施工公司簽訂了委托合同。

　　（2）保障措施

　　為確保自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行，陽宗海管委會明確了嚴(yán)格實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、監(jiān)理責(zé)任制和合同制，加強(qiáng)工程管理，確保工程質(zhì)量。

　　在項(xiàng)目管理上，根據(jù)云南省政府、昆明市政府、昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)的部署和昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局制定的《陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理制度》相關(guān)要求開展項(xiàng)目管理工作，為確保工程質(zhì)量，并與云南航安工程檢測有限公司、云南云通監(jiān)理咨詢有限公司等檢測、監(jiān)理公司簽訂了委托合同，為項(xiàng)目的安全生產(chǎn)提供保障措施。并實(shí)時對項(xiàng)目推進(jìn)存在問題及時進(jìn)行專題研究，對工程中存在的不符合規(guī)范要求的質(zhì)量、現(xiàn)場安全管理不規(guī)范等問題要求執(zhí)行單位整改，同時要求監(jiān)理單位做好工程管理、質(zhì)量整改督促及工程資料整編歸檔工作，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供了保障，并就下一步工作進(jìn)行安排部署。

　　在資金管理上，城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局嚴(yán)格按照昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)黨政綜合辦公室關(guān)于印發(fā)《昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)加強(qiáng)財政性資金使用管理實(shí)施意見（試行）》的通知（陽綜辦發(fā)〔20xx〕24號）、《昆明市財政局陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局關(guān)于印發(fā)財務(wù)管理辦法的通知》（陽管財〔20xx]59號〕及《財政專項(xiàng)資金管理辦法》、《昆明陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局財務(wù)管理辦法》等相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行，項(xiàng)目資金開支嚴(yán)格按照國家有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定單獨(dú)建賬、專人管理、�？顚Ｓ�。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)

　　1.預(yù)算批復(fù)（申報）績效目標(biāo)

　　依據(jù)昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》文件中明確了陽宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計劃，項(xiàng)目總體績效目標(biāo)涉及我轄區(qū)內(nèi)陽宗鎮(zhèn)。具體項(xiàng)目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。由施工單位于規(guī)定工期內(nèi)完成以上范圍內(nèi)公路路面硬化工程等任務(wù)。

　　項(xiàng)目具體目標(biāo)為：

　�。�1）飲馬池—楊柳箐

　　項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　（2）楊柳箐線

　　路線全長7.214514公里，主線路線起點(diǎn)K0+000起于曲者村口，路線由西南向東北沿老路布線，直達(dá)主線止點(diǎn)K4+257.772，止于自然村村口。支線一：路線起點(diǎn)K0+000接主線K2+330，路線由東向西沿老路布線至村口，長0.195116公里；支線二：路線起點(diǎn)K0+000接主線K2+330，路線由北向西南沿老路布線至村口，長0.445409公里；支線三：路線起點(diǎn)K0+000接主線K3+560，路線由東向西沿老路布線至村口，長1.520118公里；支線四：路線起點(diǎn)K0+000接主線K3+605，路線由南向東北沿老路布線至村口，長0.796099公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�3）大山寺線

　　全長1.384371公里，主線路線起點(diǎn)K0+000起于G324國道，路線由西北向東南沿老路布線，直達(dá)主線止點(diǎn)K0+957.474，止于自然村村口。支線路線起點(diǎn)K0+000接主線K0+000，路線由西南向東北沿老路布線至村口，長0.426897公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�4）丁家莊線

　　全長3.408938公里。分為三段，主線項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于北斗村，路線沿老路布線，止于丁家莊村口，長2.611201公里；支線接主線K2+448.5，路線沿老路布線，止于K0+156.847，支線長0.156847公里，龍泉寺段，起點(diǎn)接陽宗小營村，順老路至K0+640.89止于龍泉寺，長0.64089公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃：從20xx年6月30日—20xx年12月30日。

　　2.預(yù)算批復(fù)（申報）績效指標(biāo)完成情況

　　截止至評價日，該項(xiàng)目工程實(shí)際完成情況為：

　�。�1）項(xiàng)目于20xx年12月30日已全面完工，完成工程量的100%。

　�。�2）項(xiàng)目完成質(zhì)量：正在申請相關(guān)部門驗(yàn)收。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　全面了解項(xiàng)目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成以及效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，為以后年度類似項(xiàng)目的開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，評價財政資金的.使用效率和效果，為以后年度編制項(xiàng)目預(yù)算提供參考依據(jù)。

　�。ǘ�）績效評價工作方案制定過程

　　1.前期調(diào)研

　　通過前期對20xx年自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目展開調(diào)研，向項(xiàng)目相關(guān)單位收集所需文件，通過調(diào)研會議等工作的相繼開展，進(jìn)一步了解項(xiàng)目情況。

　　2.研究文件

　　通過前期調(diào)研結(jié)束后所收集的相關(guān)項(xiàng)目資料，通過分析研究相關(guān)文件資料，進(jìn)一步了解項(xiàng)目立項(xiàng)背景及依據(jù)、組織及管理情況、實(shí)施內(nèi)容、實(shí)施計劃及完成情況，績效目標(biāo)申報和實(shí)現(xiàn)情況，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)制定適用的評價指標(biāo)體系。

　　3.績效評價指標(biāo)體系及工作方案的設(shè)計

　　項(xiàng)目評價指標(biāo)體系主要包括項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績效三個方面，包括投入、過程、產(chǎn)出及效益。并根據(jù)《昆明市本級部門預(yù)算績效自評管理暫行辦法》附件項(xiàng)目支出共性指標(biāo)體系細(xì)化評價指標(biāo)，使設(shè)置的評價指標(biāo)具有可操作性，能系統(tǒng)反應(yīng)出項(xiàng)目支出所產(chǎn)生的項(xiàng)目效益。指標(biāo)分值滿分為100分。一是項(xiàng)目決策指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重20%。含2個二級指標(biāo)，10個三級指標(biāo)。主要從項(xiàng)目與部門中長期規(guī)劃目標(biāo)適應(yīng)性、立項(xiàng)依據(jù)充分性、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性、績效目標(biāo)設(shè)定的合理性及績效指標(biāo)設(shè)定的明確性等方面對項(xiàng)目決策作出評價。二是項(xiàng)目管理指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重20%。含3個二級指標(biāo)，15個三級指標(biāo)。主要從預(yù)算編制合理性、預(yù)算調(diào)整規(guī)范性、預(yù)算執(zhí)行率、資金使用情況、財務(wù)管理制度健全性、財務(wù)監(jiān)控有效性、項(xiàng)目管理制度健全性、項(xiàng)目管理制度執(zhí)行有效性、政府采購規(guī)范性及項(xiàng)目自評等方面對項(xiàng)目實(shí)施的過程進(jìn)行評價。三是項(xiàng)目績效指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重60%。含2個二級指標(biāo)，10個三級指標(biāo)。主要從項(xiàng)目完成情況、完成質(zhì)量以及社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會群眾滿意度及可持續(xù)性等方面對項(xiàng)目產(chǎn)出及其成效進(jìn)行評價考核。根據(jù)評價得分情況，評價結(jié)果分為：優(yōu)、良、中、差四個等級檔次，具體等級檔次劃分詳見下表：

　�。ㄈ�）績效評價原則、評價方法

　　1.績效評價原則

　　本次績效評價工作堅持科學(xué)規(guī)范、公開公正、績效相關(guān)等原則。采用以定量評價為主、定性評價為輔、定量與定性相結(jié)合的方法進(jìn)行評價。

　　2.績效評價方法

　　按照項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系的要求，采取全面考核與重點(diǎn)考核相結(jié)合、現(xiàn)場評價與非現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式，綜合運(yùn)用對比分析法（實(shí)際完成情況與計劃完成情況進(jìn)行對比，分析項(xiàng)目完成程度）、因素分析法（對投入、過程、產(chǎn)出和效益四個方面的各評價因素進(jìn)行綜合分析）、公眾評判法（通過發(fā)放滿意度調(diào)查問卷，了解社會公眾對項(xiàng)目實(shí)施的滿意情況），通過與項(xiàng)目單位人員座談（財務(wù)處相關(guān)人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財務(wù)人員等）、資料核查（具體核查項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施方案、批復(fù)、合同等相關(guān)資料）。

　�。ㄋ模┛冃гu價實(shí)施過程

　　1.數(shù)據(jù)填報和采集

　　向項(xiàng)目實(shí)施單位收集相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度資料、項(xiàng)目實(shí)施情況、完成情況，結(jié)合項(xiàng)目現(xiàn)場核實(shí)和查閱臺賬等結(jié)果資料進(jìn)行分析整理。

　　2.社會調(diào)查

　　為充分了解陽宗海20xx年自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施情況和效果、項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果對周邊環(huán)境的影響程度等，評價組通過對項(xiàng)目點(diǎn)周邊群眾進(jìn)行了問卷調(diào)查。共計發(fā)放40份調(diào)查問卷，回收有效問卷40份，有效回收率100%，問卷相關(guān)內(nèi)容詳見附件二。

　　本次問卷共設(shè)置10個問題，每題最高得分為10分，總分為100分，每個題目評價量化分的設(shè)定為從左至右依次遞減分別為9-10分、7-9分、5-7分和0-5分四個分值區(qū)，分別對應(yīng)優(yōu)（合格）、良（合格）、中（合格）、差（不合格）四個打分區(qū)，問卷總得分為全部有效問卷相加后的算術(shù)平均分。

　　3.數(shù)據(jù)分析和撰寫報告

　　將項(xiàng)目實(shí)施單位、主管單位填報的數(shù)據(jù)結(jié)合通過現(xiàn)場勘查采集到的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，通過分析整理對應(yīng)考核指標(biāo)從項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、投入管理、財務(wù)管理、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益等方面逐項(xiàng)考核，并梳理總結(jié)相關(guān)項(xiàng)目單位的主要經(jīng)驗(yàn)及做法及存在問題，對應(yīng)問題給予建議和改進(jìn)措施，形成最終報告。

　　三、評價結(jié)論和績效分析

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)論

　　本次績效重點(diǎn)評價運(yùn)用由項(xiàng)目組設(shè)計并經(jīng)專家論證后的評價指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)，通過查閱資料、數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及訪談，對陽宗海自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目績效進(jìn)行客觀評價，最終評價結(jié)果為92.7分，績效評級為“優(yōu)”。各部分權(quán)重和績效分值詳見下表。

　�。ǘ�）績效分析

　　1．項(xiàng)目決策

　　項(xiàng)目決策類指標(biāo)包括項(xiàng)目立項(xiàng)和項(xiàng)目目標(biāo)兩方面內(nèi)容，由10個三級指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為20分，實(shí)際得分15分，得分率75%。

　　(1)項(xiàng)目立項(xiàng)

　　本項(xiàng)目的設(shè)立依據(jù)《農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理辦法》、昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》文件的要求立項(xiàng)。政府長期發(fā)展規(guī)劃和政府決策與城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局的部門職責(zé)密切相關(guān)，與部門長期規(guī)劃目標(biāo)相匹配。各年度項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目需求，開展前期調(diào)研工作，項(xiàng)目的申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求。

　　(2)項(xiàng)目目標(biāo)

　　陽宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會制定了項(xiàng)目的總體目標(biāo)，作為項(xiàng)目方管理部門的城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局根據(jù)目標(biāo)任務(wù)要求，編制了項(xiàng)目績效目標(biāo)和相應(yīng)的績效指標(biāo)，但績效目標(biāo)缺乏完整性，未設(shè)定具體的效益目標(biāo)，針對于績效指標(biāo)制定，缺乏定量指標(biāo)數(shù)據(jù)，未分細(xì)化分解成清晰、可衡量的績效指標(biāo)。

　　2.項(xiàng)目管理

　　項(xiàng)目管理類指標(biāo)包括投入管理、財務(wù)管理及項(xiàng)目實(shí)施三方面內(nèi)容，由15個三級指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為20分，實(shí)際得分19.7分，得分率98.5%。

　　(1) 投入管理

　　城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局依據(jù)昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計劃（第六批）的通知》等文件下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)及預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行申報，具有合理性，且在資金批復(fù)到位后按照工程進(jìn)度及時撥付到實(shí)施單位，實(shí)施單位依據(jù)具體的管理辦法對項(xiàng)目實(shí)施了較為有效的管理，目前項(xiàng)目已竣工驗(yàn)收完成，但預(yù)算資金資金缺口大，預(yù)算下達(dá)資金不足以支付相應(yīng)工程款，需從相關(guān)項(xiàng)目中調(diào)配使用，預(yù)算執(zhí)行率為79.88%。

　　(2) 財務(wù)管理

　　通過對項(xiàng)目單位進(jìn)行走訪、現(xiàn)場調(diào)查及察看相關(guān)臺賬資料、管理制度及政府采購相關(guān)材料等，項(xiàng)目單位預(yù)算資金使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)及合同規(guī)定用途使用資金，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　�。�3）項(xiàng)目實(shí)施

　　通過查驗(yàn)主管單位提供的相關(guān)資料，為保障項(xiàng)目順利實(shí)施，城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局定期組織會議解決項(xiàng)目中實(shí)際遇到的難點(diǎn)問題，對項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行檢查、考核。項(xiàng)目實(shí)施單位為保障項(xiàng)目順利實(shí)施，制訂了較為完善的管理制度。項(xiàng)目采購方式合規(guī)、采購流程規(guī)范。工程建設(shè)項(xiàng)目委托工程監(jiān)理單位對工程質(zhì)量、進(jìn)度、資金撥付等方面進(jìn)行監(jiān)督管理。實(shí)施單位編制了財務(wù)管理制度、工程管理制度、安全生產(chǎn)管理制度、文明施工管理辦法等，并進(jìn)行了相關(guān)交底，確保項(xiàng)目質(zhì)量管理有據(jù)可依、有條不紊。項(xiàng)目已全面竣工，正在申請相關(guān)部門驗(yàn)收。

　　3.項(xiàng)目績效分析

　　項(xiàng)目績效類指標(biāo)包括項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效果兩方面內(nèi)容，由10個三級指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為60分，實(shí)際得分58分，得分率96.7%。

　　(1)項(xiàng)目產(chǎn)出

　　根據(jù)項(xiàng)目主管部門城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局提供的相關(guān)實(shí)施方案等文件及實(shí)地調(diào)查，截止20xx年12月30日，20xx年自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目已完成了全部工程內(nèi)容，未發(fā)生重大質(zhì)量安全事故，工程正在申請相關(guān)部門驗(yàn)收。

　　項(xiàng)目具體完成情況如下：

　　項(xiàng)目涉及我轄區(qū)內(nèi)陽宗鎮(zhèn)。具體項(xiàng)目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。具體為：

　�。�1）飲馬池—楊柳箐

　　項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　（2）楊柳箐線

　　路線全長7.214514公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�3）大山寺線

　　全長1.384371公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�4）丁家莊線

　　全長3.408938公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�2）項(xiàng)目效果

　　1）社會效益

　　公路運(yùn)輸在農(nóng)村地區(qū)是一種十分重要的交通方式，農(nóng)村公路建設(shè)和其他交通方式相比具有建設(shè)難度小，經(jīng)濟(jì)效益高的優(yōu)點(diǎn)，還能夠更好地滿足人民群眾日常出行的需要。通過自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施，一方面改善了基礎(chǔ)設(shè)施的落后狀態(tài)，方便了老百姓的出行，另一方面提高了沿線村民的交通出行質(zhì)量，提高了村民生活水平，為新農(nóng)村建設(shè)奠定基礎(chǔ)，對促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定具有十分重要的意義。

　　2）經(jīng)濟(jì)效益

　　自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施是區(qū)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的需要，是農(nóng)村公路建設(shè)中的重要控制環(huán)節(jié)，農(nóng)村道路硬化作為鄉(xiāng)村建設(shè)中的一環(huán)，最近幾年一直在推進(jìn)實(shí)行。本項(xiàng)目的實(shí)施有效提高了當(dāng)?shù)卮迕竦慕煌ǔ鲂匈|(zhì)量，改善了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和新農(nóng)村建設(shè)，也為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了新的機(jī)遇，給村民創(chuàng)造了一個較好的交通經(jīng)營環(huán)境，從而促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，其間接經(jīng)濟(jì)效益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于工程的直接經(jīng)濟(jì)效益。

　　3）生態(tài)效益

　　自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施，通過對公路路面塌方及路面修補(bǔ)建設(shè)等項(xiàng)目的整治建設(shè)，使農(nóng)村公路路狀和路容路貌得到了較大提升，改變過去泥土路和碎石路的“晴天塵土飛揚(yáng)，雨天淤泥難行”，盡可能降低噪音污染、大氣污染、粉塵污染等污染程度，良好的公路路面還能降低環(huán)境污染力度，即保護(hù)了生態(tài)、又改良了環(huán)境，盡一步做好平整、滯塵、降噪，防止水土流失，保持生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)。

　　4）可持續(xù)性影響

　　通過實(shí)施自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目、促進(jìn)公路事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，保障和延長了農(nóng)村公路的使用壽命，較大幅度的提升了交通通行質(zhì)量，改善了道路行駛環(huán)境，保持農(nóng)村公路處于良好的使用狀態(tài)。一條路就是一條經(jīng)濟(jì)帶，良好的道路交通狀況可拉動沿路的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)要發(fā)展，交通要先行。同時，良好的道路狀況也為自然災(zāi)害救助提供了便利的交通保障。農(nóng)村公路路面硬化拉近城鄉(xiāng)距離，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合，沿路良好的生態(tài)環(huán)境，改善和提高了沿路居民的生活交通質(zhì)量，帶動農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

　　5）群眾滿意度

　　通過對本項(xiàng)目進(jìn)行問卷調(diào)查，發(fā)放問卷40份，回收有效問卷40分，最終滿意度=全部有效問卷得分的算術(shù)平均分，通過統(tǒng)計得出周邊受益群眾滿意度為91%。

　　四、存在的問題和建議

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　　1.項(xiàng)目實(shí)施管理人員較少

　　由于陽宗海區(qū)成立時間短，負(fù)責(zé)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)人員僅有兩人，平時不僅要管控工程質(zhì)量，還要兼顧各個市級對口部門下發(fā)的相關(guān)任務(wù)，包括公路管養(yǎng)、路面硬化、交通安全、公交車開通等工作，有時分身乏術(shù)，不能做到多方兼顧。

　　2.項(xiàng)目管理機(jī)制還不夠完善

　　農(nóng)村公路路面硬化機(jī)制是促進(jìn)其性能發(fā)揮的關(guān)鍵。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目管理機(jī)制還不夠完善。如部分道路存在質(zhì)量問題，部分道路被村民稱作“豆腐工程”，鋪設(shè)的路面只為好看，實(shí)際上偷工減料，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不過關(guān)，有些原已硬化的路面經(jīng)車碾壓一段時間就起皮破損，既影響美觀，又阻礙車輛平穩(wěn)通行等問題，加上后期養(yǎng)護(hù)和維修意識淡薄，導(dǎo)致已建道路沒有很好的發(fā)揮其預(yù)期的作用。

　　3.項(xiàng)目沒有完善的實(shí)施管理措施、項(xiàng)目績效管理不夠重視

　　經(jīng)過查閱項(xiàng)目方提供的相關(guān)資料及訪談，該項(xiàng)目在預(yù)算申報時，編制了項(xiàng)目任務(wù)目標(biāo)及指標(biāo)體系，項(xiàng)目實(shí)施也基本圍繞著預(yù)算申報目標(biāo)有序開展，但細(xì)化績效指標(biāo)缺乏具體的數(shù)據(jù)支撐。主管部門未根據(jù)《昆明市本級部門預(yù)算績效自評管理暫行辦法》中的要求對項(xiàng)目實(shí)施績效全過程管理，在自評工作中未建立相應(yīng)健全的績效指標(biāo)體系。

　�。ǘ�）建議和改進(jìn)措施

　　1.安排專業(yè)的項(xiàng)目實(shí)施管理人員

　　農(nóng)村公路的硬化作為鄉(xiāng)村建設(shè)中的一環(huán)，是一項(xiàng)長期的，連續(xù)的工作，最近幾年一直在推進(jìn)實(shí)行。農(nóng)村公路路面硬化項(xiàng)目實(shí)施起來，工作內(nèi)容繁雜，點(diǎn)多面廣，公路硬化難度大、內(nèi)容多，對管理人員的專業(yè)知識技能要求高，因此有必要安排專業(yè)的項(xiàng)目實(shí)施管理人員進(jìn)行常年的跟蹤管理，以保持良好的農(nóng)村道路交通環(huán)境。

　　2.加強(qiáng)項(xiàng)目管理相關(guān)制度的健全

　　農(nóng)村公路路面硬化管理制度是促進(jìn)其性能發(fā)揮的關(guān)鍵。針對項(xiàng)目實(shí)施過程中發(fā)現(xiàn)的不足之處，進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理機(jī)制與養(yǎng)護(hù)機(jī)制，進(jìn)一步提升農(nóng)村公路路面硬化資金的利用和效果。注重建設(shè)過程中的質(zhì)量管理，提升公路路面硬化資金的利用和公路路面硬化的效果。

　　3.完善實(shí)施管理措施、建立健全績效目標(biāo)考核機(jī)制

　　建議主管部門加強(qiáng)項(xiàng)目績效管理工作，全面推進(jìn)預(yù)算績效跟蹤及建全實(shí)施管理措施，根據(jù)具體項(xiàng)目設(shè)定相應(yīng)績效考核指標(biāo)，包括項(xiàng)目的進(jìn)度、成效等，對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行全過程績效跟蹤管理，及時掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度以及階段性績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，遇到問題及時解決，建全實(shí)施管理措施有助于推進(jìn)項(xiàng)目的有效執(zhí)行及項(xiàng)目的順利實(shí)施，并加強(qiáng)評價結(jié)果應(yīng)用，落實(shí)“花錢必問效，無效必問責(zé)”的方針，將評價結(jié)果作為安排預(yù)算、加強(qiáng)資金撥付合理性的主要參考。

項(xiàng)目績效事前評估報告2

　　為全面貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《中共青海省委青海省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》《中共西寧市委西寧市人民政府關(guān)于全面落實(shí)績效管理的實(shí)施意見》的精神和嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的`要求，根據(jù)《青海省省級政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法》《西寧市市級政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估暫行辦法》《城西區(qū)區(qū)級政策預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估暫行辦法》的規(guī)定。事前績效評估作為年度預(yù)算安排的前置條件，是項(xiàng)目年度全過程預(yù)算績效管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。區(qū)財政局在20xx年區(qū)本級部門預(yù)算中選取政府投資新建項(xiàng)目開展事前績效評估。本次評估重點(diǎn)選取了社會關(guān)注度高、對經(jīng)濟(jì)社會具有重大影響、關(guān)系重大民生領(lǐng)域項(xiàng)目52個，項(xiàng)目涉及20個區(qū)本級預(yù)算單位，在評估過程中為加強(qiáng)項(xiàng)目執(zhí)行力及增加固定資產(chǎn)投資入庫，將城西區(qū)市政公用服務(wù)中心7個項(xiàng)目合并為3個項(xiàng)目，最終所涉及的評估項(xiàng)目為48個，區(qū)級預(yù)算資金共計3.71億元。

　　評估項(xiàng)目進(jìn)一步聚焦，力求實(shí)現(xiàn)注目社會熱點(diǎn)，抓實(shí)民生焦點(diǎn)。評估采用資料收集與審核、現(xiàn)場與非現(xiàn)場評價、綜合評估、資金測算等方法，從立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效合理性、方案可行性、籌資合規(guī)性、項(xiàng)目實(shí)際等六個方面入手進(jìn)行事前績效評估。本次評估核減區(qū)級預(yù)算資金2.05億元，核減率為55%，其中：建議予以支持的項(xiàng)目39個；建議不予支持的項(xiàng)目5個；涉密不參加評估的項(xiàng)目1個；資料不足無法評估的項(xiàng)目3個。

　　項(xiàng)目事前績效評估的深入實(shí)施，有效推動項(xiàng)目支出預(yù)算安排，保障財政資金花在“刀刃上”，改變預(yù)算安排“基數(shù)+增長”的固有格局，確保財政資金向區(qū)委、區(qū)政府重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目傾斜，優(yōu)先保障項(xiàng)目準(zhǔn)備充分、資金效益及社會效益明顯的項(xiàng)目。

項(xiàng)目績效事前評估報告3

　　為進(jìn)一步規(guī)范財政資金管理，牢固樹立預(yù)算績效理念，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財政資金使用效益，我中心根據(jù)《益陽市赫山區(qū)財政局關(guān)于做好20xx年度預(yù)算績效自評工作的通知》（益赫財績〔20xx〕1號）的部署，認(rèn)真組織進(jìn)行了20xx年度預(yù)算績效自評工作，現(xiàn)將我處整體支出績效評價情況報告如下：

　　一、基本情況

　　赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心是赫山區(qū)城市管理和行政執(zhí)法局下屬事業(yè)單位，主要工作職責(zé)是負(fù)責(zé)赫山城區(qū)街道垃圾清掃、清運(yùn)，灑水降塵和機(jī)械化清洗，單位、門店有償服務(wù)收費(fèi)，運(yùn)輸渣土還潔，臺站、公共廁所等環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施新建改建管理維護(hù)及11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中轉(zhuǎn)站垃圾清運(yùn)等任務(wù)。服務(wù)面積約967萬平方米，日產(chǎn)垃圾480噸左右。

　　20xx年決算情況說明：

　　1、收入的相關(guān)說明

　　20xx年區(qū)財政撥款3169.46萬元，上級補(bǔ)助收入2423.23萬元，事業(yè)收入954.01萬元，其他收入0.32萬元，共計6547.02萬元。

　　2、支出的相關(guān)說明

　　20xx年支出總額為8011.24萬元

　�。�1）人員經(jīng)費(fèi)1329.32萬元，其中：基本工資258.88萬元，績效工資385.75萬元，伙食補(bǔ)助7.7萬元，津貼補(bǔ)貼11.54萬元，社會養(yǎng)老保險179.82萬元，職業(yè)年金89.79萬元，醫(yī)保159.25萬，其他社會保障繳費(fèi)9.12萬元，住房公積金189.66萬元，其他工資福利支出37.80萬元。

　�。�2）日常公用經(jīng)費(fèi)5195.38萬元，其中：辦公費(fèi)5.77萬元，印刷費(fèi)2.01萬元，咨詢費(fèi)1.1萬元，水費(fèi)5.53萬元，電費(fèi)37.42萬元(含垃圾臺站），郵電費(fèi)0.28萬元，差旅費(fèi)0.17萬元，維護(hù)費(fèi)260.96萬元，租賃費(fèi)2.8萬元，培訓(xùn)費(fèi)0.49萬元，專用材料費(fèi) 17.72萬元，專用燃料費(fèi)455萬元，勞務(wù)費(fèi)4036.31萬元，委托業(yè)務(wù)費(fèi)151.61萬元，工會經(jīng)費(fèi)0.25萬元，福利費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0元，其他交通費(fèi)用162.61萬元（含車輛保險費(fèi)），稅金及附加31.93萬元，其他商品和服務(wù)支出23.42萬元。

　�。�3）對個人和家庭的補(bǔ)助206.13萬元，其中：撫恤金75萬元，生活補(bǔ)助56萬元，醫(yī)療費(fèi)5.2萬元，獎勵金21.14萬元，其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出48.79萬元。

　�。�4）其他資本性支出1280.42萬元，其中：辦公設(shè)備購置11.7萬元，專用設(shè)備購置563.29萬，大型修繕0萬元，其他交通工具購置705.43萬元。

　　二、一般公共預(yù)算支出情況

　　（一）基本支出情況：益陽市赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心20xx年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出3317.69萬元，其中:

　　人員經(jīng)費(fèi)1327.78萬元，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助；

　　公用經(jīng)費(fèi)1988.91萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、專用燃料費(fèi)，勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加，其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。

　�。ǘ�）項(xiàng)目支出情況：益陽市赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心20xx年度一般公共預(yù)算財政撥款項(xiàng)目支出1847.8萬元，包括市場化公司勞務(wù)費(fèi)支出1280.03萬元，資本性支出中交通工具購置支出567.77萬元，

　　三、政府性基金預(yù)算支出情況

　　20xx年本單位無政府性基金支出

　　四、整體支出績效情況

　　（一）整體支出績效目標(biāo)

　　預(yù)決算公開：20xx年，按照上級的要求，我中心在赫山區(qū)門戶網(wǎng)站進(jìn)行了預(yù)算公開。

　　資產(chǎn)管理：我們進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)的管理，制定了《益陽市赫山區(qū)環(huán)衛(wèi)中心財務(wù)管理制度》，明確了具體責(zé)任人，嚴(yán)格報批、銷審等手續(xù)，單位無任何資產(chǎn)流失現(xiàn)象。

　　“三公經(jīng)費(fèi)”控制情況：貫徹落實(shí)上級有關(guān)精神，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，取得了良好效果。20xx年度在接待工作中節(jié)約開支從嚴(yán)把關(guān)。

　　績效目標(biāo)1：①主次干道、背街小巷清掃保潔，渣土運(yùn)輸污染還潔，道路清洗能夠按照市區(qū)二級考核細(xì)則及合同管理要求，衛(wèi)生質(zhì)量達(dá)標(biāo)。②城區(qū)臺站、單位庭院、純居民區(qū)圍點(diǎn)、基建裝修裝飾垃圾能夠按照市、區(qū)兩級考核細(xì)則，日產(chǎn)日清、清運(yùn)率達(dá)100%。③環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)如臺站、公廁、果皮箱等按照市區(qū)兩級年度計劃要求，組織建設(shè)并按期竣工投入使用，臺站、公共廁所等維修、維護(hù)能快捷及時，確保正常使用。

　　績效目標(biāo)2：環(huán)衛(wèi)工作人員工資績效能夠向上級申報爭取，盡力落實(shí)。

　　績效目標(biāo)3：嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財務(wù)財經(jīng)制度，按照年初計劃落實(shí)。

　　部門整體支出情況分析：從整體情況來看，我中心嚴(yán)格按照年初預(yù)算進(jìn)行部門整體支出。在支出過程中，能嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，“三公經(jīng)費(fèi)”明顯下降。所有項(xiàng)目支出都詳細(xì)制定了方案，嚴(yán)格按方案組織實(shí)施，并加強(qiáng)了監(jiān)督。尤其是在專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出上，我們能專款專用，按項(xiàng)目實(shí)施計劃的`進(jìn)度情況進(jìn)行資金撥付，無截留、無挪用等現(xiàn)象。

　�。ǘ�）績效評價工作情況

　　1.績效評價目的。

　　此次績效評價的目的是：嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》及省、市績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范財政資金的管理，強(qiáng)化財政支出績效理念，提升部門責(zé)任意識，提高資金使用效益。

　　2.績效評價的主要過程。

　　根據(jù)績效評價的要求，我們成立了自評工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照自評方案進(jìn)行研究和布署，全處成員共同參與，按照自評方案的要求，對照各實(shí)施項(xiàng)目的內(nèi)容逐條逐項(xiàng)自評。在自評過程發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時糾正偏差，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。

　�。ㄈ�）主要績效及評價結(jié)論

　　20xx年，赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心在區(qū)委、區(qū)政府及上級主管局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合環(huán)衛(wèi)工作實(shí)際，圍繞單位增收降耗、搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)方面下功夫,圓滿完成上級交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

　　指標(biāo)1：數(shù)量，城區(qū)主次干道清掃保潔服務(wù)面積966.4萬平方米，包括背街小巷清掃、銀城大道。城區(qū)34個（5個社會化管理）站廁合一垃圾中轉(zhuǎn)站垃圾清運(yùn)處理，企事業(yè)單位、純居民區(qū)圍點(diǎn)清運(yùn)近1000個，11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)16個垃圾中轉(zhuǎn)站垃圾清運(yùn)處理，日清運(yùn)480噸。城區(qū)37個獨(dú)立公共廁所日常維護(hù)管理近1532個果皮箱清掏抹洗維護(hù)管理。

　　指標(biāo)2：質(zhì)量，能夠認(rèn)真履行職責(zé)，服務(wù)水平標(biāo)準(zhǔn)較高，效果較好。

　　指標(biāo)3：時效，能夠按照合同管理要求及時服務(wù)，效率較高。

　　指標(biāo)4：經(jīng)濟(jì)效益，投入?yún)⒄?0xx省頒環(huán)衛(wèi)作業(yè)費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn)。（按0.6－0.8系數(shù)）執(zhí)行，能夠較好的實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果、投入與產(chǎn)出相匹配。

　　指標(biāo)5：社會效益，能夠?yàn)閺V大市民提供一個舒適干凈的工作生活環(huán)境，社會效益好。

　　指標(biāo)6：社會公眾滿意度，社會公眾（服務(wù)對象）滿意程度測評達(dá)到98%以上，對環(huán)衛(wèi)工作提供的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，問題處理快捷及時充分理解支持配合，人居幸福指數(shù)不斷提高。

　�。ㄋ模┐嬖诘闹饕獑栴}

　　由于計劃預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥付不及時，導(dǎo)致支出業(yè)務(wù)集中或延誤，影響工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　�。ㄎ澹┯嘘P(guān)建議

　　按照服務(wù)中心實(shí)際作業(yè)情況足額核定工作經(jīng)費(fèi)，確保及時拔付，不影響日常工作的正常開展。

　�。�六）改進(jìn)措施和建議

　　1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求，本著“勤儉節(jié)約、保障運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則進(jìn)行預(yù)算的編制，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。

　　2、在日常預(yù)算管理過程中，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算支出的審核、跟蹤及預(yù)算執(zhí)行情況分析。

　　3、完善管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理 。進(jìn)一步貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和湖南省委“九條規(guī)定”，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)審批和控制，規(guī)范支出標(biāo)準(zhǔn)與范圍，并嚴(yán)格執(zhí)行。嚴(yán)格按照《固定資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，確保賬賬、賬實(shí)相符。

項(xiàng)目績效事前評估報告4

　　根據(jù)市財政局《關(guān)于開展20xx年財政重點(diǎn)績效評價工作的通知》（宿財績〔20xx〕1號）要求，20xx年6月至20xx年11月，市財政局委托第三方機(jī)構(gòu)對市直管綠地綠化管養(yǎng)項(xiàng)目資金進(jìn)行了績效評價，并向市住建局反饋了評價結(jié)果，市住建局積極組織了整改。按照《宿遷市市級預(yù)算績效管理成果應(yīng)用暫行辦法》（宿財績〔20xx〕9號）有關(guān)要求，現(xiàn)將整改情況予以公布。

　　一、績效評價整改落實(shí)總體情況

　�。ㄒ唬┥罨�思想認(rèn)識，堅持問題導(dǎo)向。我局緊緊圍繞反饋的具體問題和整改工作意見建議，結(jié)合工作職責(zé)和實(shí)際，逐條研究，逐一制定整改措施，明確整改時限，做到事事有著落，件件有回音。并對照問題整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保整改效果。目前，3類8項(xiàng)問題已基本整改到位。

　�。ǘ�）注重整改實(shí)效，堅持長效管理。在抓好整改、解決問題的同時，及時總結(jié)整改經(jīng)驗(yàn)，不斷建立健全相關(guān)制度，制定科學(xué)、長效的工作機(jī)制，嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，加強(qiáng)綠化養(yǎng)護(hù)監(jiān)督，全面提升市直管綠地綠化管養(yǎng)水平，確保問題整改做到標(biāo)本兼治。

　　二、相關(guān)問題整改情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價指標(biāo)分析方面

　　1.關(guān)于“根據(jù)項(xiàng)目單位提供的《關(guān)于印發(fā)<宿遷市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財務(wù)管理制度>（修訂版）的通知》（宿建發(fā)〔20xx〕217號），項(xiàng)目單位未建立專項(xiàng)資金管理辦法”問題。

　　整改措施：我局已研究編制專項(xiàng)資金管理辦法文件，明確專項(xiàng)資金管理辦法和市財政專項(xiàng)資金具體使用要求，進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)資金使用流程。目前該文件正在履行報審手續(xù)，計劃20xx年2月底前印發(fā)實(shí)施。

　　2.關(guān)于“項(xiàng)目單位提供的部分合同簽訂日期在合同履約期開始后，可能影響合同生效時間的確認(rèn)，產(chǎn)生不必要的糾紛”問題。

　　整改措施：我局對合同簽訂審批工作流程進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，將招標(biāo)文件審查表與合同審批表合二為一，同步進(jìn)行項(xiàng)目招標(biāo)文件審查與項(xiàng)目合同審批工作，項(xiàng)目中標(biāo)單位確定后及時簽訂合同，保證先簽訂合同后服務(wù)，防止產(chǎn)生不必要的糾紛。

　　3.關(guān)于“經(jīng)核查現(xiàn)場確認(rèn)資料，部分合同缺少現(xiàn)場確認(rèn)單”問題。

　　整改措施：一是對合同履行過程資料回頭看，全面進(jìn)行梳理排查，發(fā)現(xiàn)因部分資料未及時整理歸檔，導(dǎo)致部分合同缺少現(xiàn)場確認(rèn)單，現(xiàn)已整理完善、歸檔到位。二是加強(qiáng)對合同資料管理，對新簽訂的綠化養(yǎng)護(hù)合同中需現(xiàn)場確認(rèn)的內(nèi)容及時現(xiàn)場確認(rèn)，及時整理資料歸檔。

　　4.關(guān)于“根據(jù)項(xiàng)目單位提供的考核簿等資料，其日常監(jiān)督檢查記錄完整、月度考核工作匯總及時，但專項(xiàng)考核工作未能按規(guī)定每月匯總，考核次數(shù)較少”問題。

　　整改措施：加強(qiáng)專項(xiàng)考核工作，自20xx年起，對履約期內(nèi)的綠化養(yǎng)護(hù)合同，全部按照合同要求進(jìn)行專項(xiàng)考核，并及時匯總歸檔。

　　5.關(guān)于“服務(wù)期間內(nèi)，因同一事項(xiàng)被重復(fù)投訴的如下：①河濱公園附近保潔問題；②微山湖路段樹木未修剪；③宿城區(qū)海天翡翠城西側(cè)樹木過高超過高壓線、下水管道破損等問題；④發(fā)展大道附近綠化未修剪問題；⑤世紀(jì)大道路段綠化未修剪”問題。

　　整改措施：一是針對被重復(fù)投訴的問題，堅持源頭治理，督促相關(guān)綠化管養(yǎng)單位逐一整改，確屬管養(yǎng)單位未履行合同責(zé)任的，除整改外同時予以考核扣分處理。二是篩選各類投訴，對綠地保潔、修剪等市民關(guān)注熱點(diǎn)問題集中研究，重點(diǎn)解決，加強(qiáng)綠地保潔、綠化修剪等考核，強(qiáng)化長效監(jiān)管，嚴(yán)格防范同一事項(xiàng)被重復(fù)投訴情況發(fā)生。

　　（二）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析方面

　　1.關(guān)于“部分景觀效果有待改善，如人民大道、黃河南路、發(fā)展大道、宿支路、迎賓大道等地段存在綠籬不同品種交接邊線修剪不清晰、黃土露天未補(bǔ)植、雜草未清除等”問題。

　　整改措施：一是加強(qiáng)綠化管養(yǎng)考核，加大日常巡查考核交辦力度，并跟蹤交辦問題確保整改到位。二是對照合同要求和管養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)對養(yǎng)護(hù)標(biāo)段開展全面排查，逐一整改綠籬不同品種交接邊線修剪不清晰、黃土露天未補(bǔ)植、雜草未清除等問題。自接到績效考評結(jié)果以來，排查整改問題232個，有效提升市直管綠地管養(yǎng)效果。三是建立長效機(jī)制，完善日�？己�、定期考核、專項(xiàng)考核等考核體系，考核結(jié)果與管養(yǎng)經(jīng)費(fèi)掛鉤，督促管養(yǎng)單位從細(xì)節(jié)抓起，按標(biāo)準(zhǔn)不折不扣開展綠化養(yǎng)護(hù)工作。

　　2.關(guān)于“群眾投訴事項(xiàng)、日�？己丝鄯质马�(xiàng)整改落實(shí)不到位”問題。

　　整改措施：一是優(yōu)化考核方法，充分運(yùn)用開發(fā)的軟件進(jìn)行綠地管養(yǎng)工作考核，將群眾投訴、日常巡查問題納入考核內(nèi)容，保證每個扣分事項(xiàng)都有交辦、有落實(shí)、有回復(fù)，有效防止有交辦無落實(shí)現(xiàn)象發(fā)生。二是完善整改復(fù)查機(jī)制，對已整改反饋的事項(xiàng)，安排跟蹤復(fù)查，對經(jīng)核實(shí)未整改到位的問題，進(jìn)行加倍考核扣分并再次交辦，直至整改落實(shí)到位，在考核軟件上逐一銷賬，防止落實(shí)不到位現(xiàn)象發(fā)生。

　�。ㄈ�）專業(yè)化和機(jī)械化水平有待提高方面

　　關(guān)于“一是管養(yǎng)標(biāo)段分散，參與管養(yǎng)的作業(yè)單位較多，綠化管養(yǎng)市場對綠化公司無門檻限定，作業(yè)單位隊伍參差不齊，中標(biāo)單位多為規(guī)模較小、技術(shù)水平較低的'企業(yè)，難以充分體現(xiàn)工程設(shè)計思想。二是養(yǎng)護(hù)管理人員普遍年齡偏大、文化水平偏低、缺乏全面養(yǎng)護(hù)知識和專業(yè)技術(shù)，導(dǎo)致在園林綠化管養(yǎng)工作中，管養(yǎng)措施、管養(yǎng)的工藝水平不能達(dá)到要求。三是綠化養(yǎng)護(hù)設(shè)備的老化陳舊，很多地方的養(yǎng)護(hù)主要還是依靠人力，機(jī)械化程度不高。四是少數(shù)企業(yè)為了在競標(biāo)中脫穎而出，通常以低價取得標(biāo)的，而低價中標(biāo)又會導(dǎo)致后續(xù)管養(yǎng)過程中機(jī)械和人員跟不上，從而產(chǎn)生惡性循環(huán)”問題。

　　整改措施：為解決作業(yè)單位隊伍參差不齊以及中標(biāo)單位多為規(guī)模較小、技術(shù)水平較低的企業(yè)等問題，我局積極推進(jìn)市直管綠地一體化管養(yǎng)工作，招標(biāo)引進(jìn)1家高水平、技術(shù)優(yōu)、機(jī)械自動化作業(yè)水平較高的綠化企業(yè)，目前中標(biāo)單位已確定，為上海園林綠化建設(shè)有限公司。該單位進(jìn)場后，有序開展已到期綠化項(xiàng)目移交，目前已移交水景公園、雄壯河灣公園、迎賓大道、人民大道、發(fā)展大道等23塊公園、道路、庭院綠地，投入管養(yǎng)人員500余人，購置園林灑水車、登高作業(yè)車、垃圾車、綠籬機(jī)等專業(yè)養(yǎng)護(hù)車輛及設(shè)備170余輛（套）。該公司加強(qiáng)對管理人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高整體素質(zhì)，定期組織項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、片區(qū)負(fù)責(zé)人及主要技術(shù)人員培訓(xùn)，學(xué)習(xí)園林綠化導(dǎo)則規(guī)范，精準(zhǔn)培訓(xùn)管養(yǎng)技術(shù)及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，提升管養(yǎng)隊伍業(yè)務(wù)能力。配備了景觀、園林、林業(yè)、病蟲害等8名技術(shù)專家，隨時解決管養(yǎng)中遇到的難題，提升綠化管養(yǎng)質(zhì)量。建立了園林綠化智慧管理系統(tǒng)，開展動態(tài)監(jiān)管考核，做到及時動態(tài)可監(jiān)督，歷史軌跡可查詢，全面監(jiān)管管養(yǎng)質(zhì)量，促進(jìn)管養(yǎng)質(zhì)量提升。

　　三、鞏固整改成效

　　在市財政局的指導(dǎo)幫助下，我局認(rèn)認(rèn)真真查原因，實(shí)實(shí)在在抓整改，經(jīng)過前一階段的努力，取得了較好成效，我們將繼續(xù)鞏固成效，壓實(shí)工作責(zé)任，切實(shí)做好市直管綠地園林綠化養(yǎng)護(hù)管理工作。一是統(tǒng)籌抓好綠化養(yǎng)護(hù)監(jiān)督、檢查工作，計劃20xx年制定《宿遷市城市園林綠化分級管養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)》，針對綠化管理環(huán)節(jié)明確標(biāo)準(zhǔn)及要求，狠抓綠地養(yǎng)護(hù)管理。二是不斷優(yōu)化管養(yǎng)考核，大力加強(qiáng)精細(xì)化養(yǎng)護(hù)管理，切實(shí)提升全市園林綠化景觀品質(zhì)。

　　在后續(xù)工作推進(jìn)中，我局將進(jìn)一步緊扣績效評價報告整改，把績效評價報告指出問題整改擺在工作重要位置，堅持目標(biāo)不變、標(biāo)準(zhǔn)不降、力度不減地抓出成效，為有效推動市直管綠地綠化管養(yǎng)工作再上新臺階夯實(shí)基礎(chǔ)。歡迎廣大干部群眾對績效評價整改落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督。如有意見建議，請及時向我們反映。

項(xiàng)目績效事前評估報告5

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　區(qū)文化館基本支出和項(xiàng)目支出，其中基本支出預(yù)算102.35萬元，群眾文化活動項(xiàng)目預(yù)算2萬元。

　　二、項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)性

　　按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預(yù)算管理辦法的通知》（南財發(fā)〔20xx〕75號）的要求編制文化館基本支出預(yù)算，嚴(yán)格控制基本支出的.開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。

　　按照《公共文化服務(wù)體系保障法》，認(rèn)真履行文化館職責(zé)職能，積極開展群眾文化活動，保障群眾基本文化權(quán)益。

　　三、項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　認(rèn)真履行文化館職能職責(zé)，組織開展形式多樣的群眾文化活動，積極滿足群眾精神文化需求，保障群眾基本文化權(quán)益。嚴(yán)格按照省市相關(guān)文件精神和區(qū)文廣局對直屬事業(yè)單位目標(biāo)考核方案進(jìn)行考核。

　　四、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性

　　文化館托管基本支出嚴(yán)格按照人事、社保、公積金等管理有關(guān)規(guī)定實(shí)施，確保文化館正常運(yùn)行，保障群眾基本文化權(quán)益。

　　文化館項(xiàng)目支出：群眾文化活動，按文化館工作計劃，主管局對文化館的目標(biāo)考核要求等開展豐富多彩的群眾文化活動，豐富群眾文化生活。

　　五、項(xiàng)目預(yù)期績效的可持續(xù)性

　　堅持組織開展形式多樣的群眾文化活動，保障群眾基本文化權(quán)益的同時，切實(shí)豐富市民群眾文化生活，增強(qiáng)市民對高質(zhì)量文化生活的獲得感和幸福感。

　　六、項(xiàng)目預(yù)算：

　　嚴(yán)格按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預(yù)算管理辦法的通知》〔20xx〕75號）的要求編制文化館托管的基本預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算

　　七、其他內(nèi)容：

　　無

項(xiàng)目績效事前評估報告6

　　一、項(xiàng)目概括

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本情況

　　1、項(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　為有序推進(jìn)綜合行政執(zhí)法工作順利開展，提升綜合行政執(zhí)法工作后勤保障效益，完善辦公場所配套設(shè)施，促進(jìn)各項(xiàng)職能工作高質(zhì)量完成；同時，規(guī)范資金管理行為，強(qiáng)化資金支出責(zé)任，落實(shí)相關(guān)會計法律法規(guī)，切實(shí)保障資金支出合法合規(guī)性。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)和績效指標(biāo)

　　為促進(jìn)項(xiàng)目資金使用情況規(guī)范性、及時性和效益性，建立健全綜合行政執(zhí)法工作長效機(jī)制，綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目設(shè)置以下績效目標(biāo)和績效指標(biāo)：

　　1、執(zhí)法工作執(zhí)行率大于或等于95%；

　　2、綜合行政執(zhí)法工作后勤保障率大于或等于95%；

　　3、普法宣傳普及率大于或等于100%；

　　4、綜合行政執(zhí)法工作年度完成率大于或等于90%；

　　5、勞動監(jiān)察和安全保障工作群眾滿意度大于或等于95%；

　　6、執(zhí)法工作手續(xù)健全率大于或等于95%。

　　二、項(xiàng)目決策和資金使用管理情況

　　（一）項(xiàng)目決策情況

　　本項(xiàng)目年初預(yù)算資金為1024.58萬元，我局嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度對項(xiàng)目資金進(jìn)行計劃、審批、黨組討論、開支，提高項(xiàng)目決策過程收支透明，堅持項(xiàng)目決策客觀性、真實(shí)性、及時性和時效性的原則，并通過一定形式進(jìn)行通報或公示，接受群眾監(jiān)督。

　　（二）項(xiàng)目資金情況

　　綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)屬于經(jīng)常性項(xiàng)目資金，項(xiàng)目計劃投資額1024.58萬元，實(shí)際到位資金1024.58萬元，資金性質(zhì)為一般公共預(yù)算資金，截止20xx年12月31日，實(shí)際使用770.32萬元，執(zhí)行進(jìn)度為75.18%。開支范圍主要為：長期聘用人員勞務(wù)費(fèi)、需委托第三方公司的勞務(wù)費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)以及日常辦公費(fèi)、綜合行政執(zhí)法工作差旅費(fèi)和誤餐費(fèi)。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目資金管理情況

　　為了加強(qiáng)我局項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金審批，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，保證機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，制定項(xiàng)目資金執(zhí)行制度，具體流程包括編制項(xiàng)目預(yù)算、確定并執(zhí)行項(xiàng)目流程、委托報備代理機(jī)構(gòu)、訂立及履行采購合同、驗(yàn)收、資金撥付、結(jié)算等。同時，我局堅持“專人負(fù)責(zé)、相互監(jiān)督、黨組討論、層層審批”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金管理與支出，做到明確責(zé)任、完善管理。

　　三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目組織情況

　　1、項(xiàng)目實(shí)施情況

　　20xx年綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)主要用于指派執(zhí)法人員參加省、縣各類培訓(xùn)46次，人數(shù)91人，自行舉辦法律、法規(guī)培訓(xùn)5次，參加人數(shù)270余人（含受邀鄉(xiāng)鎮(zhèn)執(zhí)法中隊、工作人員）；開展外部咨詢法律顧問促進(jìn)學(xué)習(xí)交流活動，拓展干部視野和創(chuàng)新思維能力，推動以執(zhí)法清單與法律條款相結(jié)合，堅持學(xué)以致用，切實(shí)將執(zhí)法職能發(fā)揮到位；委托第三方公司對工程檢測檢驗(yàn)、測繪、結(jié)算審核、預(yù)算審核和工程施工勞務(wù)費(fèi)；通過“執(zhí)法＋宣傳”、“執(zhí)法人員+志愿者”模式，做好宣傳疫情防控和疫苗接種知識工作，共計發(fā)放疫情防控宣傳手冊和免費(fèi)接種疫苗倡議書2000份，出動人員80人次，動員接送1417人接種疫苗；全縣城區(qū)內(nèi)開展綜合行政執(zhí)法工作日常巡查工作，并對相關(guān)職能范圍內(nèi)違法違章行為進(jìn)行責(zé)令整改或是立案處罰。

　　2、工作完成情況

　　截止20xx年12月31日，我局累計立案509宗，結(jié)案447宗（含上年3宗），結(jié)案率87.8%，罰款金額：598.81萬元。共計受理12345舉報投訴件794件，答復(fù)794件，有效打擊各類違法、違規(guī)行為，通過嚴(yán)格行政執(zhí)法，積極維護(hù)法律尊嚴(yán)，樹立法律權(quán)威。

　　（二）項(xiàng)目管理情況

　　1、項(xiàng)目管理制度建設(shè)

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)審批、管理與竣工驗(yàn)收工作的`有機(jī)結(jié)合，切實(shí)抓好項(xiàng)目規(guī)劃管理工作，完善項(xiàng)目管理制度建設(shè)工作，經(jīng)局黨組討論，依據(jù)相關(guān)會計制度和財務(wù)制度，制定項(xiàng)目管理制度和決策機(jī)制制度，并完善內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，促進(jìn)我局良性發(fā)展，提高服務(wù)效率和項(xiàng)目管理水平。

　　四、項(xiàng)目績效情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目績效完成情況

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性：綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)主要用于綜合行政執(zhí)法工作的各項(xiàng)費(fèi)用支出，對于大額項(xiàng)目資金支出，需由局黨組研究討論，并根據(jù)我局決策機(jī)制制度做出相關(guān)意見，同時，其項(xiàng)目支出成本嚴(yán)格按照年初預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算經(jīng)費(fèi)控制率95%，做到合理分配資金使用，有效控制成本支出。

　　2、項(xiàng)目效率性：一是項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和流程正常，截止20xx年12月31日預(yù)算支出金額為1024.58萬元，執(zhí)行進(jìn)度為75.18%；二是項(xiàng)目完成質(zhì)量良好，綜合行政執(zhí)法案件結(jié)案率95%，宣傳綜合行政執(zhí)法相關(guān)知識率95%，做到嚴(yán)格執(zhí)法、依法執(zhí)法、人人普法。

　　3、項(xiàng)目有效性：綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)屬于經(jīng)常性工作經(jīng)費(fèi)，保障我局日常綜合行政執(zhí)法工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；同時，規(guī)范項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財務(wù)管理辦法，切實(shí)提高資金使用效率。

　　4、項(xiàng)目可持續(xù)性：在開展重大、難點(diǎn)執(zhí)法工作特別是規(guī)范經(jīng)營行為、拆除違法建筑、解決拖欠農(nóng)民工工資等工作中，我局始終要求各執(zhí)法大隊人員要明確法律、法規(guī)規(guī)定，遵守法定程序，規(guī)范法律文書，認(rèn)真對可能出現(xiàn)的突發(fā)事件制定應(yīng)急預(yù)案，明確執(zhí)法隊伍的紀(jì)律規(guī)定，要求執(zhí)法人員對待來訪、來電群眾要做到耐心、用心，要做到文明執(zhí)法，堅決杜絕暴力的執(zhí)法，進(jìn)一步避免發(fā)生聚眾鬧事或暴力抗法等情況，促進(jìn)本地區(qū)的和諧穩(wěn)定，保證執(zhí)法工作的順利進(jìn)行。

　　五、其他需說明的問題

　�。ㄒ唬┕ぷ饔媱�

　　1.進(jìn)一步整合旅游文化和城市管理、自然資源和規(guī)劃建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、市場監(jiān)管和衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)、交通運(yùn)輸、勞動保障和應(yīng)急管理、熱帶雨林公園等8大領(lǐng)域執(zhí)法職能，規(guī)范執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，確保執(zhí)法文書嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范。

　　2.進(jìn)一步完善執(zhí)法辦案流程，嚴(yán)格落實(shí)行政執(zhí)法“三項(xiàng)制度”，規(guī)范行政執(zhí)法行為，切實(shí)保障人民群眾的合法權(quán)益，維護(hù)執(zhí)法公信力，營造更加公開透明、規(guī)范有序、公平高效的法治環(huán)境。

　　3.加大執(zhí)法辦案工作力度，不斷優(yōu)化執(zhí)法辦案舉措，高效開展執(zhí)法工作，全力打擊、遏制違法行為。

　　4.加強(qiáng)執(zhí)法隊伍建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法輔助人員業(yè)務(wù)水平和辦案能力，努力打造政治堅定、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)過硬、紀(jì)律嚴(yán)明的土地執(zhí)法隊伍。

　　5.建立健全的資金審批、資金使用、資金監(jiān)督等相關(guān)制度，規(guī)范管理各項(xiàng)資金支出流程。

　�。ǘ�）存在問題和原因

　　主要問題：存在預(yù)算編制和執(zhí)行偏差的問題。

　　主要原因：因上年度預(yù)算編制時，無法做到準(zhǔn)確預(yù)測各項(xiàng)項(xiàng)目資金支出，因而造成預(yù)算間存在差異。

　�。ㄈ�）后續(xù)改進(jìn)

　　進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理意識，完善預(yù)算編制部門聯(lián)動機(jī)制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、準(zhǔn)確性和可控性；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，凡事做到“先預(yù)算，后開支”，并重視財政資金追蹤問效，提高財政資金的使用效益。

項(xiàng)目績效事前評估報告7

　　根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[20xx]34號）和九江市德安縣財政局關(guān)于開展20xx年項(xiàng)目支出績效評價的相關(guān)通知，我局對20xx年林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個項(xiàng)目支出進(jìn)行績效評價，自評價平均98.6分�，F(xiàn)將績效評價情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　根據(jù)20xx年預(yù)算安排德安縣林業(yè)局項(xiàng)目總工作經(jīng)費(fèi)299.56萬元，項(xiàng)目實(shí)施主體為德安縣林業(yè)局。分別為1、林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)100萬元、苗圃管理8萬元、森林防火20萬元、森林資源管理125萬元、林業(yè)有害生物防治46.56萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金來源及使用情況

　　德安縣林業(yè)局局林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)100萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用90.32萬元；苗圃管理8萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用8萬元；森林防火20萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用3.77萬元；森林資源管理125萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用125萬元；林業(yè)有害生物防治46.56萬元，資金來源主要為德安縣財政資金（上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），實(shí)際使用46.56萬元。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　總目標(biāo)：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級業(yè)務(wù)主管部門的精心指導(dǎo)下，以推深做實(shí)林長制為總抓手，統(tǒng)籌推進(jìn)林業(yè)改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，著力建設(shè)好、保護(hù)好、盤活好、利用好綠水青山，全力推進(jìn)德安林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　年度目標(biāo)：

　　1、認(rèn)真履行職責(zé)，發(fā)揮林業(yè)執(zhí)法在服務(wù)和林業(yè)發(fā)展中的'職能作用，堅持依法行政，廉政行事，全面提升執(zhí)法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的違法行為，維護(hù)森林資源的安全，保護(hù)生態(tài)建設(shè)的成果。

　　2、保障苗圃場改制后機(jī)構(gòu)內(nèi)的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行。

　　3、履行森林防火主體責(zé)任與行業(yè)管理責(zé)任，多措并舉，嚴(yán)防森林山火，做到守土有責(zé)，守林盡責(zé)。

　　4、履行森林資源監(jiān)測主體責(zé)任與行業(yè)管理責(zé)任，完全縣森林資源日常監(jiān)測工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進(jìn)一步加強(qiáng)林長制工作。

　　5、完成我縣11個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）、2.98萬畝松材線蟲病除治目標(biāo)。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。

　　通過實(shí)施績效評價，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風(fēng)險。

　�。ǘ�）績效評價原則、依據(jù)、指標(biāo)體系和方法

　　在績效評價過程中遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關(guān)原則，按照財政部印發(fā)《項(xiàng)目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)[20xx]10號）、德安縣林業(yè)局項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)文件的要求，結(jié)合本項(xiàng)目的具體情況，進(jìn)行項(xiàng)目支出績效自評。評價指標(biāo)體系分為項(xiàng)目過程指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三個方面，具體見附件。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程。

　　1、成立績效自評組，掌握專項(xiàng)資金基本情況，提請相關(guān)股室準(zhǔn)備績效評價資料；

　　2、德安縣林業(yè)局自評報告。

　　三、績效評價指標(biāo)分析及評價結(jié)論

　　項(xiàng)目一：林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)，總分值100分 ，得分99分。

　�。ㄒ唬┰u價指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分9分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算100萬元，實(shí)際使用90.32萬元，預(yù)算執(zhí)行率90.32%，得分9分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值61.9分，得分61.9分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分22.56分

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分22.48分；

　�。�3）時效指標(biāo)，得分11.24分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分5.62分。

　　3、效益指標(biāo)，分值22.48分，得分22.48分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5.62分，得分5.62分。

　　（二）績效評價價結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分?jǐn)?shù)99分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目二：苗圃管理項(xiàng)目，總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評價指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分10分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算8萬元，實(shí)際使用8萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值60分，得分60分，其中：

　　（1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分20分

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時效指標(biāo)，得分10分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分10分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值10分，得分10分。

　　（二）績效評價價結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局苗圃工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，績效自評分?jǐn)?shù)100分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目三：森林防火項(xiàng)目總分值100分 ，得分94分。

　�。ㄒ唬┰u價指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分4分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算20萬元，實(shí)際使用3.77萬元，預(yù)算執(zhí)行率18.85%，得分4分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分35分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分15分；

　�。�3）時效指標(biāo)，得分10分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分5分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績效評價價結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局森林防火工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分?jǐn)?shù)94分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目四：森林資源管理項(xiàng)目總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u價指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分4分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算125萬元，實(shí)際使用125萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分30分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時效指標(biāo)，得分10分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分5分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績效評價價結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分?jǐn)?shù)100分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評價指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分10分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算46.56萬元，實(shí)際使用46.56萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值48分，得分48分，其中：

　　（1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分18分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分18分；

　�。�3）時效指標(biāo)，得分6分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分6分。

　　3、效益指標(biāo)，分值36分，得分36分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值6分，得分6分。

　�。ǘ�）績效評價價結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分?jǐn)?shù)100分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。

　　四、偏離績效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施

　　整體看來，我局所有項(xiàng)目未偏離績效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)年初制定目標(biāo)。但部分項(xiàng)目資金執(zhí)行率未達(dá)到100%，以后嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，制定科學(xué)、有效的專項(xiàng)資金管理辦法，確保專項(xiàng)資金專款專用。嚴(yán)格按使用進(jìn)度使用，嚴(yán)格會計核算，確保資金使用安全及時。

　　五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　德安縣林業(yè)局20xx年預(yù)算項(xiàng)目自評表和自評報告，已在我局公開欄公示，自覺接受社會監(jiān)督。

項(xiàng)目績效事前評估報告8

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.立項(xiàng)背景及目的。彩票公益金是按照規(guī)定比例從彩票發(fā)行銷售收入中提取的，專項(xiàng)用于社會福利等社會公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預(yù)算，實(shí)行收支兩條線管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟(jì)困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務(wù)的社會福利項(xiàng)目，以及其他社會公益項(xiàng)目。

　　（二）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　1.項(xiàng)目實(shí)施情況。一是居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護(hù)中心改造，按照《云南省民政局關(guān)于加快落實(shí)20xx年省政府10件惠民實(shí)事加強(qiáng)全省基本養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護(hù)中心進(jìn)行改造。截止12月6日，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達(dá)我縣年內(nèi)需完成2個新時代老年幸福食堂建設(shè)任務(wù),并以掛牌營業(yè)為驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造,于20xx年11月1日開工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。四是縣中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，共支出17萬元用于養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)營日常開支。五是居家養(yǎng)老服務(wù)中心補(bǔ)助，大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心，項(xiàng)目占地480㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站建設(shè)占地580㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。六是縣中心敬老院提質(zhì)改造項(xiàng)目，縣中心敬老院地坪提質(zhì)改造、縣中心敬老院消防提質(zhì)改造，此項(xiàng)目通過公開招投標(biāo)的方式，經(jīng)造價、施工、監(jiān)理、審計等程序進(jìn)行改造，現(xiàn)已完成改造。

　　2.資金來源及使用情況

　　（1）居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞167號中央專項(xiàng)彩票公益金支持居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務(wù)提升項(xiàng)目補(bǔ)助資金，50.4萬元），20xx年對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，共支付17.1萬元，結(jié)余資金33.3萬元。

　　（2）老年福利項(xiàng)目，資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專項(xiàng)資金（144.5萬元），一是幸福食堂建設(shè)，支付建設(shè)資金30萬元，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。二是中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，用于縣中心敬老院日常運(yùn)營開支，共支出17萬元。三是縣級失能照護(hù)中心改造，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設(shè)醫(yī)務(wù)室補(bǔ)助資金25萬，護(hù)理床7.5萬，明廚亮灶15萬，三項(xiàng)共計47.5萬元，結(jié)余資金50萬元。

　　（3）居家養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（15萬元）、（昆財社﹝20xx﹞48號20xx年養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（35萬元）。大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心總投資65萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站，總投資55萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)，結(jié)余資金0萬元。

　　（4）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專項(xiàng)資金（150萬元），其中35萬元用于支出縣中心敬老院消防提質(zhì)改造費(fèi)用，30萬元用于支出室內(nèi)地坪改造工程款，1.5萬元用于支出消防咨詢費(fèi)用，結(jié)余資金83.5萬元。

　�。�5）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞133號20xx年養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量提升市級補(bǔ)助資金（90萬元），其中50萬元用于支出縣中心敬老院室內(nèi)地坪改造工程款，設(shè)計費(fèi)1.5萬元，地坪造價咨詢費(fèi)1萬元，施工監(jiān)理費(fèi)2.5萬元。于20xx年10月1日開始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗(yàn)收。10萬元用于支出明廚亮灶改造費(fèi)用。8982元用于支出購買電子屏費(fèi)用。結(jié)余資金24.1018萬元。

　�。�6）撥付縣中心敬老院機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4萬元，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

　�。�7）縣財政每年下?lián)苡糜诠�辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)行費(fèi)17萬元，用于工作人員生活補(bǔ)貼36萬元，共計53萬元。

　　3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴(yán)守相關(guān)政策法規(guī)，彩票公益金管理制度、財務(wù)管理制度日趨健全，保證制度的有效實(shí)施，執(zhí)行情況良好。會計核算真實(shí)完整，項(xiàng)目資金支出和原定用途、預(yù)算批復(fù)用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定。資金撥付程序規(guī)范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴(yán)格確保項(xiàng)目質(zhì)量。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)

　　1.總目標(biāo)。加強(qiáng)和規(guī)范彩票公益金專項(xiàng)資金管理，提高福利彩票公益金專項(xiàng)資金使用效益；建立健全績效評價機(jī)制，更好實(shí)現(xiàn)富民縣福利彩票公益金績效目標(biāo)。

　　2.年度目標(biāo)

　�。�1）產(chǎn)出目標(biāo)

　　計劃完成2個街道級綜合養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，6個養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，4個幸福食堂建設(shè)。

　　（2）效果目標(biāo)

　　促進(jìn)以上8個養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)、4個幸福食堂建設(shè)更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務(wù)，受眾滿意度超過90%。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　全面了解項(xiàng)目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成，效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，為項(xiàng)目在以后年度的開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，以評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項(xiàng)目預(yù)算、選擇項(xiàng)目實(shí)施主體等提供參考依據(jù)。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價方法

　　1.績效評價原則。遵循科學(xué)規(guī)范、全面系統(tǒng)、客觀公正和績效相關(guān)的工作原則，公開公正來管理使用資金。

　　2.績效評價方法。

　　采用比較分析法、公眾評判法、查問詢證法、實(shí)地考察法等方法，做好問題設(shè)計和調(diào)研地點(diǎn)選擇，對績效評價指標(biāo)體系進(jìn)行綜合評分，從定量和定性兩方面對項(xiàng)目實(shí)施績效進(jìn)行評價。

　　三、評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)果。本項(xiàng)目投入符合國家政策，項(xiàng)目過程管理有待規(guī)范，項(xiàng)目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項(xiàng)目的實(shí)施有效促進(jìn)了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績效自評結(jié)果將有助于提高養(yǎng)老服務(wù)工作水平、提高工作的`質(zhì)量，確保養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)工作做實(shí)、做細(xì)，力求受助群體得到幸福感、獲得感。

　　四、成本效益分析

　　養(yǎng)老服務(wù)工作直接面對群眾，基層服務(wù)能力必不可少，養(yǎng)老服務(wù)工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務(wù)能力，組織培訓(xùn)基層民政服務(wù)人員，更好的服務(wù)于群眾。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)方面，因資金限制僅能推進(jìn)少部分養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)完善基礎(chǔ)設(shè)施和質(zhì)量改造。

　�。ǘ�）存在的問題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費(fèi)僅只能發(fā)放固定經(jīng)費(fèi)，建設(shè)資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套，制約了公益事業(yè)規(guī)范化發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施：為落實(shí)民生政策，促進(jìn)各項(xiàng)公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、疾病、自然災(zāi)害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實(shí)現(xiàn)和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關(guān)注，發(fā)揮社會救助的重要功能，維護(hù)社會穩(wěn)定。

項(xiàng)目績效事前評估報告9

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）項(xiàng)目所屬單位市政總公司基本情況簡介

　　市政總公司為副處級公益二類事業(yè)單位，隸屬邵陽市城市管理和綜合執(zhí)法局，編制360人，實(shí)有在編人員227人。工作職責(zé)是：負(fù)責(zé)全市城區(qū)道路、排水、橋梁及其附屬市政公用設(shè)施的日常管理及養(yǎng)護(hù)維修及市政工程設(shè)施方面的城市防汛、防澇、抗冰雪等突發(fā)應(yīng)急事件的具體實(shí)施。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金分配情況

　　市政總公司主要承擔(dān)市區(qū)57條主次干道路面、人行道、排水管溝及城市橋梁的日常管理維護(hù)，總維護(hù)面積300萬㎡，其中：城市主干道車行道面積199.56萬㎡；人行道面積78.41萬㎡；城市排水管網(wǎng)長度173.46Km；城市橋梁7座；西湖橋、沿江橋、青龍橋、邵水橋老橋、邵水橋新橋、洛陽洞橋、紅旗河橋等。

　�。�1）項(xiàng)目資金使用情況

　　20xx年度道路維護(hù)專項(xiàng)資金共2，334.88萬元 ，資金到位率100%。

　　（2）實(shí)際支出情況

　　共計支出2，334.88萬元，其中：城市主、次干道路面防治支出814.69萬元；人行道維護(hù)支出596.12萬元；排水設(shè)施維護(hù)支出477.95萬元；橋梁日常監(jiān)測及管護(hù)支出87.04萬元；西湖橋下專項(xiàng)維護(hù)支出59.78萬元；政府采購——日常維護(hù)設(shè)備299.3萬元。

　　二、績效評價工作情況

　　(一)績效評價目的

　　本次績效評價的目的是強(qiáng)化財政支出的管理意識和績效意識，及時發(fā)現(xiàn)市政工程日常維護(hù)項(xiàng)目管理的薄弱環(huán)節(jié)并提出建議，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在問題及原因，進(jìn)一步提高市政工程日常維護(hù)的管理水平和使用效益。

　　(二)績效評價過程

　　1、前期準(zhǔn)備

　�。�1）根據(jù)根據(jù)《邵陽市財政局關(guān)于開展20xx年度城市道路維護(hù)項(xiàng)目資金重點(diǎn)績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕7號）的要求，成立了績效評價工作指導(dǎo)小組，布置績效評價工作。

　�。�2）邵陽市財政局制定績效評價指標(biāo)體系、評價標(biāo)準(zhǔn)后，下發(fā)績效評價通知。

　�。�3） 根據(jù)通知，由湖南弘信園會計師事務(wù)所成立績效評價工作組，負(fù)責(zé)實(shí)施績效評價的具體工作，開展現(xiàn)場評價。

　　2、組織實(shí)施

　　（1）項(xiàng)目單位自評。項(xiàng)目單位按照績效評價通知的要求，歸納整理項(xiàng)目建設(shè)資料，開展績效自評工作，向績效評價工作組提交包括專項(xiàng)資金財務(wù)賬簿、憑證等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和相關(guān)資料信息。

　�。�2）現(xiàn)場評價。通過采用核查資金使用、項(xiàng)目建設(shè)的.有關(guān)賬目、座談、調(diào)查問卷、實(shí)地察看建設(shè)情況等方式，采集績效評價的相關(guān)數(shù)據(jù)。

　�。�3）績效評價工作組審核�？冃гu價工作組通過對單位提交的資料查證、復(fù)核并進(jìn)行綜合分析，審核專項(xiàng)資金使用的真實(shí)性、合法性及合規(guī)性。

　�。�4）匯總分析，撰寫評價報告。根據(jù)審核后的項(xiàng)目單位報送的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和項(xiàng)目績效報告，以及現(xiàn)場抽查的項(xiàng)目評價、評分情況，對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總和綜合分析，形成績效評價報告。

　　（三）評價結(jié)論

　　根據(jù)《邵陽市20xx年城市道路維護(hù)項(xiàng)目資金項(xiàng)目績效評價指標(biāo)表》，從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績效等三大項(xiàng)指標(biāo)逐一進(jìn)行評價打分，經(jīng)綜合評價，該項(xiàng)目資金支出基本合理、規(guī)范、有效，取得了較好的經(jīng)濟(jì)、社會效益，績效評價綜合得分為85分，等級為“良好”。

　　三、項(xiàng)目實(shí)施情況

　　（一）項(xiàng)目組織情況

　　20xx年市政總公司較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，保證了主干道車行道完好率93%，人行道（含側(cè)石、護(hù)欄）完好率97%，排水管渠完好率97%，井座井蓋完好率98%，市政設(shè)施維護(hù)與工程施工質(zhì)量安全零事故。

　�。ǘ�）政府采購和招投標(biāo)情況

　　道路維護(hù)經(jīng)費(fèi)的采購項(xiàng)目未執(zhí)行招投標(biāo)程序，招投標(biāo)制度未有效執(zhí)行。道路維護(hù)用商品砼和瀝青為日常維護(hù)所需材料，年度采購累計額度超過100萬以上，未見招投標(biāo)的相關(guān)資料。

　　（三）財務(wù)管理情況

　　資金預(yù)算未有效執(zhí)行，支出內(nèi)容與立項(xiàng)計劃內(nèi)容的不完全符合。

　　四、主要績效

　　（一）市政總公司認(rèn)真履行市政設(shè)施養(yǎng)護(hù)職責(zé)。市政設(shè)施維護(hù)與工程施工質(zhì)量安全零事故。20xx年市政道路橋梁等項(xiàng)目均得到較好維護(hù)。20xx年市政道路維護(hù)工作監(jiān)管到位，無媒體曝光批評并負(fù)責(zé)的事例。

　　（二）積極投入抗洪防澇工作。結(jié)合我市歷年防澇搶險實(shí)際情況，市政總公司制定了嚴(yán)密的防汛抗?jié)硲?yīng)急預(yù)案。

　�。ㄈ�）全力配合市委市政府的各項(xiàng)重大活動安排。

　�。ㄋ模┩晟啤�110”社會聯(lián)動承諾服務(wù)。20xx年共接警受訴400余次，均做到了接后必處，處后必復(fù)。

　　五、存在的問題

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目立項(xiàng)政策依據(jù)不足。

　�。ǘ�）道路維護(hù)經(jīng)費(fèi)的采購項(xiàng)目未執(zhí)行招投標(biāo)程序，招投標(biāo)制度未有效執(zhí)行。

　�。ㄈ�）專項(xiàng)資金未按績效管理的要求進(jìn)行績效目標(biāo)編制績效管理各環(huán)節(jié)執(zhí)行不徹底。

　　（四）專項(xiàng)資金支出范圍與項(xiàng)目立項(xiàng)范圍不完全符合。

　�。ㄎ澹┚S護(hù)計劃與巡查、市民投訴關(guān)聯(lián)度不夠高，聯(lián)系渠道不暢。

　　六、意見建議

　　（一）樹立績效意識，強(qiáng)化主體責(zé)任，加強(qiáng)績效管理，把績效工作規(guī)范化、精細(xì)化。

　　（二）嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)制度，提高采購資金的使用效益。

　�。ㄈ�）嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度，規(guī)范資金使用。

　�。ㄋ模┙�立健全公眾服務(wù)平臺，完善服務(wù)渠道，及時反饋群眾意見。

項(xiàng)目績效事前評估報告10

　　事前績效評估是績效目標(biāo)審核的延展和擴(kuò)充，為進(jìn)一步扛牢政府過緊日子的政治責(zé)任，認(rèn)真做好下年度預(yù)算編制工作，文登區(qū)財政局率先在威海市將所有申報20xx年度預(yù)算的政策項(xiàng)目納入事前績效評估范圍，全力以赴打贏績效管理第一戰(zhàn)。

　　著眼頂層設(shè)計，先后出臺《關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》《威海市文登區(qū)區(qū)級部門單位預(yù)算績效管理辦法》，為全面開展事前績效評估明確了總體目標(biāo)、發(fā)展方向以及各方權(quán)責(zé)任務(wù)等。著眼長遠(yuǎn)發(fā)展，制定《威海市文登區(qū)區(qū)級政策和項(xiàng)目事前績效評估管理暫行辦法》，就開展事前績效評估的評估原則、評估內(nèi)容、評估方式方法等方面進(jìn)行全面規(guī)范梳理，形成規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化制度體系。

　　強(qiáng)化內(nèi)外聯(lián)動，開啟預(yù)算績效管理新格局。通過與預(yù)算科形成全過程融合，與其他業(yè)務(wù)科室形成適時互動，構(gòu)建起“分工負(fù)責(zé)、凝聚合力”的內(nèi)部互動機(jī)制。通過與大數(shù)據(jù)中心形成信息化項(xiàng)目協(xié)作審批前置機(jī)制，與發(fā)改部門形成固定資產(chǎn)投資類項(xiàng)目協(xié)商審查機(jī)制，搭建起“橫向架構(gòu)、縱向延伸”的外部聯(lián)動機(jī)制。

　　強(qiáng)化技術(shù)支持，高質(zhì)量推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。有計劃地將全過程預(yù)算績效管理工作實(shí)質(zhì)性嵌入財政一體化系統(tǒng)中，通過搭建政策項(xiàng)目庫，發(fā)揮項(xiàng)目庫在預(yù)算管理中的`約束和支撐作用，將新增政策和項(xiàng)目的事前績效評估情況作為進(jìn)入政策項(xiàng)目庫的前提條件和重要依據(jù)，實(shí)現(xiàn)“無績效，不預(yù)算”的工作機(jī)制。

　　強(qiáng)化流程再造，全力組織好事前績效評估工作。全新設(shè)計了事前績效評估、審核說明及示例、審核建議等模板規(guī)程，突出操作簡便、流程規(guī)范、結(jié)論鮮明的工作特點(diǎn)，對所有納入事前績效評估范圍的政策項(xiàng)目形成“一事一議”，評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備條件。截至20xx年12月10日，共審核新增政策和各類項(xiàng)目392個，出具審核建議241份，形成事前績效評估報告20份，建議不予支持的93個。其中，共審核政策項(xiàng)目申報金額24.42億元，審減金額5.42億元，審減率22.19％。

　　此外，對照上級出臺的“預(yù)算支出分類管理清單”，全面加大事前績效評估力度，形成“保一批、壓一批、禁一批”的九字攻略。對民生支出、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)領(lǐng)域等重點(diǎn)保障類，設(shè)置“綠色通道”，重點(diǎn)審核是否存在“搭便車”“逾期引申”“過度引申”等問題，全力支持“六穩(wěn)”“六�！保粚Σ盥觅M(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等壓減控制類，實(shí)行“黃色通道”，重點(diǎn)審核是否存在“超標(biāo)準(zhǔn)申請”“超規(guī)格設(shè)置”“績效目標(biāo)不明確”等問題，實(shí)現(xiàn)“可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓”；對辦公用房購建、辦公用房修繕、編外用人等禁止類，設(shè)置“紅色通道”，采取“掛圖點(diǎn)名”方式，逐一對照確認(rèn)是否存在禁止事項(xiàng)，一經(jīng)查實(shí)，堅決不予安排。

項(xiàng)目績效事前評估報告11

　　為強(qiáng)化財政資金管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《亳州市財政局關(guān)于做好20xx年市級部門預(yù)算績效管理有關(guān)工作的通知》（亳財預(yù)〔20xx〕76號）要求，亳州市自然資源和規(guī)劃局組成專門評價組，對亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目進(jìn)行了績效評價。本次評價采用資料審查、現(xiàn)場查看、問卷調(diào)查和綜合評價相結(jié)合的方式，詳細(xì)了解項(xiàng)目申報、資金落實(shí)、項(xiàng)目管理、資金管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益等全過程的實(shí)施情況。評價情況如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于壓縮不動產(chǎn)登記辦理時間的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕8號）、《自然資源部辦公廳關(guān)于完善信息平臺網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維環(huán)境推進(jìn)不動產(chǎn)登記信息共享集成有關(guān)工作的通知》（自然資辦函〔20xx〕1041號）、《安徽省創(chuàng)優(yōu)“四最”營商環(huán)境工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)創(chuàng)優(yōu)營商環(huán)境提升行動方案升級版（第一批）的通知》（皖四最辦〔20xx〕8 號）、安徽省自然資源廳等15部門聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于壓縮不動產(chǎn)登記辦理時間的通知》（皖自然資〔20xx〕153號）和《安徽省自然資源廳關(guān)于開展不動產(chǎn)登記提升行動的意見》（皖自然資登〔20xx〕1號）文件要求，為進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，深入推進(jìn)不動產(chǎn)登記便民利企、提質(zhì)增效，20xx年4月市不動產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準(zhǔn)開展了《完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目》建設(shè)工作，建設(shè)內(nèi)容共分為四個部分：亳州市不動產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)升級、亳州市不動產(chǎn)登記中心異地容災(zāi)備份及相關(guān)硬件設(shè)備采購、亳州市不動產(chǎn)統(tǒng)一登記信息平臺安全等級保護(hù)三級測評、亳州市完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目監(jiān)理。

　　（二）資金投入及使用情況

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目資金預(yù)算安排72.5萬元。實(shí)際審核應(yīng)撥付資金448990元.

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┰u價目的

　　根據(jù)亳州市財政局《亳州市市級項(xiàng)目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》（亳財預(yù)〔20xx〕28號）規(guī)定，對項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出和效益等進(jìn)行客觀、公正的衡量、分析和評判，為進(jìn)一步改進(jìn)項(xiàng)目管理、提高財政資金使用效益提供決策依據(jù)。

　�。ǘ�）評價對象和范圍

　　評價對象和范圍為市自然資源和規(guī)劃局20xx年完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目448990元。

　�。ㄈ�）評價原則

　　本次績效評價遵循以下基本原則：

　　1.科學(xué)規(guī)范原則�？冃гu價嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的`要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。

　　2.公正公開原則�？冃гu價符合真實(shí)、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。

　　3.績效相關(guān)原則。本次績效評價針對具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行，評價結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的對應(yīng)關(guān)系。

　　（四）評價指標(biāo)體系

　　本次績效評價指標(biāo)共設(shè)置決策、過程、產(chǎn)出和效益等4個一級指標(biāo)，6個二級指標(biāo)和13個三級指標(biāo)，詳見“附件2：績效績效評價指標(biāo)體系”。

　�。ㄎ澹┰u價方法和標(biāo)準(zhǔn)

　　本次評價采用資料審查、問卷調(diào)查和綜合評價相結(jié)合的方式，詳細(xì)了解亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目的決策、過程、產(chǎn)出和效果等全過程情況。評價綜合采用了成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法，比較全面、客觀和公正地對亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目績效情況進(jìn)行了評價。

　　本次評價按照亳州市財政局《亳州市市級項(xiàng)目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》（亳財預(yù)〔20xx〕28號）中的評價框架指標(biāo)實(shí)施，評價指標(biāo)詳見本報告附件�？冃гu價結(jié)果采取評分和評級相結(jié)合的方式，具體分值和等級可根據(jù)不同評價內(nèi)容設(shè)定�？偡忠话阍O(shè)置為100分，等級一般劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。�六）評價工作過程

　　本次績效評價由亳州市自然資源和規(guī)劃局組織實(shí)施。為提高本次績效評價的質(zhì)量，我局成立由分管局長任組長、財務(wù)等科室人員為成員的績效評價組，具體由財務(wù)科牽頭組織。評價前對參與評價的人員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，在評價期間組織了多次討論。

　　評價組通過審查項(xiàng)目相關(guān)資料、與負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施負(fù)責(zé)人詢問了解，填寫了《績效評價信息調(diào)查表》，并就發(fā)現(xiàn)的問題同項(xiàng)目實(shí)施科室進(jìn)行溝通交流，《績效評價信息調(diào)查表》經(jīng)項(xiàng)目科室負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。

　　評價工作結(jié)束后，評價組撰寫評價報告，提交分管領(lǐng)導(dǎo)審核，根據(jù)審核意見修改完善報告，形成報告初稿。報告初稿報局黨組會研究復(fù)核，評價組根據(jù)復(fù)核意見修改后形成正式報告。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　依據(jù)亳州市財政局《亳州市市級項(xiàng)目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》（亳財預(yù)〔20xx〕28號）和《亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目支出績效評價指標(biāo)表》，項(xiàng)目綜合評價得分為100分，項(xiàng)目評價級次“優(yōu)秀”。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況

　　1．項(xiàng)目申報（滿分13分，評價得分13分）

　�。�1）獎補(bǔ)政策合規(guī)性（滿分3分，評價得分3分）

　　20xx年4月市不動產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準(zhǔn)開展了《完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目》建設(shè)工作。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得3分。

　�。�2）項(xiàng)目申報符合性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)為72.5萬元，該項(xiàng)目已于20xx年11月14日通過市數(shù)據(jù)資源管理局的論證，并已納入20xx年財政預(yù)算。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得5分。

　�。�3）遴選、審批程序規(guī)范性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目中《亳州市不動產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)升級項(xiàng)目（項(xiàng)目編號：BZCG2020177號）》、《亳州市完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)監(jiān)理項(xiàng)目》按照合同約定已全部完成。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得5分。

　　2．資金落實(shí)（滿分10分，評價得分10分）

　　（1）獎補(bǔ)資金到位率（滿分5分，評價得分5分）

　　根據(jù)亳州市財政局《關(guān)于批復(fù)20xx年部門預(yù)算的通知》（亳財預(yù)〔20xx〕130號），亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目資金經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排為72.5萬元，項(xiàng)目資金到位率100%。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得5分。

　�。�2）獎補(bǔ)資金到位及時率（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目資金到位及時率100%。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得5分。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況

　　1．項(xiàng)目管理（滿分10分，評價得分10分）

　　（1）管理制度健全性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，按照合同約定完成工作內(nèi)容。據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得5分。

　　（2）制度執(zhí)行有效性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。

　　2．資金管理（滿分7分，評價得分7分）

　�。�1）資金使用合規(guī)性（滿分4分，評價得分4分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目，依據(jù)市自然資源和規(guī)劃局審核意見，嚴(yán)格按照合同約定支付合同價款。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得3分。

　�。�2）監(jiān)督檢查有效性（滿分3分，評價得分3分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目，嚴(yán)格按照合同約定支付合同價款，操作程序規(guī)范，保障了資金安全。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得3分。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　1．項(xiàng)目產(chǎn)出（滿分30分，評價得分30分）

　�。�1）目標(biāo)任務(wù)完成率（滿分15分，評價得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目，截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。目標(biāo)任務(wù)完成率為100%。依據(jù)評分得15分。

　�。�2）完成及時率（滿分15分，評價得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運(yùn)維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項(xiàng)目，年度設(shè)定的目標(biāo)包括不動產(chǎn)登記相關(guān)信息互通共享、完成網(wǎng)上（掌上）不動產(chǎn)登記中心建設(shè)、不動產(chǎn)內(nèi)外網(wǎng)遷移、等保測評和異地容災(zāi)備份等各項(xiàng)工作已全部完成。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得15分。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況

　　1．項(xiàng)目效益（滿分30分，評價得分30分）

　　（1）實(shí)施效益（滿分15分，評價得分15分）

　　通過項(xiàng)目的優(yōu)化提升，保持亳州市“互聯(lián)網(wǎng)+不動產(chǎn)登記”工作在全省的領(lǐng)先地位，進(jìn)一步提升群眾和企業(yè)滿意度，營造最優(yōu)“四最”營商環(huán)境。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得15分。

　　（2）社會公眾或服務(wù)對象滿意度（滿分15分，評價得分15分）

　　20xx年度項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度基本滿意，不涉及具體服務(wù)對象。。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)得15分。

　　五、存在的問題

　　無

　　六、有關(guān)建議

　　無

項(xiàng)目績效事前評估報告12

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目背景

　　云南紅河技師學(xué)院是財政全額撥款的事業(yè)單位，主要職能是培養(yǎng)德技雙優(yōu)人才，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要。以培養(yǎng)中、高級技能人才為目標(biāo)，以初、高中畢業(yè)生為主要培養(yǎng)對象，開展車工、焊工、電工、鉗工、汽車維修、化工總控、化工分析與檢驗(yàn)、烹飪等級幾十個專業(yè)（工種）3—4年的學(xué)制教育。同時兼顧為企業(yè)、社會提供技能培訓(xùn)、鑒定及技能競賽等組織服務(wù)。為吸引更多初高中畢業(yè)生報讀中等職業(yè)學(xué)校，緩解貧困學(xué)生上學(xué)難的問題，大力發(fā)展中等職業(yè)教育，提高辦學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，實(shí)施以下項(xiàng)目。

　　2.主要內(nèi)容及實(shí)施情況

　　我院20xx年度納入財政預(yù)算的項(xiàng)目2個，分別是中等職業(yè)教育國家助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金。公辦（含民辦）中等職業(yè)學(xué)校全日制第一、二年級農(nóng)村（含縣鎮(zhèn)）學(xué)生、城市涉農(nóng)專業(yè)學(xué)生和20℅城市家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生皆享受國家助學(xué)金政策，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按每生每年2000元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，按月發(fā)放到學(xué)校資助卡中；公辦（含民辦）中等職學(xué)校全日制第一、二、三學(xué)年級農(nóng)村（含縣鎮(zhèn)）學(xué)生、城市涉農(nóng)學(xué)生和15℅城市家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生皆享受減免學(xué)費(fèi)政策，學(xué)校由此產(chǎn)生的負(fù)擔(dān)，由財政按照享受免學(xué)費(fèi)政策學(xué)生人數(shù)和免學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助學(xué)校，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按每生每年平均2000元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。本年度國家助學(xué)金已按月按標(biāo)準(zhǔn)及時發(fā)放到學(xué)生資助卡中；免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金按規(guī)定辦完學(xué)生減免手續(xù)后用以補(bǔ)充日常公用經(jīng)費(fèi)。

　　3.資金投入和使用情況

　　國家助學(xué)金補(bǔ)助資金：上年結(jié)轉(zhuǎn)370.33萬元，本年財政撥款521萬元，全年預(yù)算數(shù)891.33萬元，全年執(zhí)行數(shù)731.74萬元，執(zhí)行率82.06%，年末結(jié)轉(zhuǎn)159.59萬元。

　　減免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金：上年結(jié)轉(zhuǎn)1148.88萬元，本年財政撥款1200萬元，全年預(yù)算數(shù)2348.88萬元，全年執(zhí)行數(shù)2348.88萬元，執(zhí)行率100%。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.總體目標(biāo)

　　嚴(yán)格落實(shí)中職國家助學(xué)金和減免學(xué)費(fèi)政策，不斷完善中職資助制度體系；吸引更多初高中畢業(yè)生就讀中等職業(yè)學(xué)校，擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模，有效緩解貧困學(xué)生上學(xué)難的問題；大力發(fā)展中職教育，促進(jìn)紅河經(jīng)濟(jì)建設(shè)。

　　2.階段性目標(biāo)

　　完成省人社廳下達(dá)的招生任務(wù)2000人，力爭20xx年我校中職在校生人數(shù)達(dá)到8000人以上，畢業(yè)生就業(yè)率達(dá)98%以上，建檔立卡貧困戶補(bǔ)助覆蓋率達(dá)100%，受助學(xué)生滿意度達(dá)95%以上。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目組織管理情況

　　按照學(xué)院內(nèi)部職責(zé)分工，由學(xué)生工作處負(fù)責(zé)學(xué)生人數(shù)的認(rèn)定，由財務(wù)處牽頭編制預(yù)算。資金下達(dá)后，由學(xué)生處負(fù)責(zé)受助學(xué)生的審批、評定，根據(jù)評定情況制表，按月發(fā)放國家助學(xué)金，按學(xué)期制進(jìn)行學(xué)費(fèi)減免，讓學(xué)生簽字確認(rèn)。按程序?qū)徟�后進(jìn)行發(fā)放和使用免學(xué)費(fèi)資金，學(xué)生處和財務(wù)處每學(xué)期末學(xué)年末進(jìn)行對賬、自查。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍

　　1.評價目的

　　客觀公正地揭示項(xiàng)目資金的使用效益和學(xué)院職能的實(shí)現(xiàn)程度，分析存在的問題和原因，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)管理措施，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范資金管理，完善項(xiàng)目資金管理辦法和績效管理體系，進(jìn)一步建立科學(xué)合理的預(yù)算績效評價管理指標(biāo)體系，為指導(dǎo)預(yù)算編制和申報績效目標(biāo)、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)提供決策參考和依據(jù)。

　　2.評價對象

　　云南紅河技師學(xué)院20xx年國家助學(xué)金和減免學(xué)費(fèi)項(xiàng)目資金使用效益。

　　3.評價范圍

　　云南紅河技師學(xué)院20xx年國家助學(xué)金和減免學(xué)費(fèi)項(xiàng)目資金全年預(yù)算數(shù)、全年執(zhí)行數(shù)。

　�。ǘ�）績效評價原則、依據(jù)、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)、評價抽樣

　　1.績效評價原則

　　一是科學(xué)規(guī)范原則，堅持定量與定性分析相結(jié)合的方法。二是全面系統(tǒng)原則，績效評價涵蓋財政資金使用的事前、事中、事后全過程。三是公正公開原則，績效評價應(yīng)堅持真實(shí)、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。四是績效相關(guān)原則，評價結(jié)果應(yīng)反映支出與績效的'相關(guān)性。

　　2.績效評價依據(jù)

　�。�1）《中華人民共和國預(yù)算法》（20xx年修訂）；

　　（2）《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算管理績效的意見》（云發(fā)〔20xx〕11號）；

　�。�3）《紅河州財政局關(guān)于開展20xx年財政績效評價和20xx年全程績效管理指導(dǎo)工作的通知》（紅財績發(fā)〔20xx〕5號）；

　�。�4）《紅河州財政局關(guān)于印發(fā)<紅河州州級預(yù)算績效管理工作規(guī)程（試行）>的通知》（紅財預(yù)〔20xx〕97號）；

　�。�5）《紅河州財政局關(guān)于下達(dá)20xx年州級行政事業(yè)單位基本支出和項(xiàng)目支出預(yù)算的通知》（紅財預(yù)發(fā)〔20xx〕15號）；

　�。�6）《紅河州財政局關(guān)于開展20xx年度州級部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評和財政評價工作的通知》；

　�。�7）《云南省財政廳 云南省教育廳 云南省人力資源和社會保障廳關(guān)于印發(fā)<云南省中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金管理暫行辦法>和<云南省中等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金管理暫行辦法>的通知》（云財教〔20xx〕363號）；

　　（8）《云南省財政廳 云南省教育廳 云南省人力資源和社會保障廳 云南省退役軍人事務(wù)廳 云南省人民政府征兵辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)學(xué)生資助管理辦法的通知》（云財教〔20xx〕146號）；

　�。�9）其他相關(guān)文件依據(jù)和預(yù)算設(shè)定績效目標(biāo)。

　　3、評價指標(biāo)體系、標(biāo)準(zhǔn)及方法

　　中等職業(yè)國家助學(xué)金項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況10分，產(chǎn)出指標(biāo)50分，效益指標(biāo)30分，滿意度指標(biāo)10分，共計100分，評定等級標(biāo)準(zhǔn)為優(yōu)≧90分、80≦良＜90分，60≦中＜80分、差＜60分。

　　中等職業(yè)免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況10分，產(chǎn)出指標(biāo)50分，效益指標(biāo)30分，滿意度指標(biāo)10分，共計100分，評定等級標(biāo)準(zhǔn)為優(yōu)≧90分、80≦良＜90分，60≦中＜80分、差＜60分。

　　詳見《20xx年度項(xiàng)目支出績效自評表》。

　　評價方法：根據(jù)已設(shè)定的項(xiàng)目支出績效評價指標(biāo)體系，通過核對賬目、檢查檔案資料、問卷調(diào)查等方式相結(jié)合來評價實(shí)際支出指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，編制績效評價表進(jìn)行評分。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程

　　1.前期準(zhǔn)備

　　（1）根據(jù)學(xué)院內(nèi)部職責(zé)分工，由財務(wù)處牽頭，相關(guān)部門配合開展績效自評工作，及時傳達(dá)學(xué)習(xí)有關(guān)績效評價工作的文件，充分認(rèn)識績效評價工作的重要性和必要性。

　　（2）根據(jù)各部門職責(zé)分工，壓實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化措施，確保項(xiàng)目績效自評工作順利開展；

　　（3）組織學(xué)習(xí)相關(guān)評價依據(jù)和文件，掌握自評要點(diǎn)和方法。

　　2.組織實(shí)施

　　（1）收集整理預(yù)算相關(guān)材料、資金收支相關(guān)憑證和報表；

　�。�2）按評價時間、要求填報州級部門項(xiàng)目支出績效自評表，撰寫自評報告；

　�。�3）按要求向財政報送項(xiàng)目支出績效自評表和自評報告；

　�。�4）總結(jié)提高，按要求公開部門項(xiàng)目支出績效自評情況。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)自評表）

　　（一）績效評價綜合結(jié)論

　　中等職業(yè)國家助學(xué)金項(xiàng)目全年預(yù)算執(zhí)行率82.06%，中等職業(yè)免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目全年預(yù)算執(zhí)行率100%。資金收支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，有完整的審批程序和手續(xù)。項(xiàng)目的實(shí)施有效緩解了貧困學(xué)生上學(xué)難的問題，學(xué)生畢業(yè)率、就業(yè)率均保持在較高水平，對職業(yè)教育發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了良好的促進(jìn)作用。國家助學(xué)金項(xiàng)目自評分為90分，因部分學(xué)生中職資助卡未能及時辦理，影響了發(fā)放進(jìn)度，預(yù)算執(zhí)行率低于90%，自評結(jié)果為“良”，免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目自評分98分，自評結(jié)果為“優(yōu)”。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況等

　　我院本年度認(rèn)真履行部門職責(zé)，實(shí)現(xiàn)了年初設(shè)定的項(xiàng)目績效目標(biāo)，預(yù)算資金全部落實(shí)到位，超額完成了省人社廳下達(dá)的招生任務(wù)數(shù)2000人，20xx年末在校生人數(shù)達(dá)到8000人以上，畢業(yè)生就業(yè)率達(dá)98%以上，建檔立卡貧困戶補(bǔ)助覆蓋率達(dá)100%，受助學(xué)生滿意度達(dá)95%以上。推進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展效果顯著。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況分析

　　我院20xx年納入財政預(yù)算的項(xiàng)目2個，各預(yù)算項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，均有政策文件支撐，設(shè)定了項(xiàng)目績效目標(biāo)，資金配置方面有明確的測算依據(jù)。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況分析

　　項(xiàng)目申報、審批程序符合相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目實(shí)施過程中資金收支嚴(yán)格履行相應(yīng)程序和手續(xù)。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析

　　項(xiàng)目產(chǎn)出達(dá)到了預(yù)期指標(biāo)，國家助學(xué)金按2000元/生·年及時足額發(fā)放到符合受助條件的學(xué)生中職資助卡，免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助按2000元/生·年的標(biāo)準(zhǔn)對符合減免條件的學(xué)生及時辦理減免手續(xù)。

　　（四）項(xiàng)目效益情況分析

　　項(xiàng)目效益達(dá)到了預(yù)期指標(biāo)，建檔立卡貧困戶補(bǔ)助和減免達(dá)到了全覆蓋，有效緩解了貧困學(xué)生上學(xué)難的問題，穩(wěn)定了在校生。對職業(yè)教育和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展有持續(xù)促進(jìn)作用。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　強(qiáng)化統(tǒng)籌安排和職責(zé)分工，提高預(yù)算編制、績效目標(biāo)和績效指標(biāo)設(shè)置的科學(xué)性和完整性；加強(qiáng)財務(wù)人員和項(xiàng)目實(shí)施人員政策和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范使用資金，提高資金使用效益；加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，建立健全各項(xiàng)管理制度，提高預(yù)算績效管理工作質(zhì)量。

　　六、存在的問題及原因分析

　　績效指標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性和完整性有待加強(qiáng)，因2個項(xiàng)目本年第一次納入預(yù)算編制，在編制過程中經(jīng)驗(yàn)不足，績效指標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)完整；管理制度有待進(jìn)一步健全完善，因?qū)W院組建時間不長，各項(xiàng)管理制度正在逐步完善中；預(yù)算執(zhí)行的統(tǒng)籌性有待進(jìn)一步加強(qiáng)，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度有待進(jìn)一步提高，本年因受疫情影響，開學(xué)時間推遲，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度有所影響。

　　七、有關(guān)建議

　　應(yīng)大力推進(jìn)部門預(yù)算績效管理意識培養(yǎng)，領(lǐng)導(dǎo)參與相關(guān)工作，高度重視預(yù)算績效管理工作；應(yīng)成立部門預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、評價、考核、管理預(yù)算績效相關(guān)工作。

　　八、其他需要說明的問題

　　因部分學(xué)生中職資助卡未能及時辦理，影響了國家助學(xué)金發(fā)放進(jìn)度，預(yù)算執(zhí)行率低于90%。我們將加強(qiáng)統(tǒng)籌安排，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

項(xiàng)目績效事前評估報告13

　　為提高財政資金的使用效益，根據(jù)市人民政府對《常德市財政局關(guān)于2015年度財政監(jiān)督檢查單位（項(xiàng)目）的請示》的相關(guān)批復(fù)，常德市財政局委托市恒信弘正事務(wù)所對2014年常德市本級園林綠化工程資金項(xiàng)目進(jìn)行了績效監(jiān)督和績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）項(xiàng)目概況

　　2014年常德市本級園林綠化工程資金項(xiàng)目包括江北城區(qū)花化、園林植物廢棄物處理設(shè)備購置和城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造三方面內(nèi)容，其核心為江北城區(qū)花化建設(shè)。本項(xiàng)目實(shí)施是常德城市提質(zhì)、市區(qū)景觀由純綠色綠化向增色增花改變的現(xiàn)實(shí)需要，是建設(shè)自然、生態(tài)、宜居常德的重要組成部分。

　　2014年部門預(yù)算安排市本級園林綠化工程資金800萬元。其中：江北城區(qū)花化經(jīng)費(fèi)600萬元，園林植物廢棄物處理設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)144萬元，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造經(jīng)費(fèi)56萬元。項(xiàng)目實(shí)施單位為常德市風(fēng)景園林綠化管理局(以下簡稱市園林局）。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1、項(xiàng)目績效總目標(biāo)

　　本項(xiàng)目績效總目標(biāo)為：滿足城市美化、城市品質(zhì)的提升及市民對城市宜居的需求；在同類城市中率先成為自然、生態(tài)、宜居城市。

　　2、2014年項(xiàng)目分項(xiàng)具體績效目標(biāo)

　　（1）江北城區(qū)花化項(xiàng)目：臨街?jǐn)[放各類盆景及地栽草花，美化城市，生態(tài)城市，給市民創(chuàng)造良好的生活工作環(huán)境；重大節(jié)日、重大活動在重要節(jié)點(diǎn)位置進(jìn)行花卉造景布置，營造喜慶氣氛，提高城市整體美化水平。

　�。�2）園林植物廢棄物處理設(shè)備購置：通過專用設(shè)備對綠化廢棄物科學(xué)合理的處置和利用，使其變廢為寶，提高園林廢棄物使用效益，創(chuàng)造生態(tài)園林城市。

　�。�3）城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目：完善城市綠化建設(shè)水平，創(chuàng)造城市綠化亮點(diǎn)，鞏固“國際花園城市”、“國家園林城市”地位。

　　二、項(xiàng)目單位績效報告情況

　　常德市風(fēng)景園林綠化管理局對2014年常德市本級園林綠化工程資金項(xiàng)目績效進(jìn)行了自我評價，對項(xiàng)目基本情況、績效目標(biāo)、實(shí)施情況、資金管理情況、績效情況、存在問題及建議等進(jìn)行了分析說明，但沒有自行評價打分。

　　三、績效評價指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況

　　1、項(xiàng)目資金到位情況

　　2014年常德市本級園林綠化工程資金項(xiàng)目累計到位資金738.60萬元,其中：江北城區(qū)花化項(xiàng)目資金到位600萬元，園林植物廢棄物處理設(shè)備購置資金到位138.60萬元，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目因未實(shí)施未撥付資金。

　　2、項(xiàng)目資金使用情況

　　2014年常德市本級園林綠化工程資金項(xiàng)目實(shí)際完成投資額676.04萬元，占預(yù)算的84.51%。項(xiàng)目累計已支付517.04萬元，未付工程款159萬元，另以本年項(xiàng)目資金支付以前年度工程尾款44.40萬元，項(xiàng)目實(shí)際結(jié)余18.16萬元，分項(xiàng)資金明細(xì)為：

　�。�1）2014年江北城區(qū)花化項(xiàng)目實(shí)際投資額537.44萬元，占預(yù)算的89.57%。累計支付449.54萬元,其中2014年支付219.90萬元、2015年支付229.64萬元，未付花化工程款87.90萬元。另以本年項(xiàng)目資金支付以前年度花化工程尾款44.40萬元，花化項(xiàng)目資金支付總額493.94萬元。

　　（2）園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項(xiàng)目實(shí)際投資額138.60萬元，占預(yù)算96.25%。累計支付67.50萬元，其中2014年支付13萬元、2015年支付54.50萬元，未付設(shè)備款71.10萬元。

　　（3）城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目因未實(shí)施無資金使用發(fā)生額。

　　3、項(xiàng)目資金管理情況

　　市園林局對項(xiàng)目資金設(shè)置了專帳進(jìn)行會計核算，制定了《常德市園林局關(guān)于預(yù)算執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定》和《園林局花化經(jīng)費(fèi)撥付制度》，對局下屬單位花化工作年初下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)和資金預(yù)算，實(shí)行生產(chǎn)與驗(yàn)收、考核掛鉤制度。項(xiàng)目資金做到了專帳核算，�？顚Ｓ�。

　　（二）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　為充分發(fā)揮園林綠化資金的使用效益，市園林局科學(xué)制定年度花化預(yù)算，對局下屬單位下達(dá)全年的花卉生產(chǎn)任務(wù)，將600萬元花化預(yù)算按期分配到各下屬單位。為加強(qiáng)日常督導(dǎo)檢查工作，市園林局制定了《花卉種植、景點(diǎn)布置及驗(yàn)收規(guī)范》，規(guī)范草花質(zhì)量、栽種技術(shù)和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。各生產(chǎn)單位按計劃生產(chǎn)、景點(diǎn)制作，經(jīng)市園林綠化局指導(dǎo)科和財務(wù)科聯(lián)合驗(yàn)收后，按實(shí)際工作量結(jié)算。

　　園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項(xiàng)目已根據(jù)政府采購合同，完成設(shè)備購置，待完成安裝調(diào)試后正式投入使用。

　　（三）項(xiàng)目績效情況

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性

　　項(xiàng)目預(yù)算800萬元，項(xiàng)目實(shí)際投資676.04萬元，剔除未實(shí)施的.公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目，江北城區(qū)花化和園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項(xiàng)目實(shí)際投資較預(yù)算節(jié)約67.96萬元。

　　2、項(xiàng)目效益性

　�。�1）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成程度

　　①花化項(xiàng)目根據(jù)年初計劃和實(shí)際情況按期進(jìn)行花卉的日常擺放、城鎮(zhèn)化會議布置和春節(jié)特別栽擺工作，因三改四化部分道路封閉施工減少栽種面積，花卉栽擺和景點(diǎn)布置數(shù)量較計劃減少，但從整體效果來講還是基本完成了項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。

　�、趫@林植物廢棄物處理設(shè)備購置項(xiàng)目于2014年6月簽訂粉碎機(jī)、翻拋機(jī)等9臺（套）設(shè)備采購合同，截止績效評估現(xiàn)場察看日該批設(shè)備尚處于安裝調(diào)試之中，未正式投入使用。

　�、垡蛟�規(guī)劃為公共綠地的土地改變使用用途和擬改造項(xiàng)目拆遷未完成，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目未實(shí)施。

　　（2）項(xiàng)目實(shí)施對經(jīng)濟(jì)和社會的影響

　�、俪５率械幕ɑ�工作得到了各單位及廣大市民的高度認(rèn)可，為常德市“全國文明城市”、“國際花園城市”、“海綿城市”復(fù)檢和創(chuàng)牌工作增光添彩做出了一定的貢獻(xiàn)。

　�、诨ɑ�項(xiàng)目美化了常德市市容市貌，優(yōu)化了城市環(huán)境，提高了人民生活質(zhì)量，提升了市民幸福指數(shù)。

　�、垡颦h(huán)境改善、景觀美化，吸引了更多的投資者、旅游者，促進(jìn)了常德經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　�、軋@林植物廢棄物處理是循環(huán)經(jīng)濟(jì)的有益嘗試既能減少城市垃圾的污染源，又能保護(hù)生態(tài)合理利用，項(xiàng)目實(shí)施后將促進(jìn)園林生產(chǎn)的發(fā)展，促進(jìn)本地生態(tài)效益、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的有機(jī)結(jié)合。

　　四、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　經(jīng)綜合評價，該項(xiàng)目得分90.5分，評價結(jié)果為優(yōu)。得分明細(xì)：

　　（一）項(xiàng)目決策扣1分，其中：

　　1、部分項(xiàng)目績效目標(biāo)未細(xì)化，扣0.5分；

　　2、部分項(xiàng)目績效目標(biāo)未量化，扣0.5分。

　�。ǘ�）項(xiàng)目管理扣5.5分，其中：

　　1、跨年支付時間跨度長、比重大，扣1分；

　　2、跨年度開支（支付以前年度項(xiàng)目款44.4萬元），扣1分；

　　3、財務(wù)制度執(zhí)行不嚴(yán)格（購買苗木花卉無采購合同，無驗(yàn)收記錄），扣0.5分；

　　4、項(xiàng)目未按進(jìn)度開展扣0.5分，未按計劃完成扣0.5分；

　　5、管理制度不健全（項(xiàng)目結(jié)算未引進(jìn)第三方審核）扣1分；

　　6、項(xiàng)目管理制度執(zhí)行不嚴(yán)格，扣1分。

　　（三）項(xiàng)目績效扣3分，其中：

　　1、項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量不達(dá)預(yù)期目標(biāo)，扣1分；

　　2、產(chǎn)出時效延期，扣1分；

　　3、根據(jù)隨機(jī)現(xiàn)場調(diào)查結(jié)果，服務(wù)對象滿意度扣1分。

　　五、存在的問題和建議

　　（一）存在的問題

　　1、項(xiàng)目績效目標(biāo)欠完善，個別項(xiàng)目績效目標(biāo)未細(xì)化和量化。

　　園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項(xiàng)目、公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目目標(biāo)未細(xì)化量化到具體項(xiàng)目，只有總金額。

　　2、資金使用效率有待提高

　　跨年支付時間跨度長、金額比重大。因本項(xiàng)目歷年預(yù)算均以4月份為起點(diǎn)（即項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行期為前一年度4月至當(dāng)年3月），同時部分結(jié)算不及時，導(dǎo)致2015年1-8月支付的2014年花化資金為229.64萬元，占該項(xiàng)資金總支付額449.54萬元的51.08% 。

　　超預(yù)算范圍開支。以2014年花化項(xiàng)目資金支付以前年度項(xiàng)目尾款44.40萬元，各年度綠化專項(xiàng)資金未進(jìn)行年度決算，前后年度資金混用。

　　3、未按計劃和進(jìn)度組織項(xiàng)目實(shí)施

　　個別項(xiàng)目未按計劃開展。城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目未實(shí)施。

　　個別項(xiàng)目未按計劃進(jìn)度完成。園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項(xiàng)目于2014年6月簽訂設(shè)備采購合同后，設(shè)備目前尚處于安裝調(diào)試之中，未正式投入使用。

　　4、項(xiàng)目管理制度不健全，制度執(zhí)行不嚴(yán)格

　　財務(wù)制度執(zhí)行欠嚴(yán)謹(jǐn),個別苗木花卉的購買無采購合同、無實(shí)物驗(yàn)收記錄。2015年2月60號憑證外購花草24700元無采購合同、無驗(yàn)收記錄；2014年6月1號憑證購花草67,980元無采購合同。

　　花化項(xiàng)目結(jié)算制度欠完善，項(xiàng)目結(jié)算評審未引進(jìn)第三方制約機(jī)制；項(xiàng)目驗(yàn)收不及時，城東綠化處和屈原公園管理處各有一花化項(xiàng)目截止績效評估現(xiàn)場察看日仍未辦理驗(yàn)收手續(xù)。

　�。ǘ�）建議

　　1、完整編制項(xiàng)目績效目標(biāo)。經(jīng)過實(shí)際調(diào)查和科學(xué)論證后，市園林局要將績效目標(biāo)的數(shù)量、質(zhì)量、成本細(xì)化量化到單個具體項(xiàng)目，作為今后項(xiàng)目績效考核的依據(jù)。

　　2、規(guī)范項(xiàng)目核算，合理使用項(xiàng)目資金。市園林局項(xiàng)目目標(biāo)申報的執(zhí)行期間、項(xiàng)目核算期間要與預(yù)算年度一致，每期工作量完成后要及時結(jié)算，按期支付；各年度專項(xiàng)資金按年決算，全面掌握每個年度專項(xiàng)資金的使用和結(jié)余情況。

　　3、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度。物資采購時需取得采購合同并確認(rèn)驗(yàn)收后方可入帳。

　　4、完善項(xiàng)目管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，按預(yù)算計劃和進(jìn)度組織項(xiàng)目實(shí)施，切實(shí)提高財政資金使用效果�；ɑ�項(xiàng)目資金額度較大，并隨著常德市城市化建設(shè)水平提高呈逐年增長趨勢，建議較大的花化項(xiàng)目結(jié)算引進(jìn)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)審核；當(dāng)年完成的工作量及時驗(yàn)收入帳核算；園林植物廢棄物處理設(shè)備盡快完成安裝調(diào)試后正式投入使用。

　　5、鑒于本項(xiàng)目績效優(yōu)秀，且城區(qū)綠化花化呈逐年增長趨勢，理應(yīng)增加投入力度，同時考慮到本項(xiàng)目資金在未經(jīng)相關(guān)資質(zhì)中介審核的情況下仍有較大的結(jié)轉(zhuǎn)，建議2016年預(yù)算結(jié)合其結(jié)轉(zhuǎn)資金狀況統(tǒng)籌安排。

項(xiàng)目績效事前評估報告14

　　一、基本情況

　　20xx年街頭綠地小游園綠化美化提升改造項(xiàng)目（峰嵐園）位于環(huán)湖路龍王廟旁，建設(shè)用地6945㎡，于8月27日正式投入開工建設(shè)，20xx年11月1日完成建設(shè)，11月2日通過驗(yàn)收。主要內(nèi)容有：園路透水鋪裝、木樁駁岸、公共服務(wù)設(shè)施景觀、自然景石等。

　　二、項(xiàng)目單位績效報告情況。

　　已完成項(xiàng)目績效自評報告。

　　三、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　本次績效評價目的是考察項(xiàng)目實(shí)施的真實(shí)性，財政資金的到位率，以及項(xiàng)目實(shí)施的`綜合效益。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金情況

　　昆明市呈貢區(qū)20xx街頭綠地（峰嵐園）景觀提升改造項(xiàng)目，項(xiàng)目投資93.042萬元。為區(qū)財政全額撥款項(xiàng)目，目前資金已按照合同約定及財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定撥付給項(xiàng)目實(shí)施方。根據(jù)合同約定，已支付該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)90%（83.737841萬元），剩余10%待一年管養(yǎng)期滿后支付。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程。

　　1.前期準(zhǔn)備：為保證項(xiàng)目有效實(shí)施，呈貢區(qū)園林綠化局編制了相關(guān)工作方案，成立了相關(guān)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，按照工作方案要求組織實(shí)施相關(guān)項(xiàng)目，并配合中介機(jī)構(gòu)制定評價方案，制定評價指標(biāo)體系。

　　2.招標(biāo)工作：有關(guān)項(xiàng)目的招投標(biāo)工作按區(qū)財政局規(guī)定進(jìn)行，于20xx年8月進(jìn)行了公開招標(biāo)，中標(biāo)單位為昆明一家人園林綠化有限公司。

　　3.竣工驗(yàn)收：相關(guān)項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作在各分項(xiàng)工作完成后均予以驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后5個工作日內(nèi)予以付款。

　　4.項(xiàng)目管理情況分析：相關(guān)項(xiàng)目由呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)投資實(shí)施，由通過招投標(biāo)確定的項(xiàng)目供貨商負(fù)責(zé)具體實(shí)施，呈貢區(qū)園林綠化局負(fù)責(zé)對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、質(zhì)量進(jìn)行管理，并負(fù)責(zé)相關(guān)項(xiàng)目日常管理、驗(yàn)收及按照合同約定付款。

　　四、績效評價指標(biāo)分析情況

　　街頭綠地小游園綠化美化提升項(xiàng)目，預(yù)算資金87.554982萬元，中標(biāo)價為：87.042046萬元，按照合同約定，項(xiàng)目完成后，初驗(yàn)結(jié)束一次性支付合同總價的90%給中標(biāo)人，20xx年11月2日，初驗(yàn)合格后，支付合同總價的90%給施工方，即837378.41萬元。因一年管養(yǎng)期還未到期，剩余10%即還未支付。項(xiàng)目節(jié)約資金0.512936萬元，節(jié)約率為0.0059%。項(xiàng)目于20xx年8月27日開工，20xx年11月1日完工。項(xiàng)目完成后，20xx年11月2日組織了初驗(yàn)，驗(yàn)收為合格。項(xiàng)目建成后，該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進(jìn)一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積，讓市民出門就能看到風(fēng)景�！�

　　五、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）。

　　六、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評價結(jié)果公開等）。

　　七、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議。

　　通過在街頭綠地小游園綠化美化提升改造項(xiàng)目，使該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進(jìn)一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內(nèi)的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積。但因人為損壞以及自然因素導(dǎo)致的植物損失數(shù)量超過預(yù)期，后續(xù)補(bǔ)栽、管養(yǎng)成本較大，造成了較大的資金壓力。

項(xiàng)目績效事前評估報告15

　　青島市嶗山區(qū)教育和體育局對20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目進(jìn)行部門績效評價工作。對其提供的項(xiàng)目資料、財務(wù)會計資料及其他相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。

　　一、績效目標(biāo)設(shè)置情況

　　20xx年我區(qū)計劃補(bǔ)助普惠性民辦幼兒園44處，其中普通普惠性民辦幼兒園22處，按照3600元/生/年的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補(bǔ)助資金1188萬元；新型普惠性民辦幼兒園22處，按照11000元/生/年的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算補(bǔ)助資金5390萬元，普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金共計預(yù)算6578萬元。學(xué)前公用經(jīng)費(fèi)1425萬元，農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元，總計10116萬元。

　　二、績效目標(biāo)完成情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析

　　1.資金到位和執(zhí)行情況分析。

　　20xx年普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金撥付及時。為緩解疫情造成的幼兒園經(jīng)費(fèi)困難，第一、二季度資金都提前下達(dá)，對新認(rèn)定的普惠性民辦園即認(rèn)即補(bǔ)。由于新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定受居住區(qū)配套幼兒園整治工作限制，必須與整治工作保持同步，因此，20xx年有17處新型普惠性民辦幼兒園進(jìn)行了補(bǔ)助，另有5處受不可控因素影響，尚不具備認(rèn)定及補(bǔ)助條件，造成預(yù)算資金未能全部撥付。學(xué)前公用經(jīng)費(fèi)1425萬元，實(shí)際撥付1373.4萬元。農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元已足額撥付。

　　2.資金管理情況分析。

　　嚴(yán)格普惠補(bǔ)助資金撥付、申請制度。區(qū)財政局將各街道辦事處所屬的普惠性民辦幼兒園的普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等均按時撥付到各街道，各街道辦事處根據(jù)轄區(qū)內(nèi)普惠性民辦幼兒園的實(shí)際情況將普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等撥付至街道教育中心，由街道教育中心將普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等撥付至普惠性民辦幼兒園，專款專用。普惠補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等主要用于改善辦園條件、教師培訓(xùn)、提高教職工待遇、租賃園舍等，不得用于清償債務(wù)、回報舉辦者、贊助投資、支付捐款和罰款等其他用途。

　　資金使用符合規(guī)定用途，無違法違規(guī)使用問題。

　�。ǘ�）總體績效目標(biāo)完成情況分析

　　通過本項(xiàng)目實(shí)施，大幅擴(kuò)增普惠幼兒園學(xué)位，確保普惠性民辦幼兒園持續(xù)實(shí)行普惠收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，降收費(fèi)不降質(zhì)量。普惠補(bǔ)助資金注入，使普惠性民辦幼兒園師資隊伍穩(wěn)定，辦園條件不斷改善，群眾滿意度不斷提高。

　�。ㄈ�）具體績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。

　　（1）數(shù)量指標(biāo)：撥付生均經(jīng)費(fèi)的學(xué)前教育人數(shù)為9156人，完成率96.38%。以補(bǔ)助資金惠及的普惠學(xué)位數(shù)為考量指標(biāo)，計劃惠及普惠學(xué)位數(shù)4400個，實(shí)際普及學(xué)位數(shù)6208個，完成率100%。

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)：以普惠性民辦幼兒園合格率和達(dá)標(biāo)率為考量指標(biāo)，合格率指資金惠及的幼兒園是否符合普惠性民辦幼兒園資格，計劃指標(biāo)100%，實(shí)際完成100%，達(dá)標(biāo)率指普惠性民辦幼兒園在全區(qū)民辦幼兒園中占比，計劃指標(biāo)61%，實(shí)際完成85%，完成率100%。

　　（3）時效指標(biāo)：以普惠資金撥付是否及時為考量指標(biāo)，資金實(shí)際撥付及時，普通普惠補(bǔ)助資金下半年一次性撥付，新型普惠補(bǔ)助資金一年分兩次撥付，20xx年為解決幼園疫情停課導(dǎo)致的經(jīng)費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn)困難，前兩個季度的'補(bǔ)助資金均提前下達(dá)。

　�。�4）成本指標(biāo)：學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為1500元/生/年。以生均定額補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為考量指標(biāo)，普通普惠性民辦幼兒園生均定額補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為3600元/生/年，按照評定標(biāo)準(zhǔn)每年分為A-E五個等級予以補(bǔ)助，該標(biāo)準(zhǔn)為C級，20xx年實(shí)際評定等級均在C級以上；新型普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為11000元/生/年，按照標(biāo)準(zhǔn)分為A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）兩個等級予以補(bǔ)助，17處新型普惠性民辦幼兒園中僅1處未達(dá)到A等級。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)均達(dá)標(biāo)。

　　2.效益指標(biāo)完成情況分析。

　�。�1）經(jīng)濟(jì)效益。無。

　　（2）社會效益。以幼兒園普惠達(dá)標(biāo)率為考量指標(biāo)，即公辦及普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比，計劃指標(biāo)不低于82%，實(shí)際達(dá)到指標(biāo)為96%。

　�。�3）生態(tài)效益。無。

　�。�4）可持續(xù)影響。無。

　　3.滿意度指標(biāo)完成情況分析。

　　學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目支出獲得普惠性幼兒園和學(xué)生家長的一致好評，整體滿意度不低于95%。

　　根據(jù)評價指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，從投入、過程、產(chǎn)出和效果四個方面分四級指標(biāo)評價績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。評價結(jié)論：根據(jù)20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金支出績效評價體系打分結(jié)果，該項(xiàng)目綜合得分為95分，總體評價等級為“優(yōu)”。明細(xì)見下表:

　　略

　　三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

　　普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)屬于學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目，預(yù)算6578萬元，實(shí)際執(zhí)行3713.69萬元，執(zhí)行率56.5%。主要原因如下：

　　1.我區(qū)居住區(qū)配套幼兒園整治工作必須通過新型普惠性民辦幼兒園認(rèn)定的形式完成，即整治一處、認(rèn)定一處、補(bǔ)助一處，新型普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金撥付視整治完成情況而定。

　　2.為確保小區(qū)配套幼兒園整治任務(wù)順利完成，年初預(yù)算必須給予足夠資金保障，按全部完成整治、全年度全學(xué)位資金保障進(jìn)行預(yù)算，實(shí)際資金執(zhí)行情況存在整治進(jìn)度等不可控因素，完成幼兒園整治的時間不確定、補(bǔ)助月份不確定、在園幼兒數(shù)不確定等，且20xx年12月份部分幼兒園才完成整治，致部分補(bǔ)助資金滯留。

　　下一步，小區(qū)配套幼兒園整治任基本完成，普惠性民辦幼兒園大部分將全年度撥付補(bǔ)助資金，同時對新開辦小區(qū)配套幼兒園及時認(rèn)定、及時撥付經(jīng)費(fèi)，確保預(yù)算資金執(zhí)行到位。

　　四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用

　　通過績效自評，普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金項(xiàng)目完成情況較好，充分體現(xiàn)了教育的公共服務(wù)價值。扶持發(fā)展的普惠性民辦幼兒園實(shí)現(xiàn)了降收費(fèi)不降質(zhì)量，群眾滿意度高，項(xiàng)目資金安排十分必要，20xx年將進(jìn)一步提高項(xiàng)目資金執(zhí)行率。

　　五、其他需要說明的問題

　　1.普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金安排十分必要，全部用于扶持轉(zhuǎn)型后幼兒園發(fā)展，確保幼兒園降收費(fèi)不降質(zhì)量。

　　2.普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金申報審核嚴(yán)格，等級評定、人數(shù)核查、資金使用都經(jīng)過嚴(yán)格核查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督整改，確保幼兒園在無違規(guī)行為前提下?lián)芨妒褂醚a(bǔ)助資金。

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