事前績效評估報(bào)告【精品17篇】

　　在日常生活和工作中，接觸并使用報(bào)告的人越來越多，我們在寫報(bào)告的時(shí)候要注意語言要準(zhǔn)確、簡潔。那么，報(bào)告到底怎么寫才合適呢？以下是小編幫大家整理的事前績效評估報(bào)告，僅供參考，大家一起來看看吧。

　　事前績效評估報(bào)告 1

　　為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價(jià)的通知》、《東安縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金重點(diǎn)績效評價(jià)工作的通知》（東財(cái)績[20xx]14號）的有關(guān)規(guī)定，我們接受委托，會同東安縣財(cái)政局、東安縣各項(xiàng)目實(shí)施單位，于20xx年10月20日-11月30日，對東安縣20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金實(shí)施績效評價(jià)。根據(jù)財(cái)政支出績效評價(jià)的有關(guān)規(guī)定，形成本績效評價(jià)報(bào)告。

　　一、項(xiàng)目資金概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金基本情況

　　東安縣20xx-20xx年度新增地方政府專項(xiàng)債券資金72,440.00萬元，其中：20xx年新增地方政府專項(xiàng)債券資金7,800.00萬元，均為土地儲備專項(xiàng)債券；20xx年新增地方政府專項(xiàng)債券資金20,040.00萬元，包括：土地儲備專項(xiàng)債券6,000.00萬元、兩供兩治專項(xiàng)債券資金2,600.00萬元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券資金11,440.00萬元；20xx年新增地方政府專項(xiàng)債券資金44,600.00萬元，包括:農(nóng)林水利專項(xiàng)債券資金15,000.00萬元、水務(wù)建設(shè)專項(xiàng)債券資金22,000.00萬元、社會事業(yè)專項(xiàng)債券7,600.00萬元。

　　東安縣20xx-20xx新增地方政府專項(xiàng)債券資金72,440.00元，由東安縣人民政府根據(jù)專項(xiàng)債券資金的使用范圍將專項(xiàng)債券資金分配到東安縣8個(gè)單位的13個(gè)項(xiàng)目，其中：自然資源局的寶田路北側(cè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地儲備1,000.00萬元、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開發(fā)土地儲備1,300.00萬元、林角山片區(qū)綜合配套項(xiàng)目土地儲備5,500.00萬元、高鐵新城綜合配套項(xiàng)目土地儲備1,500.00萬元、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開發(fā)項(xiàng)目4,500.00萬元，經(jīng)開區(qū)的工業(yè)園污水集中處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2,600.00萬元，住保中心的紫水河棚戶區(qū)改造項(xiàng)目11,440.00萬元，水利局的蘆江水庫建設(shè)項(xiàng)目15,000.00萬元，城管局的污水處理二期工程2,800.00萬元，住建局的蘆洪市鎮(zhèn)污水處理工程3,500.00萬元、12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)13,500.00萬元，人民醫(yī)院的人民醫(yī)院傳染病院區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目7,600.00萬元，自來水公司的湘江引水工程2,200.00萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金績效目標(biāo)

　　東安縣20xx-20xx年度新增地方政府專項(xiàng)債券資金13個(gè)項(xiàng)目規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容為：

　　1、寶田路北側(cè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地儲備：擬收儲土地27200平方米，東至規(guī)劃路，南至寶田路，西至鑫龍小鎮(zhèn)二期，北至規(guī)劃路。計(jì)劃于20xx年完成土地收儲、出讓。

　　2、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開發(fā)土地儲備：擬收儲土地88335平方米，東至官田路，南至湘鋼鐵路，西至規(guī)劃路，北至廣源路。計(jì)劃于20xx年完成土地收儲、出讓。

　　3、林角山片區(qū)綜合配套項(xiàng)目土地儲備：擬收儲土地118829平方米，東至天成路，南至沿江東路，西至官田路，北至東安大道。計(jì)劃于20xx年完成土地收儲、出讓。

　　4、高鐵新城綜合配套項(xiàng)目土地儲備：本項(xiàng)目擬收儲土地117525.00平方米，東至步程路、南至規(guī)劃路、西至規(guī)劃路、北至娥皇路，建設(shè)內(nèi)容為土地及地上附著物補(bǔ)償?shù)�。本�?xiàng)目收儲時(shí)間為20xx年-20xx年，計(jì)劃出讓時(shí)間為20xx年。

　　5、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開發(fā)項(xiàng)目：本項(xiàng)目擬收儲土地181801.00平方米，東至官田北路，南至青土坪路，西至學(xué)院路，北至鹿鳴路，建設(shè)內(nèi)容為土地及地上附著物補(bǔ)償?shù)取１卷?xiàng)目收儲時(shí)間為20xx年-20xx年，計(jì)劃出讓時(shí)間為20xx年。

　　6、經(jīng)開區(qū)工業(yè)園污水集中處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目：該項(xiàng)目地點(diǎn)位于東安縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)東環(huán)路以東，廣源路以南，湘桂鐵路以北，主要建設(shè)內(nèi)容為新建0.5萬噸/日的污水處理廠，配套管網(wǎng)建設(shè)工程及自動(dòng)在線監(jiān)控裝置，建設(shè)期間為20xx年。

　　7、紫水河棚戶區(qū)改造：棚改項(xiàng)目位于東安縣白牙市鎮(zhèn)紫水河兩岸湖塘村、東城村、白牙市村、林角村、鐵爐村，項(xiàng)目總用地面積為22850.21平方米，總建筑面積為112332.64平方米，其中：棚改安置房80000平方米（700套），配套用房6150.64平方米，地下車庫26182平方米，安置項(xiàng)目戶數(shù)為700戶，全部為實(shí)物安置；建設(shè)期限為4年，自20xx年6月至20xx年6月。

　　8、蘆江水庫建設(shè)：該項(xiàng)目地點(diǎn)位于東安縣新圩江鎮(zhèn)蘆江村，庫容2210萬立方米，灌溉面積5.4萬畝，裝機(jī)1600千瓦，日供水1.25萬噸；建設(shè)期間為20xx年1月至20xx年12月。

　　9、污水處理二期工程：項(xiàng)目地點(diǎn)位于永州市東安縣井頭圩鎮(zhèn)紫江村東安縣污水處理廠一期工程西側(cè)的位置。本項(xiàng)目建設(shè)總規(guī)模為30000m/d,占地總面積15096.40平方米，合22.64畝。建設(shè)主要內(nèi)容為粗格柵及污水進(jìn)水泵房、細(xì)格柵及沉沙池、一體化AAO氧化溝、一體化分段式生物濾池、紫外線消毒池，改造原有的鼓風(fēng)機(jī)房、配電間、機(jī)修間、污泥脫水間、巴氏計(jì)量槽、污泥濃縮池及臭氣處理設(shè)施等，滿足污水處理的工藝要求。建設(shè)期自20xx年11月至20xx年12月。

　　10、蘆洪市鎮(zhèn)污水處理工程：項(xiàng)目地點(diǎn)位于東安縣蘆洪市鎮(zhèn)南郊趙家井村，蘆江和蘆江路交匯處的東南側(cè)，本項(xiàng)目占地面積約17375.20平方米，合26.06畝。蘆洪市鎮(zhèn)污水處理工程設(shè)計(jì)規(guī)模為5000m/d，采用分流制，配套新建污水主管網(wǎng)長度14.4KM。建設(shè)期自20xx年1月至20xx年12月。

　　11、12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)：項(xiàng)目地點(diǎn)位于東安縣大廟口鎮(zhèn)、水嶺鄉(xiāng)、橫塘鎮(zhèn)、井頭圩鎮(zhèn)、川巖鄉(xiāng)、石期市鎮(zhèn)、端橋鋪鎮(zhèn)、大盛鎮(zhèn)、鹿馬橋鎮(zhèn)、花橋鎮(zhèn)、南橋鎮(zhèn)、新圩江鎮(zhèn)，項(xiàng)目占地面積約為55746.67m2，合83.62畝。項(xiàng)目占地面積約為55746.67m2，合83.62畝。建設(shè)內(nèi)容為東安縣12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理和污泥處理的生產(chǎn)設(shè)施、輔助生產(chǎn)設(shè)施及配套集鎮(zhèn)區(qū)域污水收集管網(wǎng)建設(shè)。建設(shè)期自20xx年10月至20xx年7月。

　　12、湘江引水工程：項(xiàng)目總投資為7881.49萬元，建設(shè)地點(diǎn)位于永州市東安縣，主要建設(shè)內(nèi)容：取水設(shè)施土建規(guī)模為7.8萬m/d,（根據(jù)規(guī)劃預(yù)留遠(yuǎn)期處理能力，并為遠(yuǎn)景預(yù)留用地），一期設(shè)備規(guī)模為5.0萬m/d，原水輸水管建設(shè)長度為13988米。建設(shè)期自20xx年11月至20xx年12月。

　　13、人民醫(yī)院傳染病院區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目：建設(shè)地點(diǎn)位于東安縣人民醫(yī)院原感染科病區(qū)域及金雞路以西地塊，規(guī)劃總用地面積16562.55平方米，約24.8畝，其中原有院內(nèi)用地面積3240.90平方米，新征用地面積13321.65平方米。主要建設(shè)內(nèi)容包括：方艙病房樓3186平方米，負(fù)壓病房綜合樓4455平方米，隔離病房樓3654平方米，發(fā)熱門診532.08平方米，架空層2302.10平方米，醫(yī)務(wù)人員集中隔離用房3600平方米，地埋式污水處理池80平方米，配套建設(shè)景觀、停車場、道路、給排水、電力、電信、垃圾站等公共配套設(shè)施。建設(shè)期從20xx年7月至20xx年12月。

　　二、項(xiàng)目資金使用管理情況

　　東安縣20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照中央、省、市政府的要求依法用于公益性資本支出，嚴(yán)禁用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等明令禁止的支出，嚴(yán)格按照中央和省確定的方向，重點(diǎn)用于環(huán)境保護(hù)、民生工程等領(lǐng)域的重大公益性項(xiàng)目支出。

　　東安縣20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金實(shí)行國庫集中支付方式，資金由東安縣財(cái)政局按計(jì)劃撥入各項(xiàng)目執(zhí)行單位。各項(xiàng)目執(zhí)行單位遵照《東安縣使用財(cái)政專項(xiàng)資金實(shí)施方案》、《東安縣使用財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》、《東安縣使用財(cái)政專項(xiàng)資金操作規(guī)程》、《東安縣使用財(cái)政專項(xiàng)資金績效考評辦法》、《東安縣使用財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目督查方案》和《東安縣使用財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目公開公示制度》等文件要求執(zhí)行，由各項(xiàng)目執(zhí)行單位根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)、項(xiàng)目內(nèi)容、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度做出資金使用計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再按專項(xiàng)資金管理辦法的要求及程序撥付專項(xiàng)資金。并對專項(xiàng)資金建立明細(xì)賬核算，確保專項(xiàng)資金專款專用。

　　三、項(xiàng)目管理情況

　　為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高財(cái)政資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，東安縣人民政府明確了縣自然資源局、縣經(jīng)開區(qū)、縣住房保障中心、縣住建局、縣水利局、縣城管局、縣人民醫(yī)院、縣自來水公司為項(xiàng)目的申報(bào)主體單位，對項(xiàng)目實(shí)施、資金監(jiān)管、項(xiàng)目收益負(fù)責(zé)；對專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金立項(xiàng)，評估項(xiàng)目現(xiàn)金流和收益情況，開展財(cái)政承受能力論證，科學(xué)有序推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。

　　四、績效評價(jià)工作

　　（一）績效評價(jià)目的

　　績效評價(jià)的目的在于為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署，加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高專項(xiàng)債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在的問題，采取切實(shí)有效的措施進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政支出項(xiàng)目管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

　　（二）績效評價(jià)依據(jù)

　　為加強(qiáng)財(cái)政支出管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》（湘財(cái)績[20xx]12號）、《湖南省預(yù)算支出績效評價(jià)管理辦法的通知》（湘財(cái)績〔20xx〕7號）及中央、省、市、縣有關(guān)專項(xiàng)債券管理規(guī)定、財(cái)務(wù)會計(jì)制度等相關(guān)文件，東安縣財(cái)政局決定對20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金72,440.00萬元實(shí)施績效評價(jià)。

　�。ㄈ�）績效評價(jià)過程

　　根據(jù)東安縣財(cái)政局于20xx年10月與本事務(wù)所簽訂的《東安縣財(cái)政局績效評價(jià)業(yè)務(wù)委托協(xié)議書》要求，東安縣財(cái)政局委托湖南永一會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)績效評價(jià)工作的具體組織實(shí)施。20xx年10月20日-11月30日，湖南永一會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司組織項(xiàng)目組前往東安縣進(jìn)行現(xiàn)場評價(jià)。項(xiàng)目組通過座談會聽取情況，審查政策文件、相關(guān)報(bào)表、賬簿、憑證和項(xiàng)目業(yè)務(wù)臺賬等資料，實(shí)地走訪調(diào)查，了解東安縣20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目政策執(zhí)行落實(shí)情況，采集相關(guān)數(shù)據(jù)，并根據(jù)各實(shí)施單位報(bào)送的績效評價(jià)自評報(bào)告和《東安縣20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金基礎(chǔ)信息表》等材料進(jìn)行分析，形成評價(jià)結(jié)論。

　　五、資金執(zhí)行情況及評價(jià)結(jié)論

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金執(zhí)行情況

　　東安縣20xx-20xx年度新增專項(xiàng)債券資金72,440.00萬元，已撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位40,200.66萬元，資金到位率55.5%；已支付項(xiàng)目進(jìn)度款32,402.41萬元，資金支付率80.60%.

　　截止到20xx年11月，資金沉淀40,037.59萬元，其中：沉淀在財(cái)政32,239.34萬元、沉淀在項(xiàng)目單位7,798.25萬元。具體項(xiàng)目資金支付情況如下：

　　1、寶田路北側(cè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地儲備：專項(xiàng)債券資金1,000.00萬元，資金未撥付到項(xiàng)目單位，資金沉淀在財(cái)政1,000.00萬元，項(xiàng)目未啟動(dòng)。

　　2、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開發(fā)土地儲備：專項(xiàng)債券資金1,300.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位770.00萬元，已使用到項(xiàng)目770.00萬元，資金沉淀財(cái)政530.00萬元，項(xiàng)目未完工。

　　3、林角山片區(qū)綜合配套項(xiàng)目土地儲備：專項(xiàng)債券資金5,500.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位2,903.34萬元，已使用到項(xiàng)目2,903.34萬元，資金沉淀財(cái)政2,596.66萬元，項(xiàng)目未完工。

　　4、高鐵新城綜合配套項(xiàng)目土地儲備：專項(xiàng)債券資金1,500.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位1,500.00萬元，已使用到項(xiàng)目1,500.00萬元，資金已使用完畢，項(xiàng)目未完工。

　　5、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開發(fā)項(xiàng)目：專項(xiàng)債券資金4,500.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位3,840.00萬元，已使用到項(xiàng)目3,840.00萬元，資金沉淀財(cái)政660.00萬元，項(xiàng)目未完工。

　　6、經(jīng)開區(qū)工業(yè)園污水集中處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目：專項(xiàng)債券資金2,600.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位2,600.00萬元，已使用到項(xiàng)目2,600.00萬元，資金已使用完畢，項(xiàng)目已完工。

　　7、紫水河棚戶區(qū)改造：專項(xiàng)債券資金11,440.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位5,800.00萬元，已使用到項(xiàng)目2,592.17萬元，資金沉淀財(cái)政5,640.00萬元，資金沉淀項(xiàng)目單位3,207.83萬元，項(xiàng)目未完工。

　　8、蘆江水庫建設(shè)：專項(xiàng)債券資金15,000.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位12,672.7萬元，已使用到項(xiàng)目8,546.65萬元，資金沉淀財(cái)政2,327.3萬元，資金沉淀項(xiàng)目單位4,126.05萬元，項(xiàng)目未完工。

　　9、污水處理二期工程：專項(xiàng)債券資金2,800.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位2,800.00萬元，已使用到項(xiàng)目2,800.00萬元，資金已使用完畢；項(xiàng)目已完工。

　　10、蘆洪市鎮(zhèn)污水處理工程：專項(xiàng)債券資金3,500.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位2,297.14萬元，已使用到項(xiàng)目2,297.14萬元，資金沉淀財(cái)政1,202.86萬元，項(xiàng)目已完工。

　　11、12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)債券資金13,500.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位1,729.46萬元，已使用到項(xiàng)目1,729.46萬元，資金沉淀財(cái)政11,770.54萬元，項(xiàng)目未完工。

　　12、人民醫(yī)院傳染病院區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目：專項(xiàng)債券資金7,600.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位1,088.03萬元，已使用到項(xiàng)目623.66萬元，資金沉淀財(cái)政6,511.97萬元，資金沉淀項(xiàng)目單位464.37萬元，項(xiàng)目未完工。

　　13、湘江引水工程：專項(xiàng)債券資金2,200.00萬元，已撥付到項(xiàng)目單位2,200.00萬元，已使用到項(xiàng)目2,200.00萬元，資金已使用完畢，項(xiàng)目已完工。

　�。ǘ�）評價(jià)結(jié)論

　　東安縣20xx-20xx年度新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金按照中央、省、市既定的各項(xiàng)政策部署，嚴(yán)格用于指定用途，較好地保障了項(xiàng)目的順利實(shí)施。根據(jù)《東安縣20xx-20xx年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價(jià)指標(biāo)評分表》評分，得分89.5分，財(cái)政支出績效為“良”。

　　六、項(xiàng)目資金績效情況

　　（一）項(xiàng)目決策情況

　　東安縣人民政府根據(jù)《地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號）、《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕61號）和《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》（湘財(cái)績〔20xx〕12號）等中央、省、市、縣有關(guān)專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理規(guī)定文件要求，明確了縣自然資源局、縣經(jīng)開區(qū)、縣住房保障中心、縣住建局、縣水利局、縣城管局、縣人民醫(yī)院、縣自來水公司為項(xiàng)目的申報(bào)主體單位，對項(xiàng)目實(shí)施、資金監(jiān)管、項(xiàng)目收益負(fù)責(zé)嚴(yán)格政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，各項(xiàng)目申報(bào)主體單位對專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金立項(xiàng)，由縣財(cái)政局按實(shí)際費(fèi)用下達(dá)預(yù)算指標(biāo)到各項(xiàng)目實(shí)施單位。

　�。ǘ�）項(xiàng)目執(zhí)行過程

　　東安縣20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金嚴(yán)格按中央、省、市、縣相關(guān)規(guī)定用于有一定收益的公益性資本支出，嚴(yán)禁用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等明令禁止的項(xiàng)目支出，保障還本付息需求，防范財(cái)政運(yùn)行和政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，由東安縣財(cái)政局根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)、項(xiàng)目內(nèi)容、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度做出資金使用計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再按專項(xiàng)資金管理辦法的要求及程序撥付專項(xiàng)資金。并對專項(xiàng)資金建立明細(xì)賬核算，確保專項(xiàng)資金�？顚Ｓ谩�

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　東安縣20xx-20xx年度專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金嚴(yán)格按規(guī)定用于有一定收益的公益性資本支出，保障還本付息需求，防范財(cái)政運(yùn)行和政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障省委省政府重大項(xiàng)目、生態(tài)環(huán)保、重點(diǎn)民生實(shí)事工程資金需求，全力推進(jìn)全縣生態(tài)環(huán)境高水平建設(shè)和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展：

　　1、蘆江水庫工程項(xiàng)目：該項(xiàng)目建成后，農(nóng)民生活用水和農(nóng)田灌溉有了保障，農(nóng)民生活條件得到改善，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件得到改善，農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力得到提高，有效保障農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定發(fā)展，農(nóng)村社會穩(wěn)定和諧程度得到不斷提高，有力推動(dòng)了新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)區(qū)域生態(tài)環(huán)境的良性發(fā)展，為區(qū)域內(nèi)的各種資源配置也起到了一定的優(yōu)化作用。

　　2、經(jīng)開區(qū)工業(yè)園污水集中處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目：工業(yè)園污水處理廠的運(yùn)營改善了環(huán)境，使東安縣污水得到全面治理，大大改善城區(qū)水體的環(huán)境，減少城區(qū)對水體的污染物排放量，提高環(huán)境質(zhì)量水平，改善了生態(tài)環(huán)境，保障人民身心健康。

　　3、湘江引水工程：湘江引水工程建設(shè)竣工通水后，徹底解決了東安縣取水?dāng)嗝驿R濃度不達(dá)標(biāo)問題，為縣域18萬群眾帶來了水質(zhì)更優(yōu)、水量更充沛的湘江上游水，充分保障了用水安全,同時(shí)推動(dòng)了縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

　　4、污水處理二期工程：20xx年12月份完工，目前試運(yùn)營前準(zhǔn)備工作。

　　5、蘆洪市鎮(zhèn)污水處理工程：該項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)營后可有效緩解東安縣地表水環(huán)境質(zhì)量，對居民生活質(zhì)量也將有一定的提高，解決蘆洪市鎮(zhèn)污水集中處置問題，有效防止地表水環(huán)境及污染引發(fā)的疾病傳播與流行病暴發(fā)的可能性,當(dāng)?shù)夭煌�利益群體均為受益人群，項(xiàng)目建設(shè)提升了城市品位，提高了環(huán)境衛(wèi)生水平。

　　6、12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)：目前該項(xiàng)目已開始實(shí)施了大廟口、端橋鋪、橫塘、井頭圩四個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，其余八個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)還未開工，該項(xiàng)目實(shí)施后可解決當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)部分人員的就業(yè)問題，解決東安縣污水集中處理問題，提高東安縣地表水環(huán)境質(zhì)量，提高各鄉(xiāng)鎮(zhèn)生態(tài)環(huán)境，加快新農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)的建設(shè)。

　　7、人民醫(yī)院傳染病院區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目：該項(xiàng)目目前處于建設(shè)進(jìn)行土石方開挖、臨建項(xiàng)目施工階段，該項(xiàng)目投入使用后，能有效增加?xùn)|安縣人民醫(yī)院感染科的醫(yī)資力量，建成功能完備、流線合理、有效布局的現(xiàn)代傳染病院區(qū)，有效增加隔離住院病床310床，滿足東安縣突發(fā)公共衛(wèi)生事件的醫(yī)療需求，為全縣傳染病防治工作的有效開展奠定基石，打造成專科特色突出、具有三級綜合醫(yī)院水平的二甲標(biāo)桿醫(yī)院。

　　8、紫水河棚戶區(qū)改造：隨著棚戶區(qū)改造項(xiàng)目的建設(shè)與發(fā)展，商業(yè)部分銷售和出租可以直接帶來經(jīng)濟(jì)效益，還將不斷增加勞動(dòng)就業(yè)的需求和就業(yè)崗位，與此相適應(yīng)的服務(wù)性項(xiàng)目和崗位也會隨著城區(qū)建設(shè)的發(fā)展而不斷增多，這將為當(dāng)?shù)厣鐣�就業(yè)與再就業(yè)做出重大貢獻(xiàn)。項(xiàng)目建成后，可以讓棚改范圍內(nèi)的家庭住房條件早日得到改善，安置拆遷居住家庭。同時(shí)有效拉動(dòng)投資、消費(fèi)需求，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)以人為核心的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，發(fā)揮推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和民生不斷改善的積極效應(yīng)，將進(jìn)一步改善拆遷區(qū)域內(nèi)的.面貌，優(yōu)化投資環(huán)境，提升東安縣的城市載體功能和品味。棚戶區(qū)改造項(xiàng)目落實(shí)后，解決了困難群眾住房難的問題，促進(jìn)了人民群眾對政府的信任，為構(gòu)建和諧社會奠定了基礎(chǔ)。

　　9、寶田路北側(cè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地儲備、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開發(fā)土地儲備、林角山片區(qū)綜合配套項(xiàng)目土地儲備、高鐵新城綜合配套項(xiàng)目土地儲備、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開發(fā)項(xiàng)目：本期土地儲備項(xiàng)目效益將逐步在后續(xù)土地出讓和房地產(chǎn)開發(fā)中產(chǎn)生，將伴隨項(xiàng)目的實(shí)施，在一定程度上促進(jìn)當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，同時(shí)改善周邊地區(qū)的投資環(huán)境，有效促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展。本期土地儲備項(xiàng)目的建設(shè)與地方經(jīng)濟(jì)、社會文化等方面都有適度的關(guān)聯(lián)，社會適應(yīng)性強(qiáng)，對所涉及的各項(xiàng)主要社會因素有著積極的正面影響。本期項(xiàng)目實(shí)施后，將通過異地安置改善基地內(nèi)現(xiàn)狀居民的居住條件，并優(yōu)化城市布局，美化城市環(huán)境，有助于推動(dòng)地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有一定的社會效益。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況

　　根據(jù)《東安縣20xx-20xx年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價(jià)指標(biāo)評分表》部分指標(biāo)執(zhí)行待進(jìn)一步完善：

　　①績效指標(biāo)明確性扣1分，預(yù)算支出績效目標(biāo)細(xì)化分解不夠具體，對績效目標(biāo)的社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)等方面未設(shè)立具體的績效指標(biāo)；

　�、诠芾碇贫冉∪�性扣1分，相應(yīng)的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理制度不夠完善，不利于專項(xiàng)資金項(xiàng)目的監(jiān)管和考核；

　�、圪Y金到位率扣1分，部分項(xiàng)目未按計(jì)劃推進(jìn)至專項(xiàng)債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益；

　�、軉栴}整改扣2分，寶田路北側(cè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地儲備未按計(jì)劃進(jìn)行土地征收工作，省財(cái)政廳已于20xx年9月下達(dá)整改函，但還未整改到位；

　�、蓓�(xiàng)目實(shí)際完成率扣2.5分，項(xiàng)目完成及時(shí)性扣2分，計(jì)劃于20xx年11月完工的項(xiàng)專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目6個(gè)，實(shí)際完工3個(gè)；

　�、揞A(yù)算執(zhí)行率扣1分，實(shí)際到位資金40,200.66萬元，實(shí)際支出32,402.41萬元，預(yù)算執(zhí)行率80.6%；東安縣20xx-20xx年度新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金使用整體符合政策要求，較好地保障了項(xiàng)目的順利實(shí)施，綜合得分89.5分。

　　七、存在的問題及原因分析

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}

　　1、績效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化，對績效目標(biāo)的社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)性等方面未設(shè)立具體的指標(biāo)，績效指標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性有待提高。

　　2、相應(yīng)的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理制度不夠完善，不利于專項(xiàng)資金項(xiàng)目的監(jiān)管和考核。

　　3、部分項(xiàng)目未按計(jì)劃推進(jìn)，至專項(xiàng)債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益。寶田路北側(cè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地儲備項(xiàng)目計(jì)劃于20xx年完成收儲并出讓，截止20xx年11月，該項(xiàng)目還未開工；一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開發(fā)土地儲備、林角山片區(qū)綜合配套項(xiàng)目土地儲備項(xiàng)目計(jì)劃于20xx年完成收儲并出讓，截止20xx年11月均未完成土地收儲工作，導(dǎo)至專項(xiàng)債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益。

　　4、問題整改不到位。省財(cái)政廳20xx年9月27日下達(dá)的《關(guān)于報(bào)送省人大常委審議事項(xiàng)整改情況的函》對寶田路北側(cè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地儲備項(xiàng)目的整改要求及標(biāo)準(zhǔn)：立行立改，加快征地拆遷等前期工作，加快資金使用進(jìn)度，實(shí)現(xiàn)土地收儲計(jì)劃，發(fā)揮專項(xiàng)債券資金使用效益，整改期限是20xx年10月9日，截止20xx年11月，該項(xiàng)目還未整改完成。

　　八、建議

　　1、設(shè)置完整細(xì)化的績效指標(biāo)、完善相應(yīng)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理制度，便于項(xiàng)目日常管理、考核和事后評價(jià)，提高財(cái)政資金的使用效益，提升財(cái)政資金使用的科學(xué)化、精細(xì)化。

　　2、完善專項(xiàng)債券資金管理制度，加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理。加強(qiáng)對專項(xiàng)債務(wù)的管理和監(jiān)督，防范風(fēng)險(xiǎn)管控，出臺政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，細(xì)化項(xiàng)目的預(yù)算資金，分解項(xiàng)目各年度資金實(shí)際需求，健全財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度。

　　3、加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，確保債券資金及早發(fā)揮效益。加快專項(xiàng)債券資金支出進(jìn)度，進(jìn)一步提升專項(xiàng)債券資金使用效率，盡快形成實(shí)物，及早發(fā)揮債券資金在穩(wěn)投資、補(bǔ)短板方面的積極作用。專項(xiàng)債券項(xiàng)目一經(jīng)確定不得隨意調(diào)整，對因各種原因?qū)е马?xiàng)目難以開工建設(shè)的，要按規(guī)定程序和市場規(guī)則及時(shí)調(diào)整債券資金使用用途。

　　事前績效評估報(bào)告 2

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本情況

　　項(xiàng)目名稱：智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目。

　　項(xiàng)目單位：張家界市公共資源交易中心。

　　項(xiàng)目績效目標(biāo)：通過建設(shè)張家界市智慧公共資源一體化信息平臺，實(shí)現(xiàn)智慧服務(wù)便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場地調(diào)度管理智能化、安全運(yùn)維標(biāo)準(zhǔn)保障規(guī)范化。全面實(shí)現(xiàn)公共資源和公共服務(wù)管理信息化，實(shí)現(xiàn)資源交易全過程電子化，基本形成跨區(qū)域、多平臺互聯(lián)互通、信息資源集中共享的公共資源交易網(wǎng)絡(luò)，建立公共資源交易移動(dòng)端應(yīng)用，使用中心服務(wù)向移動(dòng)端渠道延伸，為用戶提供便攜的服務(wù)，同時(shí)以張家界公共資源交易中心信息化建設(shè)為典型示范，以點(diǎn)帶面，助力湖南省公共資源交易建成領(lǐng)先全國資源信息化水平、與國家級示范平臺建設(shè)目標(biāo)相適應(yīng)的信息化系統(tǒng)。將適合以市場化方式配置的公共資源基本納入統(tǒng)一的公共資源交易平臺體系，實(shí)行目錄管理；各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)制度規(guī)則統(tǒng)一、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現(xiàn)全過程在線實(shí)時(shí)監(jiān)管。公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規(guī)范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)和查處力度明顯加大；統(tǒng)一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運(yùn)行，市場主體獲得感進(jìn)一步增強(qiáng)。

　　項(xiàng)目資金總額：1634.0068萬元；資金來源：主要采取政銀合作的方式籌集建設(shè)資金。

　�。ǘ�）項(xiàng)目背景

　　根據(jù)國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導(dǎo)意見》的通知（國辦函[20xx]41號）文件精神，按照張家界市智慧城市建設(shè)要求，以及湖南省公共資源交易建設(shè)"一張網(wǎng)、一盤棋"統(tǒng)籌考慮，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺按"省建下發(fā)、統(tǒng)分結(jié)合、分級建設(shè)"的模式進(jìn)行建設(shè)。充分利用現(xiàn)有場地和交易數(shù)據(jù)，加強(qiáng)監(jiān)督管理和信息共享，充分利用區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)據(jù)等先進(jìn)信息技術(shù)，智慧公共資源一體化信息平臺建設(shè)主要包括軟件運(yùn)行支撐環(huán)境搭建、應(yīng)用軟件定制開發(fā)、系統(tǒng)集成與基礎(chǔ)配建內(nèi)容。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目主要內(nèi)容

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模涉及張家界交易中心工程建設(shè)、政府采購、產(chǎn)權(quán)交易、自然資源、社會類無范本五大業(yè)務(wù)，同時(shí)包含業(yè)務(wù)開展所需的場地智能調(diào)度及管理�？芍С謨蓞^(qū)（永定區(qū)、武陵源區(qū)）、兩縣（慈利縣、桑植縣）開展公共資源交易活動(dòng)。主要完成以下建設(shè)內(nèi)容：

　　1、"一張網(wǎng)"：實(shí)現(xiàn)國家-省-市數(shù)據(jù)互聯(lián)互通，同時(shí)鏈接張家界市各行業(yè)部門、監(jiān)管部門的"一張網(wǎng)"，交易數(shù)據(jù)全貫通。

　　2、"全智慧"：通過建設(shè)智慧服務(wù)、智慧交易、智慧管理、場地智能化調(diào)度中心，推進(jìn)實(shí)現(xiàn)公共資源交易活動(dòng)全過程智慧化，著力推進(jìn)交易系統(tǒng)的市場化和專業(yè)化發(fā)展，著力提高公共服務(wù)平臺的公共服務(wù)供給，著力提高監(jiān)督平臺的行政監(jiān)督效能。

　　3、"優(yōu)保障"：全面貫徹湖南省公共資源交易出臺的5項(xiàng)信息化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，以貫標(biāo)落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目建設(shè)和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用水平，同時(shí)，按照國家有關(guān)安全等級保護(hù)規(guī)定，需要參照三級等保標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。形成完備統(tǒng)一的張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)行保障體系。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目進(jìn)展

　　20xx年，國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)整合建立統(tǒng)一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕63號），20xx年5月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導(dǎo)意見的通知》（國辦函〔20xx〕41號），對建設(shè)公共資源交易平臺提出了總體要求。

　　20xx年，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省公共資源交易"一張網(wǎng)"電子化信息平臺建設(shè)方案>的通知》（湘資[20xx]37號）、20xx年11月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省"區(qū)塊鏈+公共資源交易"建設(shè)實(shí)施方案>的通知》（湘資[20xx]63號）等文件，對公共資源交易信息平臺建設(shè)工作提出了具體要求和解決方案。

　　20xx年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會《關(guān)于張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（張發(fā)改審批[20xx]80號），同意實(shí)施張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目代碼：20xx-430802-64-01-044489，估算總投資139000萬元。智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目為張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目的子項(xiàng)目。

　　20xx年3月，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)專項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。

　　20xx年6月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于張家界市公共資源交易平臺信息化建設(shè)相關(guān)問題請示的答復(fù)》（湘資函[20xx]8號），明確支持張家界市"智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目"。

　　20xx年10月，張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司完成《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案》并組織專家評審，出具了專家評審意見。

　　20xx年1月，張家界市人民政府召開專題會議（張府閱[20xx]13號），研究張家界市智慧城市建設(shè)有關(guān)問題，原則同意公共資源交易中心信息化項(xiàng)目在爭取到資金來源和保障的情況下，于20xx年啟動(dòng)建設(shè)。

　　20xx年2月，張家界市人民政府發(fā)展研究中心《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計(jì)方案的審查意見》（張發(fā)研函[20xx]4號），對設(shè)計(jì)方案進(jìn)行了審查，審核資金控制在1656.55萬元以內(nèi)。

　　20xx年4月，張家界市財(cái)政局對《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算》進(jìn)行了審查，并出具《財(cái)政投資評審結(jié)論書》（張財(cái)評[20xx]118號），審定項(xiàng)目投資金額16,340,068.29元。

　　二、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　1、評估準(zhǔn)備階段：抽取事前績效評估項(xiàng)目，確定評估對象、評估方式、評估依據(jù)和評估內(nèi)容，擬定評估計(jì)劃，下發(fā)《張家界市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度市級財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評估的通知》（張財(cái)績[20xx]7號），提出具體工作要求。

　　2、評估實(shí)施階段：主要包括資料收集與審核，現(xiàn)場采取詢問、復(fù)核等方式對有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)，在聽取有關(guān)匯報(bào)或介紹后，對掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類、整理與分析，采用合適的方法，對項(xiàng)目立項(xiàng)必要性、績效目標(biāo)合理性、投入經(jīng)濟(jì)性、實(shí)施方案可行性、籌資可行性等情況進(jìn)行綜合評判。

　　3、評估報(bào)告階段：按照規(guī)定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報(bào)告，評估結(jié)論分為建議予以支持、建議調(diào)整完善后支持和建議不予支持三種，報(bào)告內(nèi)容包括介紹評估對象的基本情況、評估采用的主要方法、評估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及有關(guān)問題的說明等。

　�。ǘ�）評估目的及作用

　　事前績效評估，是指部門單位結(jié)合預(yù)算編審、項(xiàng)目審批等，對擬新出臺的重大政策和項(xiàng)目，運(yùn)用科學(xué)合理的評估方法，就立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規(guī)性等進(jìn)行客觀、公正的評估。

　　通過事前績效評估，可以促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)前期工作的開展，促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)的科學(xué)化、民主化，促進(jìn)投資管理的加強(qiáng)和投資效益的提高，是項(xiàng)目投資效果最好，用最少的投資來取得最大的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

　　事前績效評估的作用主要包括以下幾個(gè)方面：

　　1、優(yōu)化建設(shè)方案，完善項(xiàng)目可行性研究；

　　2、實(shí)事求是的校核投資，落實(shí)資金籌措辦法和渠道；

　　3、促進(jìn)項(xiàng)目決策科學(xué)化，避免重復(fù)建設(shè)和盲目建設(shè)；

　　4、有利于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控，落實(shí)科學(xué)發(fā)展規(guī)劃；

　　5、有助于統(tǒng)一認(rèn)識，協(xié)調(diào)行動(dòng)，為項(xiàng)目實(shí)施創(chuàng)造條件。

　　（三）評估方式

　　本次事前績效評估工作采取購買社會服務(wù)方式，委托湖南方正會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司具體實(shí)施。

　　三、評估內(nèi)容與結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨�(xiàng)必要性（總分15分，計(jì)15分）

　　1、立項(xiàng)依據(jù)（12分）

　　信息化建設(shè)是國家、省市政策要求,是交易行業(yè)的生命線，是確保公共資源交易公平公正公開的利器。根據(jù)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)整合建立統(tǒng)一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕63號），《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導(dǎo)意見的通知》（國辦函〔20xx〕41）號等文件精神，需要達(dá)到各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)制度規(guī)則統(tǒng)一、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現(xiàn)全過程在線實(shí)時(shí)監(jiān)管。全面實(shí)現(xiàn)公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規(guī)范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)和查處力度明顯加大；統(tǒng)一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運(yùn)行，市場主體獲得感進(jìn)一步增強(qiáng)。項(xiàng)目建設(shè)與國家、省、市、相關(guān)行業(yè)宏觀政策相關(guān)，有相關(guān)政策依據(jù)。

　　根據(jù)省委第六巡視組整改和省工程建設(shè)招投標(biāo)突出問題專項(xiàng)整治工作要求，需不斷完善平臺體系，實(shí)現(xiàn)平臺優(yōu)化升級；推進(jìn)頂層設(shè)計(jì)，健全統(tǒng)一的制度規(guī)則體系；推進(jìn)"放管服"改革，不斷優(yōu)化市場環(huán)境；推進(jìn)監(jiān)管創(chuàng)新，強(qiáng)化事中事后監(jiān)管。項(xiàng)目建設(shè)與主管部門職能相關(guān)，與部門規(guī)劃及當(dāng)年重點(diǎn)工作相關(guān)。

　　張家界市公共資源交易中心自20xx開始自建信息系統(tǒng)，由于缺乏頂層規(guī)劃，也沒有統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，按照"邊運(yùn)行、邊完善"原則，雖然通過租賃和省級交易平臺下發(fā)方式，實(shí)現(xiàn)了部分交易業(yè)務(wù)的全流程電子化，但隨著公共資源交易業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，遠(yuǎn)程異地評標(biāo)、不見面開標(biāo)、在線評標(biāo)等系統(tǒng)上線，現(xiàn)有平臺出現(xiàn)硬件設(shè)施設(shè)備部分出現(xiàn)老化、軟件開發(fā)建設(shè)相對滯后、場地管理手段落后、網(wǎng)絡(luò)安全體系建設(shè)不完善、交易數(shù)據(jù)的利用和分析能力不足等問題，現(xiàn)有平臺無法滿足全流程電子化交易的需要。開展一體化信息平臺建設(shè)具有現(xiàn)實(shí)的迫切需要且具有一定的不可替代性，服務(wù)對象明確。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)不扣分。

　　2、財(cái)政投入（3分）

　　20xx年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會《關(guān)于張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（張發(fā)改審批[20xx]80號），同意實(shí)施張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目，估算總投資為139000萬元，資金來源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目作為張家界智慧城市建設(shè)項(xiàng)目的子項(xiàng)目實(shí)施，具有公共性，屬于財(cái)政支持范圍。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)不扣分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟(jì)性（總分20分，計(jì)16分）

　　1、投入合理性（11分）

　　張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算》，預(yù)算總投資16,565,471.10元，項(xiàng)目預(yù)算較為完整，預(yù)算投入資源及成本與項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益相匹配，投資測算合理，充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本，項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)張家界市財(cái)政局評審并出局《財(cái)政投資評審結(jié)論書》（張財(cái)評[20xx]118號）,審定項(xiàng)目投資金額16,340,068.29元，審減225,402.80元。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)不扣分。

　　2、預(yù)算成本控制有效性（9分）

　　通過平臺的建設(shè)，規(guī)范公共資源交易工作流程，加強(qiáng)對交易過程的監(jiān)督和管理，并提升交易過程透明度，實(shí)現(xiàn)全流程電子化交易。通過系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上互動(dòng)、網(wǎng)上遞交備案事項(xiàng)、網(wǎng)上報(bào)名、網(wǎng)上下載標(biāo)書、網(wǎng)上投標(biāo)等操作以及無紙化運(yùn)行，可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各類資源的消耗，節(jié)約社會資源，以實(shí)現(xiàn)綠色交易。將行政效能監(jiān)督、被動(dòng)式監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)檫M(jìn)行式、主動(dòng)式全過程監(jiān)督，可以提高交易中心行政效能，節(jié)約行政成本，提高信息利用率和時(shí)效性，有助于建立良好的政府形象，改善投資環(huán)境，吸引投資，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，具有良好的經(jīng)濟(jì)性。

　　評估發(fā)現(xiàn)，項(xiàng)目制定成本預(yù)算時(shí)，未制定完善明確的成本控制方案，采取切實(shí)有效的具體成本控制措施。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)扣4分。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)合理性（總分20分，計(jì)20分）

　　1、目標(biāo)明確性（8分）

　　智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目"以節(jié)約投標(biāo)人成本、規(guī)范專家評審費(fèi)支出、增加財(cái)政資金支出透明度、降低財(cái)政支出成本、提高財(cái)政收益等為目標(biāo)"，制定有明確的績效目標(biāo)，受益服務(wù)對象定位準(zhǔn)確，與建設(shè)單位工作職責(zé)與長期規(guī)劃密切相關(guān)。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)不扣分。

　　2、目標(biāo)合理性（8分）

　　項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)設(shè)定為解決部門工作的實(shí)際問題，績效目標(biāo)與部門長期規(guī)劃相關(guān)，與年度目標(biāo)一致，與項(xiàng)目設(shè)計(jì)解決的問題相匹配，并且具有一定的前瞻性和挑戰(zhàn)性。制定有"財(cái)政資金節(jié)約率"、"各交易主體資金節(jié)約率"、"全流程電子化率"、"交易周期"等具體明確的績效指標(biāo)，可考核性較強(qiáng)，績效目標(biāo)設(shè)置較為合理。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)不扣分。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案有效性（總分30分，計(jì)27分）

　　1、實(shí)施方案可行性（15分）

　　張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案》，實(shí)施方案主要包括項(xiàng)目概述、現(xiàn)狀分析、總體目標(biāo)、方案內(nèi)容、實(shí)施路徑、投資概算、保障措施等七大方面，項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容明確具體。提出"升級改造湖南省綜合評標(biāo)專家?guī)煜到y(tǒng)"、"公共服務(wù)平臺功能提升""運(yùn)維保障建設(shè)"等23項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，與"一張網(wǎng)（數(shù)據(jù)全貫通）、全智慧（交易活動(dòng)全智慧）、鏈湖南（交易鏈上全信任）"，實(shí)現(xiàn)交易活動(dòng)智慧化、公共服務(wù)精準(zhǔn)化、行政監(jiān)督立體化、交易活動(dòng)智慧化、保障措施規(guī)范化，打造全省統(tǒng)一規(guī)范、公開透明、服務(wù)高效、監(jiān)督到位的公共資源"湘交模式"，助力全省數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)相匹配；提出分階段建設(shè)的實(shí)施路徑，組織進(jìn)度安排清晰，相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施等條件能有效保障。

　　張家界市人民政府發(fā)展研究中心組織專家對《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案》評審，并出具了《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計(jì)方案的審查意見》（張發(fā)研函[20xx]4號），指出《方案》按照"交易電子化、運(yùn)行規(guī)范化、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化"的要求建設(shè)一體化平臺，有利于推進(jìn)簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)的改革，符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求；《方案》提出場地智能化調(diào)度中心、四大應(yīng)用模塊、三大保障體系的總體框架基本合理；《方案》提出的立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式，采用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等先進(jìn)技術(shù)，技術(shù)路線基本可行。

　　評估發(fā)現(xiàn)，專家審查意見指出項(xiàng)目實(shí)施方案對網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)邊界和防護(hù)需求考慮不夠全面。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)扣2分。

　　2、過程控制有效性（9分）

　　為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目的實(shí)施，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)專項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。制定了《設(shè)備管理制度》、《安全保密制度》、《應(yīng)急管理制度》、《崗位責(zé)任制度》等項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)行管理制度，采取相應(yīng)的管控措施進(jìn)行項(xiàng)目管理。有相應(yīng)的監(jiān)督、獎(jiǎng)懲等管控制度，業(yè)務(wù)管理制度、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)程健全，與項(xiàng)目切實(shí)相關(guān)，可操作性強(qiáng)。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)不扣分。

　　3、項(xiàng)目可持續(xù)性（6分）

　　根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案，項(xiàng)目建成后，組織機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)，在正常維護(hù)管理的前提下，能持續(xù)發(fā)揮效益。

　　但是，項(xiàng)目實(shí)施方案中未明確項(xiàng)目運(yùn)行期的.運(yùn)行維護(hù)成本及資金來源，未明確項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)時(shí)效及退出機(jī)制。此項(xiàng)扣1分。

　�。ㄎ澹┗I資可行性（總分15分，計(jì)12分）

　　1、籌資合規(guī)性（5分）

　　20xx年12月，張家界市財(cái)政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設(shè)專項(xiàng)債券資金使用分配的請示》（張財(cái)債管[20xx]609號）報(bào)經(jīng)常務(wù)副市長、市長審批同意，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目采用政府主導(dǎo)，企業(yè)與銀行合作使用社會資本建設(shè)和運(yùn)營的模式實(shí)施。計(jì)劃資金來源渠道符合相關(guān)規(guī)定，經(jīng)過相關(guān)論證，資金籌措程序科學(xué)規(guī)范。但是，項(xiàng)目未明確財(cái)政投資的范圍及相應(yīng)財(cái)權(quán)和事權(quán)的匹配。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)扣1分。

　　2、財(cái)政投入（5分）

　　20xx年10月，張家界市公共資源交易中心《關(guān)于請求批準(zhǔn)實(shí)施"智慧公共資源一體化信息平臺"項(xiàng)目建設(shè)及政銀合作方案的報(bào)告》（張公交易[20xx]8號），匯報(bào)政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開招標(biāo)方案》。項(xiàng)目投資考慮財(cái)政預(yù)算及配套能力，合乎實(shí)際，財(cái)政部門和其他部門統(tǒng)籌規(guī)劃，目前沒有有類似項(xiàng)目資金重復(fù)投入。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)不扣分。

　　3、籌資風(fēng)險(xiǎn)可控性（5分）

　　項(xiàng)目籌資渠道符合相關(guān)規(guī)定，籌資方式和程序經(jīng)過相關(guān)單位論證，所有方案經(jīng)過專業(yè)技術(shù)單位審查，由市智慧辦和智慧城市中心嚴(yán)格把關(guān)，防止重復(fù)建設(shè)，整體籌資風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　但是評估發(fā)現(xiàn)，項(xiàng)目未進(jìn)行籌資風(fēng)險(xiǎn)評估，對籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的分析，以及未制定相應(yīng)可行、有效的應(yīng)對措施。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項(xiàng)扣2分。

　�。�六）總體結(jié)論

　　根據(jù)項(xiàng)目事前績效評估體系，智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目事前績效評估得分為90分。

　　綜合上述績效評估情況，我們認(rèn)為本次評估的智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目績效目標(biāo)指向明確，與相應(yīng)的財(cái)政支出范圍、方向、效果緊密相關(guān)，立項(xiàng)過程經(jīng)調(diào)查研究及科學(xué)論證，符合實(shí)際，建議在完善相關(guān)成本控制措施及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的情況下予以支持。

　　四、存在的主要問題

　�。ㄒ唬┎糠猪�(xiàng)目設(shè)計(jì)方案考慮不周

　　張家界市政府發(fā)展研究中心對張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計(jì)方案的審查意見中指出，設(shè)計(jì)方案中對網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)邊界和防護(hù)需求考慮不全面，與現(xiàn)有黨政OA系統(tǒng)、智慧黨建等對接、業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)籌以及機(jī)房設(shè)計(jì)等需要進(jìn)一步完善。

　�。ǘ�）未制定成本控制措施

　　評估發(fā)現(xiàn)，項(xiàng)目制定成本預(yù)算時(shí)，未明確制定成本控制方案，未采取措施有效成本控制。

　�。ㄈ�）市場化建設(shè)方案不完善

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目采用政府主導(dǎo)、企業(yè)與銀行合作、使用社會資本建設(shè)和運(yùn)營模式實(shí)施，但項(xiàng)目未明確財(cái)政投資范圍及相應(yīng)財(cái)權(quán)和事權(quán)，未明確項(xiàng)目運(yùn)行期運(yùn)行維護(hù)成本及資金來源，以及項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行經(jīng)濟(jì)時(shí)效及退出機(jī)制等，市場化建設(shè)方案不夠完善。

　�。ㄋ模┪撮_展籌資風(fēng)險(xiǎn)評估

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目投入資金較多，財(cái)政投資壓力較大，未開展相應(yīng)的項(xiàng)目籌資風(fēng)險(xiǎn)評估。

　　五、相關(guān)建議

　　（一）完善項(xiàng)目實(shí)施方案

　　根據(jù)《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計(jì)方案的審查意見》（張發(fā)研函[20xx]4號）要求：做好與現(xiàn)有黨政OA系統(tǒng)、政務(wù)信息共享平臺、大數(shù)據(jù)中心等的對接工作；進(jìn)一步完善機(jī)房設(shè)計(jì)，做好柴油發(fā)電機(jī)房位置布置，設(shè)置安全區(qū)域并配備相關(guān)消防安全設(shè)施；考慮國產(chǎn)化替代問題；完善網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)等。

　�。ǘ�）制定成本控制措施

　　根據(jù)項(xiàng)目申報(bào)相關(guān)要求，項(xiàng)目建設(shè)需制定成本控制方案，采取切實(shí)可行的成本控制措施，確保財(cái)政資金使用效率。

　�。ㄈ�）補(bǔ)充切實(shí)可行的市場化建設(shè)方案

　　張家界市財(cái)政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設(shè)專項(xiàng)債券資金使用分配的請示》（張財(cái)債管[20xx]609號），明確張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項(xiàng)目采用社會化運(yùn)作（政府主導(dǎo)，企業(yè)與銀行合作使用社會資本建設(shè)和運(yùn)營）的模式實(shí)施，需補(bǔ)充完善項(xiàng)目建設(shè)及籌資方案，明確財(cái)政投資的范圍及相應(yīng)財(cái)權(quán)和事權(quán)的匹配，明確項(xiàng)目運(yùn)行期的運(yùn)維模式及運(yùn)維費(fèi)用來源等。

　�。ㄋ模╅_展籌資風(fēng)險(xiǎn)評估

　　建議項(xiàng)目建設(shè)單位開展籌資風(fēng)險(xiǎn)評估工作，對項(xiàng)目籌資環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，全面分析償債能力等籌資風(fēng)險(xiǎn)，采取有針對性、切實(shí)可行的應(yīng)對措施，防范項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營過程中資金短缺或償債危機(jī)等。

　　事前績效評估報(bào)告 3

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.立項(xiàng)背景及目的。彩票公益金是按照規(guī)定比例從彩票發(fā)行銷售收入中提取的，專項(xiàng)用于社會福利等社會公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預(yù)算，實(shí)行收支兩條線管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟(jì)困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務(wù)的社會福利項(xiàng)目，以及其他社會公益項(xiàng)目。

　�。ǘ�）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　1.項(xiàng)目實(shí)施情況。一是居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護(hù)中心改造，按照《云南省民政局關(guān)于加快落實(shí)20xx年省政府10件惠民實(shí)事加強(qiáng)全省基本養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護(hù)中心進(jìn)行改造。截止12月6日，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個(gè)，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達(dá)我縣年內(nèi)需完成2個(gè)新時(shí)代老年幸福食堂建設(shè)任務(wù),并以掛牌營業(yè)為驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造,于20xx年11月1日開工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。四是縣中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，共支出17萬元用于養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)營日常開支。五是居家養(yǎng)老服務(wù)中心補(bǔ)助，大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心，項(xiàng)目占地480㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站建設(shè)占地580㎡，建設(shè)規(guī)模400㎡，設(shè)置床位10張，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。六是縣中心敬老院提質(zhì)改造項(xiàng)目，縣中心敬老院地坪提質(zhì)改造、縣中心敬老院消防提質(zhì)改造，此項(xiàng)目通過公開招投標(biāo)的方式，經(jīng)造價(jià)、施工、監(jiān)理、審計(jì)等程序進(jìn)行改造，現(xiàn)已完成改造。

　　2.資金來源及使用情況

　�。�1）居家養(yǎng)老服務(wù)（適老化工程），資金來源于市級財(cái)政（昆財(cái)社﹝20xx﹞167號中央專項(xiàng)彩票公益金支持居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務(wù)提升項(xiàng)目補(bǔ)助資金，50.4萬元），20xx年對60戶特困家庭進(jìn)行適老化改造，共支付17.1萬元，結(jié)余資金33.3萬元。

　�。�2）老年福利項(xiàng)目，資金來源于市級財(cái)政（昆財(cái)社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專項(xiàng)資金（144.5萬元），一是幸福食堂建設(shè)，支付建設(shè)資金30萬元，在原城南、城北社區(qū)進(jìn)行改造，20xx年12月10日完成竣工驗(yàn)收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。二是中心敬老院運(yùn)營補(bǔ)助，用于縣中心敬老院日常運(yùn)營開支，共支出17萬元。三是縣級失能照護(hù)中心改造，已建設(shè)醫(yī)務(wù)室1個(gè)，已新增護(hù)理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設(shè)醫(yī)務(wù)室補(bǔ)助資金25萬，護(hù)理床7.5萬，明廚亮灶15萬，三項(xiàng)共計(jì)47.5萬元，結(jié)余資金50萬元。

　�。�3）居家養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（15萬元）、（昆財(cái)社﹝20xx﹞48號20xx年養(yǎng)老體系建設(shè)市級補(bǔ)助資金，（35萬元）。大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務(wù)中心總投資65萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農(nóng)村互助養(yǎng)老服務(wù)站，總投資55萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項(xiàng)目工程款，項(xiàng)目現(xiàn)已開工建設(shè)，結(jié)余資金0萬元。

　�。�4）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專項(xiàng)資金（150萬元），其中35萬元用于支出縣中心敬老院消防提質(zhì)改造費(fèi)用，30萬元用于支出室內(nèi)地坪改造工程款，1.5萬元用于支出消防咨詢費(fèi)用，結(jié)余資金83.5萬元。

　�。�5）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞133號20xx年養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量提升市級補(bǔ)助資金（90萬元），其中50萬元用于支出縣中心敬老院室內(nèi)地坪改造工程款，設(shè)計(jì)費(fèi)1.5萬元，地坪造價(jià)咨詢費(fèi)1萬元，施工監(jiān)理費(fèi)2.5萬元。于20xx年10月1日開始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗(yàn)收。10萬元用于支出明廚亮灶改造費(fèi)用。8982元用于支出購買電子屏費(fèi)用。結(jié)余資金24.1018萬元。

　�。�6）撥付縣中心敬老院機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4萬元，資金來源于（昆財(cái)社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

　�。�7）縣財(cái)政每年下?lián)苡糜诠�辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)行費(fèi)17萬元，用于工作人員生活補(bǔ)貼36萬元，共計(jì)53萬元。

　　3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴(yán)守相關(guān)政策法規(guī)，彩票公益金管理制度、財(cái)務(wù)管理制度日趨健全，保證制度的有效實(shí)施，執(zhí)行情況良好。會計(jì)核算真實(shí)完整，項(xiàng)目資金支出和原定用途、預(yù)算批復(fù)用途相符，支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定。資金撥付程序規(guī)范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴(yán)格確保項(xiàng)目質(zhì)量。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)

　　1.總目標(biāo)。加強(qiáng)和規(guī)范彩票公益金專項(xiàng)資金管理，提高福利彩票公益金專項(xiàng)資金使用效益；建立健全績效評價(jià)機(jī)制，更好實(shí)現(xiàn)富民縣福利彩票公益金績效目標(biāo)。

　　2.年度目標(biāo)

　�。�1）產(chǎn)出目標(biāo)

　　計(jì)劃完成2個(gè)街道級綜合養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，6個(gè)養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，4個(gè)幸福食堂建設(shè)。

　　（2）效果目標(biāo)

　　促進(jìn)以上8個(gè)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)、4個(gè)幸福食堂建設(shè)更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務(wù)，受眾滿意度超過90%。

　　二、績效評價(jià)工作情況

　　（一）績效評價(jià)目的

　　全面了解項(xiàng)目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成，效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，為項(xiàng)目在以后年度的開展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，以評價(jià)財(cái)政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項(xiàng)目預(yù)算、選擇項(xiàng)目實(shí)施主體等提供參考依據(jù)。

　　（二）績效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績效評價(jià)原則。遵循科學(xué)規(guī)范、全面系統(tǒng)、客觀公正和績效相關(guān)的工作原則，公開公正來管理使用資金。

　　2.績效評價(jià)方法。

　　采用比較分析法、公眾評判法、查問詢證法、實(shí)地考察法等方法，做好問題設(shè)計(jì)和調(diào)研地點(diǎn)選擇，對績效評價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行綜合評分，從定量和定性兩方面對項(xiàng)目實(shí)施績效進(jìn)行評價(jià)。

　　三、評價(jià)結(jié)論

　　（一）評價(jià)結(jié)果。本項(xiàng)目投入符合國家政策，項(xiàng)目過程管理有待規(guī)范，項(xiàng)目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項(xiàng)目的實(shí)施有效促進(jìn)了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績效自評結(jié)果將有助于提高養(yǎng)老服務(wù)工作水平、提高工作的'質(zhì)量，確保養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)工作做實(shí)、做細(xì)，力求受助群體得到幸福感、獲得感。

　　四、成本效益分析

　　養(yǎng)老服務(wù)工作直接面對群眾，基層服務(wù)能力必不可少，養(yǎng)老服務(wù)工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務(wù)能力，組織培訓(xùn)基層民政服務(wù)人員，更好的服務(wù)于群眾。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗(yàn)及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)方面，因資金限制僅能推進(jìn)少部分養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)完善基礎(chǔ)設(shè)施和質(zhì)量改造。

　�。ǘ�）存在的問題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費(fèi)僅只能發(fā)放固定經(jīng)費(fèi)，建設(shè)資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套，制約了公益事業(yè)規(guī)范化發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施：為落實(shí)民生政策，促進(jìn)各項(xiàng)公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、疾病、自然災(zāi)害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實(shí)現(xiàn)和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關(guān)注，發(fā)揮社會救助的重要功能，維護(hù)社會穩(wěn)定。

　　事前績效評估報(bào)告 4

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目總體情況

　　根據(jù)《馬鞍山市預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法》（馬績效組〔20xx〕3號）的要求，經(jīng)研究決定，馬鞍山市財(cái)政局即日起啟動(dòng)20xx年度預(yù)算績效管理考核工作�？己私Y(jié)果根據(jù)《中共馬鞍山市委馬鞍山市人民政府關(guān)于印發(fā)20xx年度考核目標(biāo)的通知》（馬秘〔20xx〕47號）的要求，納入對各單位20xx年度目標(biāo)管理績效考核。依據(jù)項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)計(jì)分表,逐條逐項(xiàng)對照自查自評，并進(jìn)行綜合評價(jià),疏理問題，明確方向，開展“僵尸車”清理工作；整治書報(bào)亭及移動(dòng)公廁：拆除私搭亂建、清理占道堆放雜物等；開展門頭破損及違規(guī)廣告整治工作；對轄區(qū)私搭亂建進(jìn)行清理�，F(xiàn)將我部門市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程項(xiàng)目資金使用情況開展自評如下：

　　20xx年市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程項(xiàng)目計(jì)劃安排資金2560萬元，其中：一般公共預(yù)算資金2560萬元。

　　截至20xx年12月31日，市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程項(xiàng)目實(shí)際到位資金2560萬元，資金到位率100.00%。一般公共預(yù)算資金2560萬元。

　　實(shí)際發(fā)放資金2560萬元，資金發(fā)放率100.00%。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.年度總體目標(biāo)：根據(jù)上級及區(qū)委、區(qū)政府安排，完成城管局工作及各項(xiàng)任務(wù)。

　　2.具體績效指標(biāo)：設(shè)置一級指標(biāo)4個(gè)、二級指標(biāo)12個(gè)、三級指標(biāo)24個(gè)。

　�。ㄒ娛姓�道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程補(bǔ)助資金績效目標(biāo)自評表）

　　二、績效評價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┰u價(jià)目的、對象和范圍

　　1.評價(jià)目的：為加強(qiáng)市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程的預(yù)算績效管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，建立科學(xué)、合理的市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程績效評價(jià)管理體系，提高市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程資金使用效益。

　　2.評價(jià)對象：對市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程開展績效自評工作，組織開展市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程績效評價(jià)工作。

　　3.評價(jià)范圍：績效目標(biāo)設(shè)定情況、資金投入和使用情況、實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)的制度措施、績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和效果。

　�。ǘ�）評價(jià)方法和評價(jià)等次

　　1.評價(jià)方法：根據(jù)基礎(chǔ)材料進(jìn)行嚴(yán)格核實(shí)分析。

　　2.評價(jià)等次：績效制專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績效評價(jià)采取現(xiàn)場核實(shí)材料的方式，對收集的評價(jià)指標(biāo)體系按百分制統(tǒng)計(jì)，滿分為100分，合格為60分的`標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄈ�）指標(biāo)體系設(shè)置

　　結(jié)合市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程管理實(shí)際，設(shè)置市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程績效評價(jià)指標(biāo)體系：一級指標(biāo)4個(gè)、二級指標(biāo)12個(gè)、三級指標(biāo)24個(gè)。

　　三、績效評價(jià)結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)得分：98分。

　�。ǘ�）評價(jià)結(jié)論

　　20xx年市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度較好。嚴(yán)格實(shí)施了項(xiàng)目申報(bào)管理程序，落實(shí)項(xiàng)目資金來源，加強(qiáng)項(xiàng)目過程管理，提高資金使用效益，完成目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了預(yù)期績效。

　　經(jīng)對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行現(xiàn)場審核調(diào)查，對照市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程績效評價(jià)指標(biāo)體系表進(jìn)行逐項(xiàng)打分，確定該項(xiàng)目績效評價(jià)綜合得分為98分。

　　四、績效評價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策

　　1.決策依據(jù)：依據(jù)符合黨中央、國務(wù)院和省委、省政府決策部署，符合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要，全面貫徹落實(shí)市財(cái)政決策部署，決策嚴(yán)格按照預(yù)算績效管理要求和資金管理辦法執(zhí)行。

　　2.決策過程：決策嚴(yán)格按規(guī)范程序執(zhí)行。

　　3.績效目標(biāo)：遵照市財(cái)政局相關(guān)要求科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)，并按照市財(cái)政局下達(dá)的年度總體目標(biāo)結(jié)合實(shí)際對績效目標(biāo)分解細(xì)化。

　　4.資金分配：嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)限分配補(bǔ)助資金，分配資金符合預(yù)算管理和市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程資金管理要求。

　�。ǘ�）過程管理

　　項(xiàng)目管理：依據(jù)《安徽省城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理?xiàng)l例》、馬市容【20xx】78號文件規(guī)定，市城管委會議紀(jì)要（20xx年7月12日）明確數(shù)字城管案件責(zé)任“僵尸車”處置要求。按照區(qū)委區(qū)政府20xx年8月召開多部門參加的“僵尸車”清理工作部署會要求。

　　2.資金管理：嚴(yán)格按照規(guī)定使用、撥付至專戶，實(shí)行專款專用，資金執(zhí)行率達(dá)100%。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出

　　1.數(shù)量指標(biāo)：制定在網(wǎng)絡(luò)上宣傳次數(shù)，指標(biāo)值≥3次，反映整治違章建筑次數(shù)，指標(biāo)值達(dá)到年初績效。

　　2.質(zhì)量指標(biāo)：制定拆除私搭亂建質(zhì)量審查達(dá)標(biāo)率≥100%，建筑垃圾清理質(zhì)量審查達(dá)標(biāo)率≥100%。

　　3.時(shí)效指標(biāo)：編制制定工作12月底前完成；項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)在12月底之前全部支出。

　　4.成本指標(biāo)：市政道路、市容整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)工程項(xiàng)目支出≤2560萬元。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益

　　1.社會效益：項(xiàng)目實(shí)施對加大城市管理力度，鞏固文明城市成果效果明顯。

　　2.經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目實(shí)施對改善人居環(huán)境提高城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度明顯。

　　3.生態(tài)效益：項(xiàng)目實(shí)施對改善城市環(huán)境的程度顯著。

　　4.可持續(xù)性：項(xiàng)目實(shí)施對提高或改善公共服務(wù)水平的持續(xù)影響程度顯著。

　　5.服務(wù)對象滿意度：區(qū)直各部門或社會公眾對相關(guān)產(chǎn)出及其影響的滿意度90%以上。

　　五、存在問題

　　項(xiàng)目實(shí)施對加大城市管理力度，鞏固文明城市成果效果明顯，項(xiàng)目實(shí)施對改善人居環(huán)境提高城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度明顯，仍有進(jìn)一步提升空間。

　　六、有關(guān)建議

　　貫徹執(zhí)行國家有關(guān)城市管理、環(huán)境衛(wèi)生及園林綠化建設(shè)管理方面的法律、法規(guī)及政策，健全科學(xué)規(guī)范、運(yùn)行高效的預(yù)算管理指標(biāo)體系，負(fù)責(zé)城市環(huán)境衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)、管理、養(yǎng)護(hù)工作，負(fù)責(zé)城市生活垃圾、建筑垃圾處置費(fèi)的審批和執(zhí)收工作。

　　事前績效評估報(bào)告 5

　　一、部門（單位）概況

　�。ㄒ唬�機(jī)構(gòu)組成

　　南江縣道路運(yùn)輸管理局為縣交通運(yùn)輸局管理的參公管理事業(yè)單位，下設(shè)行政辦公室、財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)股、行政審批股、車管維管股、法規(guī)股、安全稽查股、站點(diǎn)建設(shè)股、駕培管理股、城市客運(yùn)管理辦公室、貨運(yùn)股，駐站管理辦公室2個(gè)，片區(qū)稽查隊(duì)4個(gè)。

　�。ǘ�）機(jī)構(gòu)職能

　　1.負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)實(shí)施道路運(yùn)輸管理工作的法規(guī)授權(quán)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)。

　　2.負(fù)責(zé)維護(hù)道路運(yùn)輸市場秩序、保障道路運(yùn)輸安全、保護(hù)道路運(yùn)輸有關(guān)各方面當(dāng)事人的合法權(quán)益。

　　3.促進(jìn)道路運(yùn)輸事業(yè)的'健康發(fā)展，對從事道路旅客運(yùn)輸經(jīng)營、道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營、道路運(yùn)輸相關(guān)業(yè)務(wù)包括站（場）經(jīng)營、機(jī)動(dòng)車維修經(jīng)營、機(jī)動(dòng)車駕駛員培訓(xùn)等工作進(jìn)行行業(yè)管理。

　�。ㄈ�）人員概況

　　南江縣道路運(yùn)輸管理局共核定編制55名，年末實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人員在職44人。

　　二、部門財(cái)政資金收支情況

　�。ㄒ唬┎块T財(cái)政資金收入情況

　　20xx年本年收入合計(jì)1102.89萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1102.89萬元，占100%。

　�。ǘ�）部門財(cái)政資金支出情況

　　20xx年本年支出合計(jì)1102.89萬元，其中：基本支出760.14萬元，占69%；項(xiàng)目支出342.75萬元，占31%。

　　三、部門財(cái)政支出管理情況

　　我單位20xx年部門預(yù)算項(xiàng)目3個(gè)，其中：執(zhí)法辦案經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目在1-12月份執(zhí)行數(shù)為66萬元，占年度項(xiàng)目預(yù)算100%；駐村工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目在1-12月份執(zhí)行數(shù)為1.9萬元，占年度項(xiàng)目預(yù)算100%；公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目在1-12月份執(zhí)行數(shù)為4萬元，占年度項(xiàng)目預(yù)算100%。全年的績效目標(biāo)任務(wù)都能夠按照年初制定的計(jì)劃和指標(biāo)全部完成，項(xiàng)目支出績效能夠按照年初制訂的目標(biāo)任務(wù)完成。相關(guān)指標(biāo)正常合理，與預(yù)期目標(biāo)相契合。

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO(shè)情況

　　單位按相關(guān)法律、法規(guī)要求，針對制度建設(shè)方面存在的問題建立了預(yù)算管理、收支業(yè)務(wù)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理、合同管理、政府采購業(yè)務(wù)管理等相關(guān)內(nèi)控管理制度，并按照紀(jì)律制度、財(cái)務(wù)制度、內(nèi)控制度等嚴(yán)格執(zhí)行。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)管理情況

　　本單位20xx年按規(guī)定準(zhǔn)確編制預(yù)算、制定績效目標(biāo)。本單位自評質(zhì)量合格、績效目標(biāo)及自評公開、年內(nèi)嚴(yán)格控制支出，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行預(yù)算動(dòng)態(tài)調(diào)整，按績效目標(biāo)執(zhí)行進(jìn)度，年內(nèi)100%執(zhí)行預(yù)算，完成了目標(biāo)，無違規(guī)記錄。

　�。ㄈ�）綜合管理情況

　　本單位20xx年預(yù)、決算、“三公經(jīng)費(fèi)”、資產(chǎn)管理、政務(wù)信息等均按要求依法公開，并接受相關(guān)單位對單位的審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督。按照預(yù)算績效管理辦法要求,認(rèn)真組織開展績效監(jiān)控工作,對項(xiàng)目進(jìn)度、預(yù)算執(zhí)行、各項(xiàng)效益的階段完成情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控,進(jìn)一步明確項(xiàng)目完成目標(biāo)可能性及時(shí)間。

　�。ㄋ模┚C合績效情況

　　1.本部門按要求對20xx年部門整體支出開展績效自評，從評價(jià)情況來看整體支出績效目標(biāo)基本完成，確保了各項(xiàng)資金的安全、有效性，實(shí)現(xiàn)了收支基本平衡。

　　2.根據(jù)財(cái)政相關(guān)文件要求，本單位部門預(yù)算、決算、部門整體支出評價(jià)報(bào)告及績效自評情況均按要求進(jìn)行了公開公示，自覺接受社會監(jiān)督。

　　四、評價(jià)結(jié)論及建議

　　本單位在20xx年部門整體支出績效評價(jià)自查自評結(jié)果良好,全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展,項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開展,達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。

　　事前績效評估報(bào)告 6

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。根據(jù)徽政〔20xx〕1號文件要求，完善城北工業(yè)園、循環(huán)經(jīng)濟(jì)園等園區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施功能。項(xiàng)目年初預(yù)算100萬元，全年預(yù)算數(shù)563.99萬元（其中本年財(cái)政撥款551.31萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金12.68萬元），年度執(zhí)行金額487.56萬元（其中本年財(cái)政撥款資金474.88萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金12.68萬元）。

　　（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)。做好園區(qū)管理，為項(xiàng)目入駐施工和企業(yè)正常經(jīng)營管理提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)；加強(qiáng)園區(qū)安全防范減少安全隱患；提升園區(qū)管理水平，優(yōu)化招商環(huán)境，提升園區(qū)對項(xiàng)目的承載力。具體包括：1.完成20xx年度循環(huán)園雨水渠清淤工作；2.為新項(xiàng)目入駐完善配套基礎(chǔ)設(shè)施，做好服務(wù)工作；3.完成20xx年度園區(qū)廣告牌更換；4.完成20xx年度園區(qū)視頻監(jiān)控工作；5.完成20xx年度園區(qū)綠化養(yǎng)護(hù)工作；6.完成循環(huán)園破損道路修復(fù)；7.做好循環(huán)園應(yīng)急指揮中心日常維護(hù)；8.做好林地報(bào)批相關(guān)費(fèi)用；9.做好園區(qū)不可預(yù)見相關(guān)事項(xiàng)等。

　　二、績效評價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)目的、對象和范圍。為全面掌握20xx年度園區(qū)零星工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況及取得效果，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)園區(qū)零星工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。本次績效評價(jià)對象和范圍為20xx年度區(qū)級預(yù)算安排的園區(qū)零星工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)487.56萬元。評價(jià)范圍包含：①?zèng)Q策情況；②資金管理和使用情況；③相關(guān)管理制度辦法的健全性及執(zhí)行情況；④實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)出情況；⑤取得的效益情況。

　�。ǘ�）績效評價(jià)原則、評價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評價(jià)方法、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。評價(jià)原則為績效評價(jià)遵循科學(xué)公正、統(tǒng)籌兼顧、激勵(lì)約束和公開透明的原則。本次評價(jià)主要采取案卷研究、資料收集、座談交流和問卷調(diào)查等手段取得基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資金使用績效情況，采用因素分析法，綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素，評價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。本次評價(jià)主要以計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)來衡量績效目標(biāo)完成程度。

　�。ㄈ�）績效評價(jià)工作過程。

　　1.前期準(zhǔn)備。成立部門績效評價(jià)小組，學(xué)習(xí)評價(jià)指標(biāo)體系和績效相關(guān)文件精神。

　　2.組織實(shí)施。按照財(cái)政局下達(dá)的任務(wù)要求組織開展績效自評，注重評價(jià)質(zhì)量，撰寫績效自評表及評價(jià)報(bào)告，提交財(cái)政部門審核。

　　3.分析評價(jià)。根據(jù)評價(jià)審核結(jié)果進(jìn)行整改，進(jìn)一步提升本單位績效評價(jià)工作效益。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論

　　本年度項(xiàng)目績效目標(biāo)基本達(dá)成。

　　評價(jià)結(jié)論：做好了園區(qū)管理，為項(xiàng)目入駐施工和企業(yè)正常經(jīng)營管理提供了優(yōu)質(zhì)服務(wù)；加強(qiáng)園區(qū)安全防范減少安全隱患；提升園區(qū)管理水平，優(yōu)化招商環(huán)境，提升了園區(qū)對項(xiàng)目的承載力。徽州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會20xx年度園區(qū)零星工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)得分98.64分，評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)秀”。

　　四、績效評價(jià)指標(biāo)分析

　　（一）項(xiàng)目決策情況。項(xiàng)目根據(jù)徽政〔20xx〕1號文件要求，開發(fā)區(qū)黨工委對園區(qū)各個(gè)零星工程的落實(shí)進(jìn)行了決策。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況。

　　1.資金投入。經(jīng)查，零星工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制與年度目標(biāo)相適應(yīng)，預(yù)算資金使用與實(shí)際相適應(yīng)。

　　2.資金管理。資金到位率=（實(shí)際到位資金/預(yù)算資金）×100%=563.99/100×100%=563.99%；

　　資金預(yù)算執(zhí)行率=（實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金）×100%=487.56/563.99×100%=86.44%；

　　經(jīng)抽查園區(qū)另行工程項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)全部用于開發(fā)區(qū)管委會用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，資金使用符合規(guī)范。

　　3.財(cái)務(wù)管理情況。項(xiàng)目組織有計(jì)劃有措施，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定，5000元以上支出主任辦公會議表決，10000元以上支出由黨工委會議表決，不符合相關(guān)要求的拒絕支付，使項(xiàng)目資金使用效益最大化，確保順利完成項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。

　　4.組織實(shí)施情況。項(xiàng)目全部按照《安徽徽州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會政府采購和項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)控管理制度》執(zhí)行。

　　（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況。

　　1.數(shù)量指標(biāo)完成情況。20xx年，園區(qū)更換廣告牌62個(gè)，超出既定50個(gè)目標(biāo)。完成視頻監(jiān)控維護(hù)10個(gè)，達(dá)到年初目標(biāo)值。綠化養(yǎng)護(hù)覆蓋率100%。水渠清淤完成率100%。應(yīng)急指揮中心建設(shè)、改造、修繕25處�；�礎(chǔ)設(shè)施配套土方平整面積150000㎡。道路修復(fù)面積1920㎡。

　　2.質(zhì)量指標(biāo)完成情況。20xx年，養(yǎng)護(hù)維修質(zhì)量合格率100%，園區(qū)零星工程項(xiàng)目驗(yàn)收合格率100%。

　　3.目標(biāo)進(jìn)度完成情況。零星工程項(xiàng)目完成時(shí)間：在20xx年12月底前完成既定項(xiàng)目建設(shè)。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況。經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：加強(qiáng)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，改善園區(qū)營商環(huán)境，促進(jìn)園區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展全年實(shí)現(xiàn)園區(qū)實(shí)體稅收4.709億元，同比增長3.58%。社會效益指標(biāo)：改善園區(qū)環(huán)境，提升群眾對園區(qū)評價(jià)，園區(qū)企業(yè)及職工均反映園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況有所提升。生態(tài)效益指標(biāo)：加強(qiáng)園區(qū)綠化建設(shè)，改善園區(qū)生態(tài)環(huán)境20xx年園區(qū)環(huán)境進(jìn)一步改善�？沙掷m(xù)影響指標(biāo)：加強(qiáng)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，園區(qū)營商環(huán)境進(jìn)一步改善。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　20xx年，我委以績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，提升自評質(zhì)量，預(yù)算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標(biāo)編制，及時(shí)報(bào)送績效目標(biāo)。根據(jù)要求在編制20xx年部門預(yù)算時(shí)將全部8個(gè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和部門整體經(jīng)費(fèi)支出編制績效目標(biāo)報(bào)送財(cái)政局。二是探索績效跟蹤監(jiān)控，在預(yù)算執(zhí)行過程中我委認(rèn)真按照財(cái)政規(guī)定執(zhí)行，對20xx年項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)施“雙監(jiān)控”。通過定期績效監(jiān)控，對偏離績效目標(biāo)和支出進(jìn)度的及時(shí)糾偏，嚴(yán)把資金使用的各個(gè)環(huán)節(jié)，并依據(jù)實(shí)際狀況及時(shí)向財(cái)政局申請調(diào)整項(xiàng)目資金預(yù)算，確保項(xiàng)目運(yùn)行和資金使用制度化、規(guī)范化。三是深入開展財(cái)政支出績效評價(jià)，對專項(xiàng)資金實(shí)施績效自評和項(xiàng)目核查，并以自評結(jié)果作為編制20xx年項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算依據(jù)。四是強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)改進(jìn)，加強(qiáng)評價(jià)結(jié)果與項(xiàng)目資金安排的銜接。五是做好信息公開，按照區(qū)財(cái)政局要求，于政府的.網(wǎng)站及時(shí)公開20xx年部門預(yù)算并隨預(yù)算主動(dòng)向社會公開重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)，及時(shí)公開20xx年部門決算并隨決算主動(dòng)向社會公開項(xiàng)目績效自評和部門評價(jià)結(jié)果，主動(dòng)接受社會監(jiān)督。

　　六、存在問題及原因分析

　　園區(qū)部分不可預(yù)見事項(xiàng)無法在年初進(jìn)行預(yù)測，導(dǎo)致年初預(yù)算于實(shí)際發(fā)生的園區(qū)零星工程量存在出入，部分子項(xiàng)目因資金不足擱淺。園區(qū)零星工程項(xiàng)目年初預(yù)算100萬元，全年預(yù)算數(shù)為563.99萬元，全年執(zhí)行數(shù)為487.56萬元。主要原因一是根據(jù)區(qū)委區(qū)政府部署，結(jié)合園區(qū)實(shí)際，進(jìn)一步加強(qiáng)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套；二是根據(jù)開發(fā)區(qū)“改革提升年”工作要求，年中新增開展標(biāo)準(zhǔn)地改革、循環(huán)園安全環(huán)保綜合服務(wù)等項(xiàng)目，且循環(huán)園安全環(huán)保綜合服務(wù)項(xiàng)目尾款需結(jié)轉(zhuǎn)至20xx年待項(xiàng)目全部驗(yàn)收結(jié)束后支出。

　　七、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化績效理念，制定相對應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，牢固樹立績效意識，加強(qiáng)預(yù)算績效管理，充實(shí)預(yù)算績效管理人員，督促指導(dǎo)相關(guān)政策措施落實(shí)。

　�。ǘ�）抓好預(yù)算績效重點(diǎn)環(huán)節(jié)，在預(yù)算編制環(huán)節(jié)突出績效導(dǎo)向，強(qiáng)化對重大項(xiàng)目事前事后的評估，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。

　�。ㄈ�）在預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)中加強(qiáng)績效監(jiān)控，推行“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則、績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，及時(shí)做好預(yù)算績效問題的動(dòng)態(tài)糾正。

　�。ㄋ模┘哟箜�(xiàng)目跟蹤機(jī)制，督促項(xiàng)目完成進(jìn)度，確保項(xiàng)目達(dá)到績效目標(biāo)。

　　事前績效評估報(bào)告 7

　　20xx年，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)為省定33項(xiàng)民生工程之一，為全面推進(jìn)省級美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，如期高標(biāo)準(zhǔn)完成建設(shè)任務(wù)。根據(jù)民生工程任務(wù)建設(shè)要求，主要完成兩項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)：一是全面完成20xx年度6個(gè)省級中心村建設(shè)，確保高標(biāo)準(zhǔn)通過省級、市級驗(yàn)收考評；二是扎實(shí)推進(jìn)20xx年度4個(gè)省級中心村項(xiàng)目建設(shè)，年度完成全面建設(shè)任務(wù)的70%以上。根據(jù)《安徽省美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)20xx年度全省美麗鄉(xiāng)村建設(shè)驗(yàn)收辦法的通知》（皖美辦發(fā)20xx〔20xx〕3號）中驗(yàn)收指標(biāo)及計(jì)分辦法，現(xiàn)自評報(bào)告如下：

　　一、20xx年度6個(gè)省級中心村建設(shè)情況

　　20xx年我縣共建設(shè)6個(gè)省級中心村（長安鎮(zhèn)坦頭中心村、伏嶺鎮(zhèn)江南祝三中心村、上莊鎮(zhèn)五聯(lián)中心村、板橋頭鄉(xiāng)蜀水中心村、臨溪鎮(zhèn)上游中心村、金沙鎮(zhèn)中塢中心村）。共投入美麗鄉(xiāng)村建設(shè)專項(xiàng)資金1060萬元（不含污水處理），其中：省級獎(jiǎng)補(bǔ)資金600萬元、市廳級領(lǐng)導(dǎo)幫扶資金160萬元、縣領(lǐng)導(dǎo)幫扶資金300萬元，共完成美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目27個(gè)。同時(shí)，投入資金3270萬元對6個(gè)省級中心村污水處理進(jìn)行了提標(biāo)改造，并在6個(gè)中心村建設(shè)了生態(tài)美超市和垃圾分類投放亭。

　　根據(jù)省民生工程美麗鄉(xiāng)村建設(shè)要求，高標(biāo)準(zhǔn)完成了規(guī)劃編制、垃圾處理、飲水安全、房前屋后環(huán)境整治等指標(biāo)內(nèi)容。通過建設(shè)，中心村環(huán)境和面貌煥然一新，得到了群眾的.認(rèn)可，現(xiàn)已完成省、市縣級驗(yàn)收。

　�。ㄒ唬┙ㄔO(shè)規(guī)劃編制及執(zhí)行（5分）

　　按照選址、布局、人口要求，科學(xué)編制6個(gè)省級中心村美麗鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃，已全面完成，實(shí)現(xiàn)村村形成規(guī)劃成果文本。

　　（二）重點(diǎn)建設(shè)任務(wù)（75分）

　　1.垃圾分類（9分）

　　按照"戶分類、村收集、鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)運(yùn)、市縣處理"等方式，建立完善的生活垃圾收運(yùn)處理體系，每個(gè)省級中心村建設(shè)有生態(tài)美超市、垃圾分類亭，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)運(yùn)、縣集中填埋處理。

　　2.農(nóng)村飲水安全（4分）

　　每個(gè)省級中心村均有飲水檢測報(bào)告，村村通自來水，且水質(zhì)全部檢測達(dá)標(biāo)。

　　3.衛(wèi)生改廁（8分）

　　按照省要求，各中心村衛(wèi)生廁所普及率已達(dá)到85%以上，且20xx年、20xx年改廁的全部為無害化廁所，所有糞污全部納入污水管網(wǎng)進(jìn)行處理。

　　4.房前屋后環(huán)境整治（6分）

　　在6個(gè)省級中心村全面開展人居環(huán)境整治，清理亂堆亂放、殘?jiān)珨啾�、亂拉亂掛等，各中心村衛(wèi)生得到徹底整治，村莊衛(wèi)生基本實(shí)現(xiàn)清潔干凈有序。

　　5.道路暢通（10分）

　　實(shí)施項(xiàng)目對中心村內(nèi)的道路進(jìn)行升級改造，中心村內(nèi)主要道路得到提升，次干道全部硬化，實(shí)現(xiàn)了戶戶通，便于群眾出行。

　　6.污水處理（8分）

　　完成6個(gè)省級中心村污水終端設(shè)施全面提升，85%以上的農(nóng)戶污水接入管網(wǎng)，污水排放全部達(dá)標(biāo)。

　　7.河溝渠塘疏浚清淤（5分）

　　對中心村內(nèi)的河、塘全面開展疏浚清淤，對道路旁的水溝進(jìn)行整治清理，實(shí)現(xiàn)河水干凈，護(hù)坡護(hù)綠適宜。

　　8.公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)（7分）

　　村村建有黨群服務(wù)中心，圖書室、文化活動(dòng)室、體育健身器材等功能區(qū)正常開展活動(dòng)，群眾反映辦事方便。嚴(yán)格按照省要求，禁止建設(shè)大廣場、大牌樓。

　　9.村莊綠化（8分）

　　在中心村房前屋后因地制宜發(fā)展小菜園、小果園、小竹園、小花園、小茶園等，實(shí)現(xiàn)村莊和庭院美化，利用鄉(xiāng)土樹種對村莊道路沿線進(jìn)行綠化栽種，綠化覆蓋率全部達(dá)標(biāo)。

　　10.村莊亮化（4分）

　　在村莊主干道和公共活動(dòng)區(qū)域，利用多種方式安裝太陽能路燈和簡易路燈，實(shí)現(xiàn)村莊亮化。

　　11.建立長效管護(hù)機(jī)制（6分）

　　縣級制定了美麗鄉(xiāng)村長效管護(hù)辦法，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村有管護(hù)實(shí)施方案、各項(xiàng)公共設(shè)施有管護(hù)制度，縣財(cái)政每年落實(shí)給每個(gè)省級中心村管護(hù)經(jīng)費(fèi)4萬元。

　�。ㄈ�）產(chǎn)業(yè)發(fā)展（10分）

　　各村因地制宜發(fā)展產(chǎn)業(yè)，壯大村集體經(jīng)濟(jì)，6個(gè)省級中心村產(chǎn)業(yè)發(fā)展各具特色，基本達(dá)標(biāo)。

　�。ㄋ模┺r(nóng)村精神文明建設(shè)（5分）

　　積極開展移風(fēng)易俗，倡導(dǎo)新風(fēng)，每個(gè)省級中心村均建立完善了“一約四會”制度，實(shí)現(xiàn)村村有村規(guī)民約并上墻公布，各村根據(jù)村莊實(shí)際，開展各類宣傳活動(dòng)。文明村鎮(zhèn)材料齊全，村莊紅色文化、歷史文化得到繼承和保護(hù)。

　　（五）群眾評價(jià)（5分）

　　在詢問和了解中，群眾評價(jià)整體較好，滿意度較高。

　　（六）加分項(xiàng)（2分）

　　6個(gè)省級中心村加分項(xiàng)內(nèi)容齊全，實(shí)現(xiàn)雨污分流、群眾參與環(huán)境衛(wèi)生整治、采用生態(tài)措施、利用舊磚、石頭等當(dāng)?shù)剜l(xiāng)土材料建設(shè)項(xiàng)目，村文體器材基本能滿足群眾需求。

　　二、20xx年度4個(gè)省級中心村建設(shè)現(xiàn)狀

　　20xx年我縣美麗鄉(xiāng)村民生工程建設(shè)任務(wù)是建設(shè)4個(gè)省級中心村，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度達(dá)到76%。按照省民生工程要求，扎實(shí)推進(jìn)省級中心村建設(shè)，完成規(guī)劃編制任務(wù)，4個(gè)省級中心村規(guī)劃編制基本完成。生態(tài)美超市、垃圾分類亭全面建成，污水處理設(shè)施項(xiàng)目完成約75%。美麗鄉(xiāng)村省級補(bǔ)助資金（400萬元）、縣領(lǐng)導(dǎo)幫扶資金（300萬元）項(xiàng)目計(jì)劃已經(jīng)下達(dá)到有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，正按計(jì)劃有序推進(jìn)。目前，項(xiàng)目整體進(jìn)度已達(dá)到70%以上。

　　綜合分析，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)民生工程自評得分102分。

　　事前績效評估報(bào)告 8

　　根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)“各級政府、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)對預(yù)算支出情況開展績效評價(jià)”的規(guī)定和《新田縣財(cái)政局關(guān)于做好20xx年財(cái)政資金績效評價(jià)工作的通知》（新財(cái)績函［20xx］02號）的文件精神，我單位對部門整體支出進(jìn)行了評價(jià)，現(xiàn)報(bào)告如下：

　　一、部門概況

　�。ㄒ唬┬绿锟h城區(qū)渣土運(yùn)輸管理站主要職責(zé)是：為城區(qū)渣土運(yùn)輸管理站提供服務(wù)。負(fù)責(zé)城區(qū)建筑渣土、砂石收集、運(yùn)輸、消納、處理的統(tǒng)一管理，核發(fā)城區(qū)建筑渣土、砂石處置文件，對縣內(nèi)各類施工場所的施工車輛劃定行駛路線、行駛時(shí)間，對臨時(shí)占用城市道路或因工程建設(shè)需要挖掘城市道路實(shí)施管理。

　�。ǘ�）部門基本情況：

　　本單位是城管局的下屬股級單位，20xx年人員編制20人，實(shí)有在職人員15人，臨時(shí)人員2人，實(shí)有車輛3臺。

　　二、部門整體支出使用情況

　�。ㄒ唬�20xx年收入支出情況

　　20xx年度部門整體收入176.95萬元。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入176.95萬元。部門整體支出176.95萬元。其中：基本支出176.95萬元，占總支出的100%。

　　基本支出系保障我局機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的'各項(xiàng)支出，包括用于在職人員基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。20xx年基本支出176.95萬元。

　　工資福利支出128.27萬元，占基本支出的72%，較上年有所增長。增長的主要原因是人員增加和調(diào)增工資。

　　商品和服務(wù)支出48.68萬元，占基本支出的28%，與上年有所持平。

　　“三公”經(jīng)費(fèi)的使用情況：20xx年三公經(jīng)費(fèi)支出10.5萬元，與上年持平。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出4.1萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出6.4萬元，與上年持平。20xx年我局無參加出國（境）團(tuán)組。

　　三、部門整體支出績效情況

　　對照新財(cái)績函〔20xx〕2號文件規(guī)定的考核指標(biāo)，我單位從預(yù)算編制、預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行和管理等方面對20xx年部門整體支出績效的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性開展了評價(jià)，具體情況如下：

　　（一）預(yù)算配置指標(biāo)

　　編制數(shù)20人，在職人員15人，在編制控制范圍內(nèi)，在職人員控制率為75%。三公經(jīng)費(fèi)本年預(yù)算數(shù)10.5萬元，上年預(yù)算數(shù)14.6萬元，“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率為-28%，控制較好。

　�。ǘ�）預(yù)算管理指標(biāo)

　　20xx年我單位預(yù)算管理各項(xiàng)指標(biāo)控制較好。實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額48.68萬元，預(yù)算安排公用經(jīng)費(fèi)總額46.68萬元，公用經(jīng)費(fèi)控制率100%�！叭�公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出數(shù)為10.5萬元，預(yù)算安排數(shù)11萬元，“三公”經(jīng)費(fèi)控制率為99.9%。

　　20xx年我單位主要從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)預(yù)算管理：

　　嚴(yán)格按文件要求執(zhí)行，加強(qiáng)對差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、出國費(fèi)管理。從嚴(yán)控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)尤其是“三公”經(jīng)費(fèi)支出。突出重點(diǎn)工作和重點(diǎn)開支項(xiàng)目，大力壓縮一般性支出。特別是對“三公”經(jīng)費(fèi)支出，更是按要求嚴(yán)格把關(guān)。公務(wù)用車嚴(yán)格執(zhí)行定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油和定點(diǎn)保險(xiǎn)；對公務(wù)接待，嚴(yán)格執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)公務(wù)接待有關(guān)規(guī)定及我縣《公務(wù)接待管理辦法》，嚴(yán)控接待人數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)，公務(wù)接待費(fèi)支出得到了控制；

　　認(rèn)真落實(shí)部門預(yù)決算公開工作，按照統(tǒng)一要求和布署，我單位在政府門戶網(wǎng)站公開了20xx年部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，圓滿完成了預(yù)決算公開工作。

　�。ㄈ�）履職效益指標(biāo)

　　20xx年全單位廣大干部職工堅(jiān)持以黨的十九大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市和縣委、縣政府的重大決策部署，克服環(huán)境揚(yáng)塵管理難題，迎難而上，有效平穩(wěn)的完成城市渣土管理工作，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

　　處罰在建項(xiàng)目40余家，對違規(guī)施工工地下達(dá)整改通知書60份，對違規(guī)的渣土運(yùn)輸車輛進(jìn)行批評教育20xx余次，查處違規(guī)運(yùn)輸車輛1800多臺次，處理1000余臺次，處罰總額12萬余元，辦理渣土處置審批手續(xù)72家，新增私人住宅工地辦理手續(xù)53家，新增房地產(chǎn)工程和基建工程辦理手續(xù)20家，渣土運(yùn)輸車輛的覆蓋率達(dá)到了98%左右。根據(jù)“環(huán)境整治戰(zhàn)役”的工作安排，我局聯(lián)合住建、環(huán)保、交通、安監(jiān)等部門開展建筑工地?fù)P塵、道路揚(yáng)塵和渣土運(yùn)輸管理的集中整治工作，整治目標(biāo)職責(zé)明確，整治措施有力、責(zé)任到人到區(qū)域，城區(qū)揚(yáng)塵和渣土整治到位。對城區(qū)31家在建工地進(jìn)行了全面摸排，將圍擋設(shè)施建設(shè)、沖洗平臺建設(shè)、渣土處置情況、路面硬化等情況清理登記，并列出問題清單，建立工作臺賬。停工工地必須配備好高空除塵設(shè)施,整改到位后經(jīng)過各部門驗(yàn)收和縣領(lǐng)導(dǎo)批示方可復(fù)工。停工的15家工地已整改到位，整改率達(dá)到100%，復(fù)工工地配備降塵設(shè)施率達(dá)100%。連續(xù)三個(gè)月在全縣五個(gè)環(huán)境突出問題集中整治組考核排名第一位。

　　事前績效評估報(bào)告 9

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目背景、內(nèi)容。

　　為保障城區(qū)垃圾及時(shí)清運(yùn)，降低城區(qū)環(huán)境污染、改善城市人居環(huán)境，根據(jù)《豐都縣財(cái)政局關(guān)于批復(fù)20xx年部門預(yù)算的通知》（豐都財(cái)政發(fā)〔20xx〕12號）文件下達(dá)“建筑垃圾及廢棄家具清運(yùn)費(fèi)”。

　　（二）項(xiàng)目資金情況。

　　截至20xx年12月，建筑垃圾及廢棄家具清運(yùn)項(xiàng)目資金到位40.13萬元，其中往年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金10.13萬元；全年使用資金16.34萬元，結(jié)余23.79元。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)。

　　確保20xx年主次干道無建筑垃圾渣土，無廢棄家具垃圾。通過一系列的管理措施美化城區(qū)環(huán)境，為居民提供良好的生活環(huán)境。

　�。ㄋ模┎块T（單位）職能職責(zé)。

　　負(fù)責(zé)城市管理基礎(chǔ)設(shè)施的維護(hù)和管理，負(fù)責(zé)城市道路照明、景觀照明等城市照明設(shè)施的建設(shè)、維護(hù)和管理。

　　二、績效目標(biāo)完成情況分析

　�。ㄒ唬┛傮w績效目標(biāo)完成情況分析

　　20xx年全年完成廢棄家具及建筑垃圾清運(yùn)量1200噸，處清理違規(guī)堆放案件數(shù)量3000件，超額完成年初既定目標(biāo)。

　�。ǘ�）績效指標(biāo)完成情況分析

　　績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置5項(xiàng)，其中數(shù)量指標(biāo)廢棄家具及建筑垃圾清運(yùn)1200噸、處清理違規(guī)堆放案件3000件；質(zhì)量指標(biāo)臨垃圾清運(yùn)合格率100％；社會效益指標(biāo)有效改善城市人居環(huán)境、保障城區(qū)垃圾及時(shí)清運(yùn)、降低城區(qū)環(huán)境污染；工作人員滿意度95％；主管部門滿意度95％。

　�。ㄈ�）評價(jià)結(jié)果

　　本項(xiàng)目自評得分100分，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。

　　三、存在問題

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目管理方面的問題

　　無。

　�。ǘ�）資金使用方面的問題

　　無。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績效方面的問題

　　績效管理的經(jīng)驗(yàn)不足，項(xiàng)目的部分成果無法用指標(biāo)形式表示；在績效考評指標(biāo)的`設(shè)計(jì)上，有待完善。

　�。ㄋ模┢渌�方面的問題

　　無。

　　四、下一步改進(jìn)措施

　　規(guī)范績效管理方面需要細(xì)化，指標(biāo)的設(shè)計(jì)需更加科學(xué)。

　　五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　績效自評結(jié)果將在豐都縣人民政府公眾信息網(wǎng)站上進(jìn)行公開，績效評價(jià)結(jié)果與下年度資金安排直接掛鉤。

　　事前績效評估報(bào)告 10

　　一、項(xiàng)目支出基本情況

　　我單位主要職責(zé)為負(fù)責(zé)全市城市管理行政執(zhí)法督查和交通設(shè)施、戶外廣告、餐廚垃圾等專項(xiàng)執(zhí)法工作，負(fù)責(zé)跨區(qū)域和重大城市管理執(zhí)法工作，以及其他市委市政府賦予的各項(xiàng)任務(wù)�？冃н\(yùn)行監(jiān)控項(xiàng)目包括：公用經(jīng)費(fèi)、城管執(zhí)法專項(xiàng)整治費(fèi)、辦公場地運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)，其具體情況如下：

　　1、公用經(jīng)費(fèi)：為我單位完成工作任務(wù)用于公務(wù)活動(dòng)的支出，具體包括辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、印刷費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出費(fèi)等。

　　2、城管執(zhí)法專項(xiàng)整治費(fèi)：主要用于戶外廣告、餐廚垃圾、渣土、燃?xì)獾葘ｍ?xiàng)整治、執(zhí)法報(bào)導(dǎo)及宣傳、執(zhí)法車輛運(yùn)行維護(hù)、綜合素質(zhì)培訓(xùn)、安全、防汛、除冰、防疫等各類應(yīng)急保障及其它執(zhí)法相關(guān)工作保障。

　　3、辦公場地運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)：主要用于我單位辦公基地的物業(yè)管理、水電費(fèi)用以及辦公基地場地亮化、維護(hù)等保障。

　　二、績效運(yùn)行監(jiān)控工作開展情況

　　績效運(yùn)行監(jiān)控是連接績效目標(biāo)和績效評價(jià)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)�？冃н\(yùn)行監(jiān)控是單位在財(cái)政項(xiàng)目執(zhí)行或財(cái)政資金使用過程中，對預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、資金支出進(jìn)度等情況進(jìn)行階段性跟蹤管理和監(jiān)督檢查，及時(shí)糾正偏離績效目標(biāo)情況的管理活動(dòng)，是預(yù)算績效管理的重要環(huán)節(jié)。我單位對績效運(yùn)行監(jiān)控工作非常重視，其辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目的預(yù)算申報(bào)、相關(guān)政府采購合同的簽訂申請，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的.報(bào)銷以及項(xiàng)目執(zhí)行過程的監(jiān)督與跟進(jìn)，現(xiàn)已組織財(cái)務(wù)人員及業(yè)務(wù)科室相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照《關(guān)于對市直預(yù)算部門開展20xx年預(yù)算績效監(jiān)控工作的通知》（長財(cái)績〔20xx〕5號）文件，開展20xx年上半年度績效監(jiān)控工作。

　　三、績效運(yùn)行監(jiān)控情況

　　（一）項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行情況

　　1、公用經(jīng)費(fèi)：年初預(yù)算248.56萬元，20xx年上半年度完成支付124.73萬元，預(yù)算執(zhí)行率為50.18%。

　　2、城管執(zhí)法專項(xiàng)整治費(fèi)：年初預(yù)算157.28萬元，20xx年上半年度完成支付72.08萬元，預(yù)算執(zhí)行率為45.83%。

　　3、辦公場地運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)：年初預(yù)算68萬元，20xx年上半年度完成支付21.55萬元，預(yù)算執(zhí)行率為31.68%。

　�。ǘ�）項(xiàng)目支出績效目標(biāo)完成情況

　　公用經(jīng)費(fèi)、城管執(zhí)法專項(xiàng)整治費(fèi)、辦公場地運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出基本均已達(dá)到年初設(shè)定的績效指標(biāo)和績效目標(biāo)效果。

　　四、存在問題及其原因

　　20xx年上半年度公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行完成率50.18%，較好的完成的績效目標(biāo)，年底該項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行率可完成95%以上；城管執(zhí)法專項(xiàng)整治費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率為45.83%，上半年績效目標(biāo)基本完成，預(yù)算執(zhí)行差4.17%，主要由于長沙市文明創(chuàng)建工作將于下半年進(jìn)行，年底該項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率可完成95%以上；辦公場地運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率為31.68%，但上半年績效目標(biāo)已完成，預(yù)算執(zhí)行差18.32%，主要由于我單位二季度物業(yè)管理費(fèi)需七月份考核完成后才能支付其費(fèi)用，年底該項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率可完成95%以上。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　　無相關(guān)建議。下半年工作措施：細(xì)化預(yù)算編制工作，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理；完善項(xiàng)目管理辦法，優(yōu)化績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)路徑，促進(jìn)績效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。

　　事前績效評估報(bào)告 11

　　一、部門（單位）基本情況

　　郴州市青少年活動(dòng)中心是共青團(tuán)郴州市委員會直屬事業(yè)單位，是郴州市最大的公益性校外教育活動(dòng)基地和最核心的未成年人思想道德建設(shè)工作陣地。我中心始終堅(jiān)持以服務(wù)青少年健康、全面發(fā)展，培養(yǎng)青少年創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力為己任，秉承“公益性、普惠性”的理念，突出以公益實(shí)踐為主、教育培訓(xùn)為輔的基本要求，促進(jìn)青少年全面發(fā)展。現(xiàn)設(shè)全額撥款事業(yè)編制3個(gè)，實(shí)有人數(shù)2名（主任1名，工作人員1名），外聘教職工核定政府購買服務(wù)教職工32名（管理人員8人，教師24人）。

　　二、一般公共預(yù)算支出情況

　�。ㄒ唬┗�本支出情況

　　基本支出主要是保障我中心正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于在編人員工資、社會保障繳費(fèi)、年終績效獎(jiǎng)勵(lì)支出等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。20xx年基本支出28.24萬元，較上年減少6.36萬元，下降18.38%。其中人員經(jīng)費(fèi)為23.5萬元，占基本支出83.21%，較上年增加8.49%；日常公用經(jīng)費(fèi)4.74萬元，占基本支出16.79%，較上年下降63.37%。

　　（二）項(xiàng)目支出情況

　　1.業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)。主要用于我單位全年日�；顒�(dòng)費(fèi)用，日�；顒�(dòng)包含青少年志愿服務(wù)活動(dòng)、鞏文鞏衛(wèi)活動(dòng)、“流動(dòng)青少年宮”走進(jìn)農(nóng)村學(xué)校志愿服務(wù)等活動(dòng)、《成長的力量》電視節(jié)目制作等，20xx年度已使用116.7萬元，包含《成長的力量》40萬元、鞏文鞏衛(wèi)活動(dòng)4.16萬元、宣傳費(fèi)用16.79萬元、工會12.95萬元、體檢費(fèi)4.19萬元、各類志愿服務(wù)活動(dòng)及其他工作費(fèi)用38.61萬元。

　　2.運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)。主要用于我單位日常運(yùn)營管理，費(fèi)用項(xiàng)目主要包含水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)用、外聘教職工工資，20xx年度已使用369.09萬元，包含水費(fèi)3.11萬元、電費(fèi)33.18萬元、物業(yè)管理費(fèi)79.62萬元，工資福利支出253.18萬元。

　　三、政府性基金預(yù)算支出情況

　　無

　　四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

　　無

　　五、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況

　　無

　　六、部門整體支出績效情況

　　20xx年，郴州市青少年活動(dòng)中心在團(tuán)市委的引領(lǐng)指導(dǎo)下，繼續(xù)穩(wěn)步夯實(shí)公益項(xiàng)目，大力開展公益實(shí)踐、志愿服務(wù)和校外教育工作活動(dòng)，著力加強(qiáng)團(tuán)屬陣地建設(shè)，有效利用部門資源優(yōu)勢，突出以公益實(shí)踐為主、教育培訓(xùn)為輔的理念，著力服務(wù)青少年成長成才，在未成年人思想道德建設(shè)工作和促進(jìn)青少年全面發(fā)展方面發(fā)揮了較大作用，為全市廣大青少年健康成長創(chuàng)造良好的.社會環(huán)境。根據(jù)根據(jù)郴州市財(cái)政局《關(guān)于做好市級預(yù)算部門績效自評工作的通知》文件要求，我單位組織人員對20xx年單位整體支出情況進(jìn)行了自查自評�，F(xiàn)將自評情況匯報(bào)如下：

　�。ㄒ唬┙∪�制度體系，切實(shí)加強(qiáng)自身建設(shè)。

　　為進(jìn)一步完善郴州市青少年活動(dòng)中心制度體系，逐步探索一套適合自身特點(diǎn)，適應(yīng)組織運(yùn)行需要的制度體系，經(jīng)充分調(diào)研，并多次召開全體教師職工會議討論，經(jīng)主任辦公會及團(tuán)市委書記會議研究，重新認(rèn)真梳理、修訂和完善了各項(xiàng)規(guī)章制度。通過一系列制度的出臺，有效的提高工作效率，充分調(diào)動(dòng)教職工的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性，進(jìn)一步激發(fā)活動(dòng)中心的創(chuàng)造力和提高市場競爭力，20xx年，全年招生3755人次，同比增加52.8%。

　�。ǘ�）突出公益屬性，擦亮“青”字公益品牌。

　　堅(jiān)持以人為本，把引導(dǎo)青少年和服務(wù)青少年統(tǒng)一起來，促進(jìn)青少年全面發(fā)展，注重分層分類，增強(qiáng)工作的針對性和實(shí)效性，繼續(xù)打造“青”字號公益服務(wù)品牌。一是開展“春苗書屋”免費(fèi)閱讀和親子讀書會活動(dòng)。免費(fèi)向參與活動(dòng)的小朋友提供看書、借書服務(wù)，每個(gè)月還定期組織圖書分享、快樂陪伴、經(jīng)典誦讀等公益活動(dòng)，全年共開展42次，免費(fèi)借書、看書青少年達(dá)3萬人次；二是開展主題場館免費(fèi)參觀體驗(yàn)活動(dòng)。繼續(xù)面向全市中小學(xué)生提供核心價(jià)值觀、消防安全、國防體驗(yàn)和志愿服務(wù)等四大教育基地的開展主題場館免費(fèi)參觀體驗(yàn)活動(dòng)，今年累計(jì)服務(wù)青少年5萬人次；三是開展“益空間·益講堂”公益講座服務(wù)。為全市志愿者組織和青少年學(xué)生免費(fèi)提供公益活動(dòng)場地和開辦免費(fèi)公益講堂，定期開展以青少年的責(zé)任與成長、心理健康、綠色環(huán)保、微心理援助等主題的公益講座，今年開展了40期，參與活動(dòng)青少年1000余人次；四是開展“兩低”免費(fèi)興趣培養(yǎng)服務(wù)。針對于城市低保戶家庭和農(nóng)村低收入農(nóng)民工家庭學(xué)生，累計(jì)為135名學(xué)生免費(fèi)提供素描、舞蹈，播音主持等藝術(shù)課程。五是開展“童心向黨，筑夢百年”慶�！傲�一”兒童節(jié)文藝匯演。為慶祝中國共產(chǎn)黨百年華誕，熱情謳歌黨的光輝歷程和偉大成就，頌揚(yáng)黨的百年偉業(yè)，在“六一”兒童節(jié)期間，共組織全市300余名青少年參加文藝匯演。六是舉辦了第十二屆湖南省少兒才藝大賽郴州分賽區(qū)比賽，此次大賽以“童心向黨，爭做新時(shí)代好少年”為主題，全市共有350余名選手參加了比賽，并推選了199人參加第十二屆湖南省少兒才藝大賽總決賽。七是開展“流動(dòng)青少年宮”送文藝下鄉(xiāng)公益活動(dòng)。遴選出臨武香花鎮(zhèn)中心小學(xué)、臨武縣香花鎮(zhèn)新甘小學(xué)、桂陽苦志育才小學(xué)等三所貧困兒童較多的學(xué)校，持續(xù)性開展送課下鄉(xiāng)活動(dòng)，今年累計(jì)送去268堂公益課，覆蓋學(xué)生6510余人次。

　�。ㄈ�）弘揚(yáng)志愿精神，推進(jìn)志愿服務(wù)工作。

　　大力弘揚(yáng)志愿服務(wù)精神，圍繞中心、服務(wù)大局，深化青年志愿者行動(dòng)，推動(dòng)志愿服務(wù)工作項(xiàng)目化、常態(tài)化。一是實(shí)施團(tuán)干部直接聯(lián)系志愿服務(wù)項(xiàng)目制度，今年郴州共青團(tuán)系統(tǒng)共申報(bào)了15個(gè)團(tuán)干部直接聯(lián)系志愿服務(wù)項(xiàng)目，涵蓋了關(guān)愛青少年、敬老助殘、公共服務(wù)等方面。二是持續(xù)開展“關(guān)愛再出發(fā)”青春暖冬慰問活動(dòng)。春節(jié)前夕對新職業(yè)青年、困境兒童、困難志愿者等群體進(jìn)行了走訪慰問，累計(jì)為困難群體送上慰問物資8萬余元。三是開展20xx年“情滿旅途·暖冬行動(dòng)”春運(yùn)志愿服務(wù)活動(dòng)。在嚴(yán)格落實(shí)疫情防控的要求下，織動(dòng)員11個(gè)縣市區(qū)積極行動(dòng)，參與志愿者702人,累計(jì)志愿者服務(wù)時(shí)長8860小時(shí)。團(tuán)市委被團(tuán)省委評為“優(yōu)秀志愿服務(wù)組織”，蘇仙區(qū)志愿者聯(lián)合會、安仁縣新時(shí)代志愿服務(wù)隊(duì)被評為“優(yōu)秀志愿服務(wù)團(tuán)隊(duì)”。四是申報(bào)“逆風(fēng)飛翔”關(guān)愛重點(diǎn)青少年群體志愿服務(wù)項(xiàng)目，組織發(fā)動(dòng)永興縣志愿者協(xié)會、嘉禾縣志愿者聯(lián)合會進(jìn)行申報(bào)成功，對兩縣登記在冊的100名事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童，遴選出83名作為重點(diǎn)幫扶的項(xiàng)目服務(wù)對象，其中永興團(tuán)縣委“逆風(fēng)飛翔”項(xiàng)目9.9公益日募資總額379715.91元。五是常態(tài)化開展“美麗中國·青春行動(dòng)”系列活動(dòng)。動(dòng)員全市青年團(tuán)員廣泛深入農(nóng)村、社區(qū)、學(xué)校常態(tài)化開展“保護(hù)母親河”“青趣垃圾分類”“三減一節(jié)”等系列活動(dòng)，組建“河小青”隊(duì)伍73支，開展了“河小青”志愿服務(wù)活動(dòng)264次，參與志愿者43000余人次；垃圾分類實(shí)踐活動(dòng)137場次，覆蓋學(xué)生達(dá)11萬余人次。低碳環(huán)保節(jié)能志愿服務(wù)活動(dòng)78次，發(fā)放宣傳資料10000余份，覆蓋人群10萬余人。六是實(shí)施新興青年成長計(jì)劃，通過各級團(tuán)組織及團(tuán)屬社團(tuán)體系加強(qiáng)和擴(kuò)大與各類新興青年群體的聯(lián)系,截止目前，已與近百名新興青年建立穩(wěn)定聯(lián)系。6月，聯(lián)合CHUC湖南街舞青年成功舉辦了建黨100周年湖南省街舞青年大調(diào)研郴州站活動(dòng)，七是開展疫情防控志愿服務(wù)活動(dòng)，8月疫情防控期間，通過線上發(fā)動(dòng)、線下招募的方式，在全市成立“青年突擊隊(duì)”“防疫志愿者服務(wù)隊(duì)”686支，共參與服務(wù)的志愿者達(dá)13635人次，總計(jì)服務(wù)時(shí)長達(dá)7.3萬小時(shí)。八是召開第九屆志愿者發(fā)展論壇暨“文明實(shí)踐·志愿同行”志愿服務(wù)項(xiàng)目展示交流會。會議總結(jié)了我市一段時(shí)期以來的青年志愿服務(wù)工作，表彰了一批優(yōu)秀志愿者、志愿服務(wù)組織、志愿服務(wù)項(xiàng)目、公益宣傳大使、愛心企業(yè)和公益合作伙伴等，并對30個(gè)志愿服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行了展示交流。九是啟動(dòng)社區(qū)青春行動(dòng)，今年確定北湖區(qū)陽光苑社區(qū)、桂陽北關(guān)社區(qū)等7個(gè)組織健全、社工力量充實(shí)、青少年服務(wù)項(xiàng)目成熟的社區(qū)作為第一批次社區(qū)青春行動(dòng)擬實(shí)施點(diǎn)位同步推進(jìn)，12月15日上午，在北湖區(qū)燕泉街道陽光苑社區(qū)成功舉辦“青春向社區(qū)報(bào)到”青年志愿服務(wù)活動(dòng)。十是開展“關(guān)愛再出發(fā)·圓夢微心愿”活動(dòng)。動(dòng)員社會各界力量幫助留守兒童實(shí)現(xiàn)個(gè)性化的微小心愿，讓留守兒童樹立實(shí)現(xiàn)夢想的信心，傳遞黨委政府和社會各界對留守兒童的關(guān)心關(guān)愛，截止12月，共幫助留守兒童圓夢微心愿27659個(gè)，折合價(jià)值1812893.4元。

　　七、存在的問題及原因分析

　　一是需提高財(cái)務(wù)專業(yè)知識，加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，存在固定資產(chǎn)未及時(shí)處置問題，不利于固定資產(chǎn)管理的合理有效。

　　二是預(yù)算編制有待進(jìn)一步加強(qiáng)，支出結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化。預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目存在差異。

　　八、下一步改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)內(nèi)控管理，完善財(cái)務(wù)制度。依據(jù)財(cái)政相關(guān)制度和管理辦法等要求，結(jié)合我中心實(shí)際情況，進(jìn)一步完善《郴州市青少年活動(dòng)中心財(cái)務(wù)管理制度》，嚴(yán)格按照規(guī)定對固定資產(chǎn)購置、入賬、登記、處置等手續(xù)，并對固定資產(chǎn)經(jīng)行定期檢查，該維修的維修，該報(bào)廢的及時(shí)辦理報(bào)廢手續(xù)。

　�。ǘ�）“以支定收”合理編制預(yù)算。依據(jù)上一年度支出情況和發(fā)展需求，認(rèn)真編制我中心預(yù)算，按照“以支定收”原則，細(xì)化、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保資金使用科學(xué)合理，發(fā)揮資金的最大效益。

　　九、部門整體支出績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　因郴州市青少年活動(dòng)中心未開通門戶網(wǎng)站，績效自評結(jié)果將在上級主管部門門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開，接受社會各界督查。并對照上年的績效自評結(jié)查找自身不足和問題，查漏補(bǔ)缺，有針對性地改善不足之處。

　　十、其他需要說明的情況

　　無

　　事前績效評估報(bào)告 12

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目開展的背景

　　敬老院是各級政府投資興建，重點(diǎn)為農(nóng)村特困供養(yǎng)對象，特別是為特困人員中的失能和半失能人員提供基本生活、照料護(hù)理、文化娛樂、精神慰藉等人性化、規(guī)范化服務(wù)的集中供養(yǎng)場所。本項(xiàng)目資金為省級財(cái)政補(bǔ)助及縣財(cái)政預(yù)算資金，屬經(jīng)常性項(xiàng)目支出。

　�。ǘ�）預(yù)期完成的內(nèi)容與經(jīng)費(fèi)投入

　　縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)將政府設(shè)立的供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用、特困人員救助供養(yǎng)所需資金列入財(cái)政預(yù)算。工作人員的綜合待遇不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)，并按照《河南省特困人員救助供養(yǎng)辦法》（豫政[20xx]79號）有關(guān)規(guī)定提供基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、工傷等社會保險(xiǎn)待遇。其中敬老院經(jīng)費(fèi)48萬/年，敬老院工作人員工資173.28萬/年，敬老院工作人員保險(xiǎn)4.8萬/年，半失能和全失能護(hù)理人員工資11.52萬/年。

　�。ㄈ�）預(yù)期實(shí)現(xiàn)的績效目標(biāo)與指標(biāo)

　　經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：解決敬老院經(jīng)費(fèi)及管理人員工資問題、滿足敬老院正常運(yùn)轉(zhuǎn)及服務(wù)人員工資待遇，切實(shí)保障特困人員基本生活；社會效益指標(biāo)：解決城鄉(xiāng)特困人員突出問題、滿足城鄉(xiāng)特困人員基本需求為目標(biāo)，切實(shí)保障特困人員基本生活。新建、維修改造農(nóng)村敬老院15所，特困人員滿意率達(dá)到95%。

　　二、項(xiàng)目的績效狀況分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目預(yù)算總體評價(jià)結(jié)論

　　本項(xiàng)目資金補(bǔ)助的15個(gè)農(nóng)村敬老院，在專項(xiàng)資金的分配、使用和管理等方面都嚴(yán)格實(shí)行�？顚Ｓ�，專賬專戶。嚴(yán)格按照省財(cái)政廳和省民政廳聯(lián)合印發(fā)的《河南省農(nóng)村敬老院管理辦法》執(zhí)行，加強(qiáng)項(xiàng)目規(guī)范化管理，保障項(xiàng)目的有效實(shí)施。項(xiàng)目落實(shí)情況良好，能完成項(xiàng)目指標(biāo)，綜合評價(jià)得分97分�？冃гu價(jià)等次為優(yōu)秀。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效指標(biāo)分類分析

　　農(nóng)村敬老院是為特困人員提供生活照料、健康護(hù)理、康復(fù)娛樂、社會工作等服務(wù)的專業(yè)照料和集中供養(yǎng)機(jī)構(gòu)，是構(gòu)建養(yǎng)老服務(wù)體系不可或缺的重要內(nèi)容。該項(xiàng)目的實(shí)施在應(yīng)對人口老齡化、改善民生、完善養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)等方面，發(fā)揮著重要而積極的作用。

　　20xx年省級財(cái)政安排的.239元農(nóng)村敬老院工作經(jīng)費(fèi)及工作人員工資，各級民政部高度重視，按時(shí)完成項(xiàng)目年度預(yù)算績效目標(biāo)。從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性和效率性來看，項(xiàng)目支出都控制在預(yù)算內(nèi)，基本未超出預(yù)算范圍，較好地控制了成本，在最大程度上實(shí)現(xiàn)了建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。從項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展性來看，很大程度上改善了當(dāng)?shù)氐募�中供養(yǎng)服務(wù)水平，農(nóng)村敬老院的服務(wù)質(zhì)量和管理水平，特困救助供養(yǎng)對象滿意度進(jìn)一步提升。

　　三、項(xiàng)目績效預(yù)算中存在的不足

　　我縣敬老院建設(shè)前瞻性不足，大部分敬老院存在規(guī)模小，建設(shè)年代久遠(yuǎn)，基礎(chǔ)設(shè)施配套不足、管理和運(yùn)行維護(hù)的資金嚴(yán)重不足等突出問題。

　　四、項(xiàng)目績效管理的改進(jìn)和建議

　　根據(jù)《河南省人民政府關(guān)于印發(fā)河南省特困人員救助供養(yǎng)辦法的通知》，按照《河南省特困人員認(rèn)定辦法》有關(guān)規(guī)定，提出以下改進(jìn)措施及建議：對農(nóng)村敬老院建設(shè)和管理有關(guān)情況和問題，民政及時(shí)同財(cái)政部門協(xié)調(diào)溝通，就特困救助供養(yǎng)存在的問題進(jìn)行認(rèn)真分析，并提出切實(shí)可行的解決方案，在特困救助供養(yǎng)專項(xiàng)資金已列入中央財(cái)政并足額補(bǔ)助的基礎(chǔ)上，應(yīng)及時(shí)通過調(diào)整資金預(yù)算結(jié)構(gòu)，足額安排敬老院管理工作經(jīng)費(fèi)和維修改造資金。同時(shí)加強(qiáng)敬老院內(nèi)部管理，進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量。

　　事前績效評估報(bào)告 13

　　我們接受貴局委托，于20xx年7月15日至20xx年9月17日，對南岳區(qū)交通運(yùn)輸局（以下簡稱“交通局”）辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)資金項(xiàng)目進(jìn)行了績效評價(jià)，現(xiàn)將評價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目單位。

　　辦公樓維修項(xiàng)目和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目的項(xiàng)目單位均為交通局。

　　1、交通局成立于1985年4月，是全額撥款的行政單位，內(nèi)設(shè)股室6個(gè)，分別是辦公室、計(jì)劃基建股、安全監(jiān)督股、行政審批服務(wù)股、交通戰(zhàn)備辦、運(yùn)政路政股。核定編制人數(shù)9人，其中：行政編制3人，全額事業(yè)編制6人，20xx年末實(shí)際在崗在編人數(shù)8人，退休人員12人，臨聘人員5人。

　　2、南岳區(qū)交通運(yùn)輸綜合行政執(zhí)法大隊(duì)是財(cái)政全額撥款單位，為20xx年新組建成立的事業(yè)單位，核定編制人數(shù)19人，20xx年實(shí)際在崗在編人數(shù)15人。

　　3、南岳區(qū)交通建設(shè)質(zhì)量安全監(jiān)督站是全額撥款的事業(yè)單位，核定編制人數(shù)6人，20xx年末實(shí)際在崗面編人數(shù)5人，退休人員3人。

　　4、南岳區(qū)道路運(yùn)輸服務(wù)中心為全額撥款事業(yè)單位，核定全額撥款事業(yè)編制15名，20xx年末實(shí)際在崗在編人數(shù)13人，臨聘人員5人。

　�。ǘ�）項(xiàng)目實(shí)施。辦公樓維修改造項(xiàng)目實(shí)施在先，安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目實(shí)施在后，項(xiàng)目地點(diǎn)均在交通局院內(nèi)（南岳鎮(zhèn)萬福村2號）。

　　1、項(xiàng)目決策。

　　（1）辦公樓維修改造項(xiàng)目。20xx年5月25日，交通局向南岳區(qū)政府打報(bào)告。報(bào)告稱，辦公樓已使用30多年，存在嚴(yán)重安全隱患，需要進(jìn)行全面維修，請求單獨(dú)解決局機(jī)關(guān)辦公大樓大修理經(jīng)費(fèi)130萬元。

　�。�2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目。20xx年5月27日，交通局向南岳區(qū)政府打報(bào)告。報(bào)告稱，根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)指示，擬將本局下屬道路運(yùn)輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站、交通綜合執(zhí)法大隊(duì)三個(gè)副科級事業(yè)單位搬遷至本局機(jī)關(guān)辦公大樓集體辦公，屆時(shí)有50多人在一起集體辦公，經(jīng)測算需要配置1220平方米的基本辦公用房及附屬用房，房子缺口約532平方米。另外，根據(jù)省通運(yùn)輸廳要求，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺需要配置單獨(dú)的監(jiān)控房，故申請?jiān)诒揪脂F(xiàn)有辦公大樓東側(cè)新建一棟安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房，共3層，建筑面積約450平方米。20xx年6月16日，南岳區(qū)發(fā)展和改革局以岳發(fā)改[xxxx]69號文件對南岳區(qū)交通運(yùn)輸局安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行批復(fù)，批復(fù)建筑面積約450平方米。

　　2、項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位為衡陽市南岳建筑設(shè)計(jì)院，于20xx年7月8日簽訂設(shè)計(jì)合同，設(shè)計(jì)面積1133.5㎡，設(shè)計(jì)費(fèi)29,800.00元。

　　A、設(shè)計(jì)內(nèi)容：拆除所有木門更換為套裝門，所有木窗更換為普通鋁合金窗；屋面拆除，重建；所有外墻保留不動(dòng)，局部損壞維修；1層外挑1740mm做封閉走廊，增建3m×6m門廳；拆除二、三、四層原有走廊擋墻，所有內(nèi)墻及走廊墻面、頂棚保留原墻面底子重新粉刷，水電暗埋；所有廁所拆除重做，地面采用300×300防滑地面磚，墻面采用300×600面磚貼到吊頂位置；所有地（樓）面保留，局部損壞維修；拆除原有走廊地面，更換地板磚地面；其他部分維修（補(bǔ)窗洞、封窗洞）。

　　B、設(shè)計(jì)變更。20xx年6月20日，交通局正式申報(bào)辦公樓維修改造工程變更審批手續(xù)并于20xx年1月21日獲批。變更內(nèi)容包括土建部分和裝修工程。

　�。�2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房設(shè)計(jì)單位為衡陽市南岳建筑設(shè)計(jì)院，于20xx年5月13日簽訂設(shè)計(jì)合同，20xx年6月出具設(shè)計(jì)圖紙，設(shè)計(jì)建筑面積446.93平方米。

　　3、項(xiàng)目施工單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項(xiàng)目。20xx年1月7日，以磋商式談判方式確認(rèn)湖南東匯建設(shè)有限公司中標(biāo)，成交金額989,910.57元；合同施工日期為20xx年2月10日至6月10日。

　　（2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目。20xx年10月29日，以競爭性談判方式確認(rèn)湖南岳盛建設(shè)工程有限責(zé)任公司中標(biāo)，成交金額1,040,000.00元（包括土建、水電、一般裝修）；合同施工日期為20xx年11月18日至20xx年2月15日。

　　4、項(xiàng)目監(jiān)理單位。

　　（1）辦公樓維修改造工程項(xiàng)目。監(jiān)理單位為湖南雁城建筑咨詢有限公司，監(jiān)理費(fèi)20,000.00元。

　�。�2）安全監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目。監(jiān)理單位為湖南雁城建筑咨詢有限公司，監(jiān)理費(fèi)20,000.00元。

　　5、項(xiàng)目進(jìn)度。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項(xiàng)目。20xx年8月完成項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。

　　（2）安全監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目。20xx年5月26日完成項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。

　　6、項(xiàng)目評審。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項(xiàng)目。20xx年2月5日，南岳區(qū)審計(jì)服務(wù)中心以岳審服報(bào)[xxxx]33號審計(jì)報(bào)告對南岳區(qū)交通局辦公樓維修改造工程結(jié)算出具審計(jì)意見，審定金額1,132,138.00元。

　�。�2）安全監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目。20xx年1月4日，南岳區(qū)財(cái)政評審中心下達(dá)結(jié)論，審查定案金額1,099,968.56元，實(shí)際建筑面積568.64平方米，單位成本1934元/㎡。

　　二、項(xiàng)目資金落實(shí)、使用情況

　　（一）辦公樓維修改造項(xiàng)目。

　　1、資金來源情況。全部系區(qū)本級預(yù)算資金。

　　（1）20xx年財(cái)預(yù)A150號解決工程款20萬元；

　�。�2）20xx年財(cái)預(yù)A251號解決設(shè)計(jì)費(fèi)監(jiān)理費(fèi)4.98萬元、解決工程款50萬元；

　�。�3）20xx年財(cái)預(yù)A081號解決工程款43.21萬元。截止20xx年12月31日，累計(jì)指標(biāo)118.19萬元。

　　2、資金使用情況。截止20xx年12月31日，累計(jì)支付辦公樓維修改造工程款113.21萬元、造價(jià)咨詢費(fèi)0.6萬元、設(shè)計(jì)費(fèi)2.98萬元、監(jiān)理費(fèi)2萬元，共計(jì)118.79萬元，其中，由財(cái)政直接支付109.81萬元，財(cái)政授權(quán)支付8.98萬元。

　　3、工程尾款情況。應(yīng)付工程款1,132,138.00元，截止20xx年12月31日，已付工程款1,132,100元。

　�。ǘ�）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目。

　　1、資金來源情況。全部系區(qū)本級預(yù)算資金。

　　（1）20xx年財(cái)預(yù)A366號解決設(shè)計(jì)費(fèi)2.96萬元；

　�。�2）20xx年財(cái)預(yù)A023號解決工程款52萬元；

　�。�3）20xx年財(cái)預(yù)A075號解決造價(jià)咨詢費(fèi)1.14萬元（注：有0.6萬元系解決辦公樓維修改造項(xiàng)目造價(jià)咨詢費(fèi)）；

　�。�4）20xx年財(cái)預(yù)A125號解決工程款20.8萬元。

　�。�5）延伸情況。20xx年財(cái)預(yù)A026號解決工程款2萬元；20xx年8月29日財(cái)預(yù)A202號解決工程款37.19萬元。

　�。�6）截止20xx年12月31日，累計(jì)預(yù)算指標(biāo)76.9萬元；截止20xx年8月29日，累計(jì)預(yù)算指標(biāo)116.09萬元。

　　2、資金使用情況。截止20xx年12月31日，累計(jì)支付安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目工程款72.8萬元、造價(jià)咨詢費(fèi)0.54萬元、設(shè)計(jì)費(fèi)2.96萬元、監(jiān)理費(fèi)2萬元，共計(jì)78.3萬元，其中，由財(cái)政直接支付75.76萬元，財(cái)政授權(quán)支付2.54萬元。

　　3、工程尾款情況。應(yīng)付工程款1,099,968.56元，截止20xx年12月31日，已付工程款728,000元，欠付工程款371,968.56元。（注：尾款指標(biāo)在20xx年8月29日下達(dá)，已在20xx年8月29日轉(zhuǎn)賬371,900元到湖南岳盛建設(shè)工程有限責(zé)任公司賬上結(jié)清工程款）

　　四、項(xiàng)目管理情況

　　（一）業(yè)務(wù)管理。

　　1、辦公樓維修改造項(xiàng)目。

　�。�1）配備了管理團(tuán)隊(duì)。管理團(tuán)隊(duì)成員包括局長、曠副局長、顏立主任等；

　�。�2）按政府采購要求，超過30萬以上項(xiàng)目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；

　�。�3）按實(shí)際施工需要辦理了部分項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更手續(xù)；

　�。�4）辦理了建筑工程竣工驗(yàn)收備案手續(xù)；

　�。�5）工程結(jié)算已由財(cái)政評審中心評審定案。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目。

　�。�1）配備了管理團(tuán)隊(duì)。管理團(tuán)隊(duì)成員包括局長、曠副局長、顏立主任等。

　�。�2）按政府采購要求，超過30萬以上項(xiàng)目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；

　�。�3）辦理了建筑工程竣工驗(yàn)收備案手續(xù)；

　�。�4）工程結(jié)算已由財(cái)政評審中心評審定案。

　�。ǘ�）財(cái)務(wù)管理。

　　1、辦公樓維修改造項(xiàng)目。

　�。�1）由交通局會計(jì)進(jìn)行記賬；

　　（2）沒有單獨(dú)制訂項(xiàng)目管理制度、費(fèi)用支出制度、內(nèi)部控制制度。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目。

　�。�1）由交通局會計(jì)進(jìn)行記賬；

　�。�2）沒有單獨(dú)制訂項(xiàng)目管理制度、費(fèi)用支出制度、內(nèi)部控制制度。

　　五、績效評價(jià)原則、績效評價(jià)方法、績效評價(jià)實(shí)施過程

　�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)原則。主要有經(jīng)濟(jì)性原則、效率性原則、有效性原則、平等性原則。

　�。ǘ�）績效評價(jià)方法。主要有成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。

　　（三）績效評價(jià)實(shí)施過程。

　　1、前期階段。簽訂績效評價(jià)業(yè)務(wù)合同、開展前期調(diào)查、編制績效評價(jià)工作方案、績效評價(jià)指標(biāo)表、績效評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表；

　　2、現(xiàn)場評價(jià)階段。

　　3、后期階段。編制和提交績效評價(jià)初報(bào)告；意見反饋；提交績效評價(jià)正式報(bào)告和績效評價(jià)工作底稿。

　　六、績效目標(biāo)、績效分析及績效評價(jià)結(jié)果

　�。ㄒ唬┛冃�目標(biāo)。

　　1、辦公樓維修改造項(xiàng)目。消除安全隱患、保護(hù)生命財(cái)產(chǎn)安全、樹立政府部門良好形象。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目。盤活國有資產(chǎn)、集約使用辦公用房，滿足“兩客一危”安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房需求，保障交通局工作正常開展。

　�。ǘ�）績效分析。

　　1、項(xiàng)目產(chǎn)出。

　�。�1）辦公樓維修改造項(xiàng)目。完成了辦公大樓的全面維修，維修內(nèi)容：更換地面、墻面瓷磚、鋁合金窗戶、木套門、水電路線更換、墻面粉刷、陽臺封閉、屋頂防水等。

　�。�2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目。建筑面積568.64平方米㎡，4層，每層142.16㎡，其中，監(jiān)控中心面積約64.84㎡。

　　2、社會效益。

　�。�1）消除了安全隱患，改善了辦公條件；

　�。�2）促進(jìn)了道路運(yùn)輸聯(lián)網(wǎng)信息化發(fā)展，為提高道路運(yùn)輸監(jiān)管水平創(chuàng)造了條件；

　�。�3）方便了群眾和基層人員前來辦事。

　�。ㄈ�）績效評價(jià)結(jié)果

　　通過現(xiàn)場評價(jià)，根據(jù)《南岳區(qū)交通局業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系》設(shè)定的評分標(biāo)準(zhǔn)，從項(xiàng)目投入、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益等方面逐項(xiàng)評分，項(xiàng)目績效評價(jià)綜合得分為83分。

　　七、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　�。ㄒ唬﹪�(yán)格執(zhí)行政府采購程序。

　　（二）項(xiàng)目管理科學(xué)，沒有發(fā)生安全事故。進(jìn)度平穩(wěn)有序，項(xiàng)目順利完工。

　　八、存在的問題與不足

　�。ㄒ唬┺k公樓維修改造項(xiàng)目。

　　1、工程結(jié)算超支。工程中標(biāo)金額98.99萬元，財(cái)評定案金額113.21萬元，超支14.22萬元，超支率14.36%。超支原因是工程變更設(shè)計(jì)增加了支出。

　　2、存在個(gè)別項(xiàng)目重復(fù)建設(shè)問題。比如，起初只對辦公室局部損壞地磚進(jìn)行拆除并重新貼磚，后來，決定對辦公室的地磚進(jìn)行拆除全部換上竹木復(fù)合地板；比如，樓梯間，起初裝上了不銹鋼扶手，后來決定拆掉不銹鋼扶手換成實(shí)木扶手。

　　3、工程設(shè)計(jì)存在一些問題。一是個(gè)別設(shè)計(jì)不合理。比如，將辦公室靠近過道的窗戶臺面只做刮膠處理，臺面容易弄臟或損壞，影響辦公室整體形象；每層樓梯間與走廊銜接處的地面高度不同，行走不便；二是片面追求高檔化。辦公室南北窗戶都為普通中空玻璃窗（其中，北面不臨街）、樓梯間扶手為高檔琉璃木扶手，門廳正門為磁力密碼指紋感應(yīng)自動(dòng)門。

　　4、對辦公樓進(jìn)行大維修，經(jīng)濟(jì)上不劃算、性價(jià)比不高。一是辦公樓大修理單位成本與新建辦公樓單位成本差不多，辦公樓建筑面積688㎡，大修理單位成本1727元/㎡。這次新建安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建筑面積568.64㎡，財(cái)政評審定案金額110萬元（含土建、水電、一般裝修），單位成本1934元/㎡，同行業(yè)同地區(qū)新建（包括一般裝修）平均成本約為2000元/㎡，與維修成本相比，辦公樓大修成本與新建成本差不多。二是大修理性價(jià)比不高。該房屋建于80年代，已使用30多年。由于原設(shè)計(jì)的主體結(jié)構(gòu)不能改變，本次大修的.意義是局部優(yōu)化、重新裝修，實(shí)際使用效果遠(yuǎn)不如重建的效果，如果能允許拆除重建，可取消單獨(dú)建設(shè)安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房計(jì)劃，通過增加層次保證建筑面積不突破政策規(guī)定的總面積（按50人計(jì)算）1220㎡，既使財(cái)政投入總額不變（大修理+安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房），最終效果也比現(xiàn)在建成的效果要好。

　　5、辦公樓維修改造支出的會計(jì)處理不符合政府會計(jì)制度規(guī)定。交通局會計(jì)對辦公樓維修改造發(fā)生的支出，全部計(jì)入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目。政府會計(jì)制度規(guī)定，為增加固定資產(chǎn)使用效能或延長其使用年限而發(fā)生的改建、擴(kuò)建等后續(xù)支出，借記“在建工程”科目，貸記“財(cái)政撥款收入”、“零余額賬戶用款額度”等科目。辦公樓維修改造支出符合固定資產(chǎn)確認(rèn)條件，因此，辦公樓維修改造支出不能計(jì)入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”賬戶。

　　6、辦公樓維修改造項(xiàng)目檔案資料不齊全。如，無竣工圖、無設(shè)計(jì)變更審批表、無監(jiān)理資料、無現(xiàn)場簽證申請單、無消防驗(yàn)收資料。

　�。ǘ�）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目。

　　1、竣工建筑面積超規(guī)劃建筑面積121.71平方米，超支率27.23%。安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房規(guī)劃建筑面積為446.93平方米，竣工建筑面積為568.64平方米，增加建筑面積121.71平方米，增加原因是，四層由隔熱層改為活動(dòng)室，四層隔熱層規(guī)劃建筑面積20.45平方米，實(shí)際面積142.16平方米，增加建筑面積121.71平方米（注，增加建筑面積未取得發(fā)改局的補(bǔ)充批準(zhǔn)文件）。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房決策依據(jù)與建房申請報(bào)告有不一致之處。

　�。�1）決策依據(jù)。交通局20xx年5月27日向南岳區(qū)政府打的建房報(bào)告披露了二個(gè)決策依據(jù)，一是區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)指示（將交通局下屬道路運(yùn)輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站、交通綜合執(zhí)法大隊(duì)三個(gè)副科級事業(yè)單位搬遷至本局機(jī)關(guān)辦公大樓集體辦公）；二是省交通運(yùn)輸廳“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺文件。經(jīng)核對，區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)指示系口頭指示，并無正式文件。區(qū)政府于20xx年1月26日召開常務(wù)會議，決定將交通局下屬道路運(yùn)輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站搬遷至交通局機(jī)關(guān)辦公樓。

　�。�2）建房申請報(bào)告。交通局的建房報(bào)告稱，下屬有三個(gè)單位要搬到局里辦公，經(jīng)核對，區(qū)政府常務(wù)會議紀(jì)要提及了交通局下屬二個(gè)單位要搬到局里辦公事宜。道路運(yùn)輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站分別于20xx年4月搬入交通局辦公。

　　3、“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房暫時(shí)閑置，要加快該監(jiān)管平臺作用的發(fā)揮�！皟煽鸵晃！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房安排在安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房的三樓，建筑面積約64.84㎡，目前設(shè)備到位，配套設(shè)施齊全，具備正常使用條件。經(jīng)交通局調(diào)整，“兩客一危”安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺由交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站移交給交通綜合執(zhí)法二中隊(duì)。由于人員未到位，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺監(jiān)管工作暫由交通綜合執(zhí)法二中隊(duì)工作人員在一樓的辦公電腦上操作，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房設(shè)備只在重大節(jié)假日或領(lǐng)導(dǎo)視察時(shí)才使用，平時(shí)閑置未用。

　　4、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房支出的會計(jì)處理不符合政府會計(jì)制度規(guī)定。交通局會計(jì)對安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房發(fā)生的支出，全部計(jì)入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”。政府會計(jì)制度規(guī)定，單位自行建造的在建項(xiàng)目工程實(shí)際成本先記入“在建工程”科目，在自行建造的固定資產(chǎn)交付使用時(shí)，按照在建工程成本，借記“固定資產(chǎn)”科目，貸記“在建工程”科目。

　　5、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房檔案資料不齊全。如，無規(guī)費(fèi)減免審批資料、無竣工圖、無監(jiān)理資料、無簽證單、無消防驗(yàn)收資料。

　　九、建議和改進(jìn)措施

　　1、對安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房竣工建筑面積超規(guī)劃建筑面積121.71平方米問題，鑒于區(qū)政府已決定對景區(qū)非法營運(yùn)管理權(quán)從綜合執(zhí)法局移交到交通局，相關(guān)管理人員也會從原管理單位進(jìn)行移交而增加本單位人員數(shù)量，故兩棟辦公樓是否符合規(guī)定辦公面積要待人員全部到位后重新測算核定。

　　2、對于維修項(xiàng)目決策問題，建議加強(qiáng)事前績效評估。鑒于交通局這次花了100多萬，維修成本接近于重建成本，且主體結(jié)構(gòu)未動(dòng)，房子本身就達(dá)30多年，過不了10多年，又要面臨房子的結(jié)構(gòu)安全問題和必須拆除重建的問題，因此，在政策允許拆除新建的前提下，建議以后項(xiàng)目單位和主管部門、區(qū)人民政府，對已經(jīng)使用三十年辦公樓大修，大修金額達(dá)到100萬以上的，進(jìn)行事前績效評估，要對維修與新建二個(gè)方案比較優(yōu)劣。

　　3、對會計(jì)核算存在的問題，建議按政府會計(jì)制度的要求調(diào)整有關(guān)賬務(wù)。

　　4、要做好安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房不動(dòng)產(chǎn)證辦證工作。

　　5、要分別做好辦公樓大修理項(xiàng)目和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目資料收集、補(bǔ)充、完善工作，保證檔案資料完整。

　　6、建議監(jiān)管平臺的人員到位，盡快發(fā)揮兩客一危安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺的作用。

　　十、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)本次績效評價(jià)制定的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，評價(jià)綜合得分83分，辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)用房建設(shè)資金績效評價(jià)等級為“良”。

　　事前績效評估報(bào)告 14

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　1.立項(xiàng)背景及目的。

　　富民縣退役軍人事務(wù)局20xx年撫恤項(xiàng)目用于發(fā)放傷殘撫恤、死亡撫恤、在鄉(xiāng)復(fù)員退伍軍人生活補(bǔ)助、義務(wù)兵優(yōu)待和其他優(yōu)撫支出。及時(shí)解決各類優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活。

　　2.項(xiàng)目實(shí)施情況。

　　按照撫恤補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)足額發(fā)放撫恤補(bǔ)助，通過撫恤補(bǔ)助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩(wěn)定，對維護(hù)社會安定團(tuán)結(jié)的推動(dòng)作用，確保各類優(yōu)撫對象滿意度達(dá)90%以上。

　　3.資金來源及使用情況。

　　20xx年撫恤項(xiàng)目資金來源為中央補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、省級和市級補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，收入2412.57萬元，其中：中央、省、市撥款收入2411.71萬元，縣級撥款收入0.86萬元；支出2467.26萬元，結(jié)余1009.02萬元。其中：死亡撫恤收入37.67萬元，支出15.25萬元，結(jié)余28.07萬元；傷殘撫恤收入161.93萬元，支出254.42萬元，結(jié)余31.55萬元；在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人生活補(bǔ)助收入401.10萬元，支出982.05萬元，結(jié)余160.82萬元；義務(wù)兵優(yōu)待收入239.10萬元，支出69.14萬元，結(jié)余195.10萬元；其他優(yōu)撫收入1567.77萬元，支出1146.39萬元，結(jié)余588.47萬元。

　　4.組織及管理情況。

　　撫恤資金項(xiàng)目由各鎮(zhèn)（街道）采用對各類重點(diǎn)優(yōu)撫對象、傷殘人員、死亡人員、在鄉(xiāng)復(fù)員退伍軍人，人員信息核實(shí)，走訪到戶逐一核實(shí)核查，確認(rèn)符合享受撫恤待遇條件的對象，同時(shí)制作發(fā)放人員名冊報(bào)富民縣退役軍人服務(wù)中心進(jìn)行審核審批。資金發(fā)放按照每季核實(shí)名冊的金額，到財(cái)政局進(jìn)行審批，審批后由銀行按照人員信息卡號進(jìn)行發(fā)放。撫恤資金項(xiàng)目主要傷殘撫恤、死亡撫恤、在鄉(xiāng)復(fù)員退伍軍人生活補(bǔ)助、義務(wù)兵優(yōu)待和其他優(yōu)撫支出發(fā)放等。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)。

　　1.總目標(biāo)。

　　部門績效目標(biāo)一：符合享受撫恤待遇條件的重點(diǎn)優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤補(bǔ)助。

　　部門績效目標(biāo)二：及時(shí)足額發(fā)放撫恤補(bǔ)助。

　　部門績效目標(biāo)三：逐步提高重點(diǎn)優(yōu)撫對象撫恤補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活。

　　2.年度目標(biāo)。

　�。�1）產(chǎn)出目標(biāo)。

　　社會化發(fā)放率達(dá)到100%，各類優(yōu)撫對象撫恤補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按規(guī)定執(zhí)行率100%。

　�。�2）效果目標(biāo)。

　　通過撫恤補(bǔ)助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩(wěn)定，對維護(hù)社會安定團(tuán)結(jié)的`推動(dòng)作用，確保各類優(yōu)撫對象滿意度達(dá)90%以上。

　　二、績效評價(jià)工作情況

　　（一）闡述的主要內(nèi)容：

　　嚴(yán)格項(xiàng)目管理，確保項(xiàng)目實(shí)施過程規(guī)范、年度目標(biāo)已全部完成，并且效果明顯，在資金管理方面嚴(yán)格按專項(xiàng)資金管理及使用要求，做到專款專用，嚴(yán)格按照撫恤標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行，付款憑證材料完善。

　�。ǘ�）績效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績效評價(jià)原則。根據(jù)預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定，在預(yù)算編制時(shí)，我局已建立事前績效目標(biāo)編制工作，構(gòu)建事中績效跟蹤和績效評價(jià)機(jī)制。為確�？冃�目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，我局根據(jù)確定的部門整體支出績效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績效目標(biāo)，對績效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行跟蹤和績效自評。按照“誰申請資金、誰編制目標(biāo)”的原則做好評價(jià)工作。

　　2.績效評價(jià)方法。

　　積極組織力量，項(xiàng)目自評績效由業(yè)務(wù)處室填報(bào)項(xiàng)目績效自評情況，財(cái)務(wù)處協(xié)助；單位整體績效由財(cái)務(wù)處填報(bào)，辦公室及相關(guān)部門提供佐證材料和依據(jù)。

　　三、評價(jià)結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結(jié)果。

　　根據(jù)項(xiàng)目支出績效指標(biāo)要求，我單位分析評價(jià)自評分為98分，自評等級為優(yōu)秀。

　�。ǘ�）主要績效。

　　通過撫恤補(bǔ)助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩(wěn)定，對維護(hù)社會安定團(tuán)結(jié)的推動(dòng)作用，及時(shí)解決各類優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活，確保各類優(yōu)撫對象滿意度達(dá)90%以上。

　　四、成本效益分析。

　　通過撫恤補(bǔ)助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩(wěn)定，對維護(hù)社會安定團(tuán)結(jié)的推動(dòng)作用，及時(shí)解決各類優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活，確保各類優(yōu)撫對象滿意度達(dá)90%以上。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗(yàn)及做法；

　�。�1）要建立部門長期、中期目標(biāo)、做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備，立項(xiàng)依據(jù)要充分。

　�。�2）設(shè)定合理的項(xiàng)目績效目標(biāo)，保證相關(guān)性、完整性、與預(yù)算匹配性。

　　（3）財(cái)務(wù)制度健全，資金及時(shí)發(fā)放到位。

　�。ǘ�）存在的問題；

　　無

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施。

　　在項(xiàng)目實(shí)施過程中要按照項(xiàng)目實(shí)施過程來及時(shí)修正績效目標(biāo)，保證項(xiàng)目按時(shí)按量完成。

　　事前績效評估報(bào)告 15

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳、教育廳《關(guān)于印發(fā)廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法的通知》﹙桂財(cái)教〔20xx〕226號﹚的要求，對具有南寧市普通高中學(xué)生全日制學(xué)生學(xué)籍，在自治區(qū)舉辦的寄宿制民族高中班就讀的普通高中學(xué)生和在特殊教育學(xué)校就讀的普通高中學(xué)生全部納入資助政策覆蓋范圍。在南寧市直屬普通高中學(xué)校就讀并已建立高中家庭經(jīng)濟(jì)困難生檔案的在校1-3年級學(xué)生均可申請資助。城市普通高中資助面約占在校生總數(shù)的15%,資助標(biāo)準(zhǔn)為一等國家助學(xué)金3500元/人.年，二等國家助學(xué)金1000元/人.年。用于生活補(bǔ)助。按學(xué)期統(tǒng)一發(fā)放。普通高中國家助學(xué)金所需經(jīng)費(fèi)由中央和地方按8:2的比例分擔(dān)，其中市直屬普通高中學(xué)校由市本級財(cái)政承擔(dān)。

　　2.項(xiàng)目實(shí)施情況

　　為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，自治區(qū)財(cái)政廳、教育廳、人社廳制定了《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財(cái)教〔20xx〕226號）。南寧市學(xué)生資助管理辦公室精心安排、周密部署，順利完成了20xx年度南寧市直屬學(xué)校普通高中國家助學(xué)金（以下簡稱“高中助學(xué)金”）的發(fā)放工作。

　　3.經(jīng)費(fèi)來源和使用情況

　�。�1）經(jīng)費(fèi)來源：20xx年高中助學(xué)金經(jīng)費(fèi)共1798.52萬元，其中：20xx年高中國家助學(xué)金（市本級配套）結(jié)余資金150.565萬元，20xx年上級轉(zhuǎn)移支付（中央）資金1287.955萬元，20xx年高中國家助學(xué)金（市本級配套）預(yù)算資金360萬元。

　�。�2）使用情況：20xx年，我市直屬普通高中學(xué)校共發(fā)放高中助學(xué)金1284.8萬元，資助學(xué)生14165人次，資助標(biāo)準(zhǔn)按兩檔執(zhí)行，一檔為1750元/人.學(xué)期；二檔為500元/人.學(xué)期。

　�。�3）結(jié)余情況：20xx年共結(jié)余513.72萬元。造成結(jié)余的原因：一是中央轉(zhuǎn)移支付和市級配套資金多于實(shí)際符合資助條件需要支出的資金；二是今年秋季學(xué)期，自治區(qū)下達(dá)給我市直屬約180多萬元的“中央彩票公益金高中滋惠計(jì)劃”項(xiàng)目資金，因該項(xiàng)目資助標(biāo)準(zhǔn)高于二檔國家助學(xué)金并且要求不得與高中助學(xué)金重復(fù)享受，所以有部分學(xué)生選擇了“中央彩票公益金高中滋惠計(jì)劃”的資助，也造成了高中助學(xué)金項(xiàng)目資金的結(jié)余。20xx年度的高中助學(xué)金結(jié)余資金我辦已及時(shí)上報(bào)市財(cái)政局，并申請?jiān)谀昴�時(shí)收回國庫，不再結(jié)轉(zhuǎn)使用。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　20xx年部門預(yù)算批復(fù)同意安排高中國家助學(xué)金（市本級配套）經(jīng)費(fèi)360萬元，以及上級轉(zhuǎn)移支付的中央資金1287.955萬元，對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金，資助標(biāo)準(zhǔn)為：一等助學(xué)金3500元/人.年，二等助學(xué)金1000元/人.年。

　　二、績效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價(jià)設(shè)計(jì)過程

　　結(jié)果導(dǎo)向與過程控制是財(cái)政資金使用績效評價(jià)的內(nèi)在要求，本次評價(jià)的主要標(biāo)準(zhǔn)是資金預(yù)定績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。包括：一是總目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。原則要求是：對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金，資助標(biāo)準(zhǔn)為：一等助學(xué)金3500元/人.年，二等助學(xué)金1000元/人.年。二是評價(jià)年度階段性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。具體要求是：對20xx年度預(yù)算安排的南寧市高中國家助學(xué)金經(jīng)費(fèi)，已經(jīng)及時(shí)、足額發(fā)放給受助學(xué)生，不存在貪污、挪用、截留、擠占等違法行為。

　　上述預(yù)定目標(biāo)體現(xiàn)資金績效結(jié)果，但需以具體指標(biāo)來衡量。作為資金的過程控制，本次評價(jià)的主要依據(jù)《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財(cái)教〔20xx〕226號）來制定，該文件對資金使用范圍、流程等都有具體規(guī)定。根據(jù)上述文件，本次績效評價(jià)通過項(xiàng)目專項(xiàng)資金投入的申報(bào)、審批、下達(dá)環(huán)節(jié)以及后期對項(xiàng)目進(jìn)度的跟蹤管理情況的評估，對該項(xiàng)目的項(xiàng)目投入、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出以及項(xiàng)目效果的績效進(jìn)行評價(jià)。

　�。ǘ�）績效評價(jià)框架

　　1．績效評價(jià)原則

　　本次績效評價(jià)遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分類管理、績效相關(guān)原則。

　　（1）科學(xué)規(guī)范原則�？冃гu價(jià)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析、共性和個(gè)性指標(biāo)相結(jié)合的方法，準(zhǔn)確、合理地評價(jià)。

　�。�2）公正公開原則。績效評價(jià)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。

　�。�3）分類管理原則�？冃гu價(jià)由財(cái)政部門、預(yù)算部門根據(jù)評價(jià)對象的特點(diǎn)分類組織實(shí)施。

　�。�4）績效相關(guān)原則。績效評價(jià)應(yīng)當(dāng)針對具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行，評價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。

　　2．評價(jià)指標(biāo)體系

　　3.績效標(biāo)準(zhǔn)

　　績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是指衡量財(cái)政支出績效目標(biāo)完成程度的尺度。財(cái)政支出績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)分為定量標(biāo)準(zhǔn)和定性標(biāo)準(zhǔn)，但定量標(biāo)準(zhǔn)和定性標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)取值基礎(chǔ)不同，又分為計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和歷史標(biāo)準(zhǔn)等三種類型。

　�。�1）計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)。是指以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等數(shù)據(jù)作為評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)。

　�。�2）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。是指參照國家公布的行業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)制定的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

　�。�3）歷史標(biāo)準(zhǔn)。是指參照同類指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)制定的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

　　理論上這些標(biāo)準(zhǔn)可以作為衡量和評判的基準(zhǔn)，但在具體操作上，由于各標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)方法、統(tǒng)計(jì)口徑、適用范圍各不相同，而且只采用單一標(biāo)準(zhǔn)容易造成評價(jià)結(jié)果偏向主觀，因此應(yīng)根據(jù)評價(jià)目標(biāo)和評價(jià)對象的不同來確定適當(dāng)?shù)脑u價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

　　4.評價(jià)方法

　　績效評價(jià)主要采用公眾評判法，通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財(cái)政支出效果進(jìn)行評判，評價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

　�。ㄈ�）證據(jù)收集方法

　　財(cái)政項(xiàng)目績效評價(jià)中，信息資料收集、分析與處理是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，這項(xiàng)工作的優(yōu)劣直接影響評價(jià)結(jié)果的客觀性、準(zhǔn)確性和公正性。需要的信息資料主要包括以下幾類：政策法規(guī)類、項(xiàng)目類、績效類和其他資料。我們?nèi)〉米C據(jù)及相關(guān)信息資料，主要采取如下途徑：

　　1．由項(xiàng)目執(zhí)行單位提供；

　　2．評價(jià)小組直接收集：

　�、佻F(xiàn)場收集。采用面談訪問、召開座談會、問卷調(diào)查和實(shí)地查勘等方式，收集相關(guān)需要的資料。

　�、诓殚喪占�。評價(jià)人員通過公開公布的各類社會、經(jīng)濟(jì)、政策、法規(guī)等資料中收集評價(jià)所需的信息資料。

　�、鄯治鋈〉�。評價(jià)人員根據(jù)收集到的資料，通過分析整理出績效評價(jià)所需的信息資料。如數(shù)據(jù)分析、案卷研究、案例研究等途徑。信息資料收集完以后，并非都能直接用于分析評價(jià)，要根據(jù)相關(guān)性、真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性等原則進(jìn)行審核，剔除掉無效證據(jù)，將真實(shí)的關(guān)鍵信息形成項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

　�。ㄋ模┛冃гu價(jià)實(shí)施過程

　　本次財(cái)政資金績效主要有以下工作步驟：

　　1.前期準(zhǔn)備工作：

　　（1）分析本項(xiàng)目相關(guān)文件、政策依據(jù)，明確本項(xiàng)目績效目標(biāo)任務(wù)及標(biāo)準(zhǔn)；

　�。�2）收集整理各學(xué)校項(xiàng)目申報(bào)材料，對各個(gè)分項(xiàng)目計(jì)劃情況有大致了解，確定本項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系及評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；

　　（3）根據(jù)要求，制定評價(jià)工作方案，確定現(xiàn)場評價(jià)時(shí)間及工作計(jì)劃。

　　2.評價(jià)實(shí)施階段

　　（1）評價(jià)人員到各個(gè)項(xiàng)目單位召集相關(guān)人員進(jìn)行座談，了解評價(jià)項(xiàng)目單位的項(xiàng)目進(jìn)度、機(jī)構(gòu)設(shè)置、制度建設(shè)及執(zhí)行情況；

　�。�2）收集相關(guān)制度等管理資料，并進(jìn)行審查，按照評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)規(guī)范，對各項(xiàng)具體指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和打分。

　　3.評價(jià)報(bào)告撰寫和提交階段

　�。�1）通過對相關(guān)資料的定量分析，以及現(xiàn)場調(diào)查、聽取單位領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員的情況介紹的定性評價(jià)。評價(jià)人員綜合對整體項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)分析，確定績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度及效果；

　�。�2）根據(jù)收集的信息資料及評價(jià)分析結(jié)果，按照評價(jià)規(guī)范撰寫初步評價(jià)報(bào)告；

　�。�3）初步評價(jià)結(jié)果及評價(jià)報(bào)告與相關(guān)部門進(jìn)行溝通修改，撰寫總體項(xiàng)目評價(jià)報(bào)告。

　�。ㄎ澹┍敬慰冃гu價(jià)的局限性

　　一是部分受助對象有的因未能及時(shí)辦理資助卡，有的已畢業(yè)或外出實(shí)習(xí)，影響了對學(xué)生的滿意度調(diào)查的有效性；

　　二是高中助學(xué)金實(shí)行分等次資助，一等助學(xué)金每年3500元，主要用于資助建檔立卡貧困戶、城鄉(xiāng)低保家庭、農(nóng)村特困救助供養(yǎng)家庭等經(jīng)濟(jì)特別困難家庭的`學(xué)生，二等助學(xué)金每年1000元，主要用于資助城鄉(xiāng)低收入、因突發(fā)事件致家庭經(jīng)濟(jì)困難的一般困難家庭學(xué)生。由于高中助學(xué)金實(shí)行了分檔資助，且一檔資助金額是二檔的3.5倍，而享受二檔助學(xué)金的學(xué)生人數(shù)是一檔的將近2倍，在進(jìn)行滿意度評價(jià)時(shí)，如果學(xué)生對資助政策不夠了解，一定程度上會對滿意度調(diào)查結(jié)果造成影響。

　　三、績效分析及評價(jià)結(jié)論

　　（一）績效分析

　　1.投入

　　20xx年部門預(yù)算批復(fù)同意安排高中國家助學(xué)金（市本級配套）經(jīng)費(fèi)360萬元，以及上級轉(zhuǎn)移支付的中央資金1287.955萬元，用于對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金（資助標(biāo)準(zhǔn)為：一等助學(xué)金3500元/人.年，二等助學(xué)金1000元/人.年）。項(xiàng)目資金到位及時(shí)。

　　該項(xiàng)目投入自評分為10分（擬設(shè)分值滿分10分）。

　　2.過程

　�。�1）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全管理制度。各學(xué)校依據(jù)《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財(cái)教〔20xx〕226號）和《南寧市學(xué)生資助對象精準(zhǔn)評估認(rèn)定工作方案》（南教辦〔20xx〕23號），結(jié)合學(xué)校實(shí)際，成立了資助工作領(lǐng)導(dǎo)小組，配備了專（兼）職資助工作人員，制定了本校的高中助學(xué)金管理辦法，對高中助學(xué)金的申請、評審、發(fā)放、管理等流程做出了具體、明確的要求。

　�。�2）嚴(yán)格執(zhí)行制度，合法合規(guī)使用資金。各學(xué)校在高中助學(xué)金的申請、評議、公示、發(fā)放、歸檔等環(huán)節(jié)，能夠按照高中助學(xué)金的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行：

　　學(xué)生申請。各學(xué)校收集申請資助的學(xué)生所提交的家庭經(jīng)濟(jì)困難證明材料，對申請資助的學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)困難情況進(jìn)行認(rèn)定，結(jié)合市學(xué)生資助辦下達(dá)的資助指標(biāo)，經(jīng)班級/年級對申請學(xué)生進(jìn)行精準(zhǔn)評估認(rèn)定，篩選出符合條件的擬受助學(xué)生名單，提交學(xué)校學(xué)生資助工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核；

　　公示和確認(rèn)。經(jīng)學(xué)校學(xué)生資助工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，學(xué)校將擬給予高中國家助學(xué)金資助的學(xué)生名單及資助金額進(jìn)行公示，公示期為5個(gè)工作日。公示無異議后，將擬給予高中國家助學(xué)金資助的學(xué)生名單通過南寧市學(xué)生資助管理平臺報(bào)至市學(xué)生資助管理辦公室審核、確認(rèn)；

　　資金發(fā)放。每學(xué)期結(jié)束前，由市學(xué)生資助管理辦公室通過代理銀行一次性將補(bǔ)助款發(fā)放至學(xué)生本人的銀行卡內(nèi)，并及時(shí)和銀行對接了解發(fā)放動(dòng)態(tài)；

　　材料歸檔。各學(xué)校落實(shí)專職人員負(fù)責(zé)資助工作，按時(shí)上報(bào)、收集、整理、歸檔資助材料；

　　檢查整改。南寧市教育局每年組織一次資助政策落實(shí)情況檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行督促整改。

　　各學(xué)校在高中國家助學(xué)金項(xiàng)目的實(shí)施過程中，做到制度健全、執(zhí)行有效、資料齊全、審核與發(fā)放崗位相分離、風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　該項(xiàng)指標(biāo)自評分為20分（擬設(shè)分值滿分20分）。

　　3.產(chǎn)出

　　（1）“產(chǎn)出數(shù)量—資助貧困家庭高中生數(shù)量”，指標(biāo)值：資助學(xué)生人數(shù)≥5700人。

　　20xx年市直屬學(xué)校高中國家助學(xué)金補(bǔ)助款，已經(jīng)及時(shí)、足額發(fā)放給受助學(xué)生，共發(fā)放補(bǔ)助資金1284.8萬元,資助學(xué)生14165人次，完成年度指標(biāo)值。

　　該項(xiàng)指標(biāo)自評分為10分（擬設(shè)分值滿分10分）。

　　（2）“產(chǎn)出質(zhì)量—獲資助的學(xué)生符合資助條件率”，指標(biāo)值均要求達(dá)到100%。

　　各學(xué)校在高中國家助學(xué)金項(xiàng)目的實(shí)施過程中，做到制度健全、執(zhí)行有效、資料齊全、審核與發(fā)放崗位相分離、風(fēng)險(xiǎn)可控。受助學(xué)生均符合資助條件。

　　該項(xiàng)指標(biāo)自評分為10分（擬設(shè)分值滿分10分）。

　�。�3）“產(chǎn)出時(shí)效—資助任務(wù)按計(jì)劃按時(shí)完成率”，指標(biāo)值100%。

　　20xx年南寧市高中助學(xué)金已在學(xué)期結(jié)束前將資助款按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放到申請資助的困難學(xué)生手中。但仍有個(gè)別學(xué)生因年齡、辦卡材料不齊全等原因沒有及時(shí)辦理到銀行卡，造成發(fā)放時(shí)間相對延遲。

　　該項(xiàng)指標(biāo)自評分為9分（擬設(shè)分值滿分10分）。

　　（4）“產(chǎn)出成本—成本控制有效性”，指標(biāo)值為：實(shí)際支出不超出預(yù)算金額。

　　20xx年我市直屬學(xué)校的高中助學(xué)金已按照按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（一等助學(xué)金每生每學(xué)期1750元，二等助學(xué)金每生每學(xué)期500元）發(fā)放到學(xué)生手中，不存在未按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的現(xiàn)象。實(shí)際支出的助學(xué)金沒有超出預(yù)算。

　　該項(xiàng)指標(biāo)自評分為10分（擬設(shè)分值滿分10分）。

　　4.效果

　�。�1）社會效益指標(biāo)：20xx年度市直屬學(xué)校共資助家庭經(jīng)濟(jì)困難普通高中學(xué)生14165人次，其中受助學(xué)生當(dāng)中資助建檔立卡貧困戶學(xué)生3180人次。通過對家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生發(fā)放國家助學(xué)金，比較有效的緩解了貧困家庭高中生的經(jīng)濟(jì)壓力，為貧困家庭學(xué)生接受教育提供了必要的物質(zhì)基礎(chǔ)，有效的發(fā)揮了學(xué)生資助的幫貧助困功能，并對培養(yǎng)青少年社會責(zé)任意識，增強(qiáng)其在學(xué)習(xí)、個(gè)人發(fā)展方面的動(dòng)力方面得到了有效的增強(qiáng)。

　　該項(xiàng)指標(biāo)自評分為20分（擬設(shè)分值滿分20分）。

　�。�2）“社會公眾或服務(wù)對象滿意度”，指標(biāo)值為受資助學(xué)生滿意度≥85%。根據(jù)我辦發(fā)放的學(xué)生資助調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，受助學(xué)生對資助工作的滿意率達(dá)到93.63%。

　　該項(xiàng)指標(biāo)自評分為10分（擬設(shè)分值滿分10分）。

　　5.績效目標(biāo)完成情況分析

　　本項(xiàng)目績效目標(biāo)為：20xx年投入360萬元對對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金。通過高中國家助學(xué)金制度，讓更多的家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生能夠順利完成高中學(xué)業(yè)。20xx年度，已發(fā)放補(bǔ)助資金1284.8萬元,資助學(xué)生14165人次。其中市本級應(yīng)承擔(dān)的配套資金已超過應(yīng)配套資金數(shù)額。項(xiàng)目未發(fā)現(xiàn)存在貪污、挪用、截留、擠占等違法行為，年度績效目標(biāo)圓滿完成。

　�。ǘ�）評價(jià)結(jié)論

　　1.評分結(jié)果

　　根據(jù)本項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系打分，評價(jià)人員得出本次績效指標(biāo)評分為：

　　項(xiàng)目投入10分；項(xiàng)目過程20分；項(xiàng)目產(chǎn)出29分；項(xiàng)目效果30分。合計(jì)績效評價(jià)得分：99分。

　　2.主要結(jié)論

　　經(jīng)過資料收集、現(xiàn)場抽查、座談以及評價(jià)分析等評價(jià)程序，20xx年我市高中國家助學(xué)金項(xiàng)目，符合《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財(cái)教〔20xx〕226號）的要求，設(shè)立了明確、細(xì)化、量化的績效目標(biāo)，在投入依據(jù)及投入程序上符合相關(guān)規(guī)定；項(xiàng)目資金能及時(shí)到賬，并成立了工作領(lǐng)導(dǎo)小組，配備相關(guān)業(yè)務(wù)管理人員，并建立了相關(guān)實(shí)施方案，資助資金及時(shí)、足額發(fā)放給受助學(xué)生，進(jìn)一步完善學(xué)生資助機(jī)制，在激勵(lì)我市普通高中家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生勤奮學(xué)習(xí)、努力進(jìn)取,有效緩解貧困家庭高中生的經(jīng)濟(jì)壓力，為貧困家庭學(xué)生接受教育提供了必要的物質(zhì)基礎(chǔ)，有效的發(fā)揮了學(xué)生資助的幫貧助困功能等方面都取得了較好的社會效益。

　　根據(jù)上述項(xiàng)目完成情況，20xx年普通高中國家助學(xué)金項(xiàng)目年度績效評價(jià)自評結(jié)論為：優(yōu)秀。

　　四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　我辦積極探索建立家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生精準(zhǔn)資助工作機(jī)制，從“指標(biāo)分配”、“識別手段”、“監(jiān)管機(jī)制”、“資助力度”、“發(fā)放管理”、“宣傳方式”等六個(gè)方面積極落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策。

　　一是在“指標(biāo)分配”上更加精準(zhǔn)。在分配資助指標(biāo)時(shí)，改變了過去以學(xué)生人數(shù)和固定資助比例為主要決策依據(jù)的分配模式，調(diào)整為將建檔立卡貧困戶學(xué)生分布情況、在校的其他家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生人數(shù)、在校生人數(shù)占在校生總?cè)藬?shù)情況、各縣區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、各學(xué)校辦學(xué)效益以及各單位在落實(shí)學(xué)生資助政策完成情況等因素作為指標(biāo)分配的主要依據(jù)，制定合理的資助資金指標(biāo)分配方案，分配方式由“粗放管理”、“平均主義”和“輪流坐莊”的局面，轉(zhuǎn)向“對癥下藥、精準(zhǔn)滴灌、靶向治療”。

　　二是在“識別手段”上更加精準(zhǔn)。為精準(zhǔn)實(shí)施學(xué)生學(xué)業(yè)幫扶計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)建檔立卡貧困戶學(xué)生全程幫扶、全程資助的要求，針對目前資助對象難以識別現(xiàn)狀，20xx年3月，南寧市學(xué)生資助辦在多次基層調(diào)研的基礎(chǔ)上，出臺《南寧市家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助對象精準(zhǔn)評估認(rèn)定工作方案》從認(rèn)定原則、認(rèn)定范圍、認(rèn)定方法、認(rèn)定機(jī)構(gòu)、認(rèn)定程序等五個(gè)方面規(guī)范資助對象認(rèn)定工作標(biāo)準(zhǔn)，明確定位精準(zhǔn)評估認(rèn)定范圍，根據(jù)學(xué)生所得評估數(shù)值高低給予相應(yīng)資助，分出層次、拉開檔次，進(jìn)一步提升精準(zhǔn)資助水平，確保家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生全部納入資助范圍。

　　三是在“監(jiān)管機(jī)制”上更加精準(zhǔn)。堅(jiān)持開展學(xué)生資助政策落實(shí)情況專項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)、開展家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生身份認(rèn)定專項(xiàng)檢查等定期與不定期檢查，每年開展一次學(xué)生資助政策落實(shí)情況檢查。

　　四是在“資助力度”上更加精準(zhǔn)。加大財(cái)政投入增加市級配套資金，如20xx年上級下達(dá)給我市直屬的高中助學(xué)金為1287.955萬元，按中央與地方8:2的比例，市本級財(cái)政應(yīng)配套257.591萬元，預(yù)算批復(fù)實(shí)際安排高中助學(xué)金（市級配套）資金為360萬元，超過上級要求的配套資金比例，確保在我市直屬高中學(xué)校就讀的符合條件的家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生都能享受資助，讓貧困學(xué)生安心就學(xué)。

　　五是在“發(fā)放管理”上更加精準(zhǔn)。對發(fā)放到人的助學(xué)金和生活補(bǔ)助費(fèi)大力推行“集中統(tǒng)發(fā)模式”，通過充分借鑒財(cái)政國庫集中支付管理的成功經(jīng)驗(yàn)，依托銀行系統(tǒng)發(fā)達(dá)的儲蓄網(wǎng)絡(luò)，在財(cái)政資助經(jīng)費(fèi)預(yù)算下達(dá)市級財(cái)政、教育部門后，由市學(xué)生資助管理辦公室指定代理銀行集中統(tǒng)一發(fā)放，直接將助學(xué)金發(fā)放至學(xué)生銀行卡中，以減少資金周轉(zhuǎn)的環(huán)節(jié)、提高資金發(fā)放效率和防控資金安全風(fēng)險(xiǎn)，確保助學(xué)金精準(zhǔn)、及時(shí)、足額發(fā)放到位。

　　六是在“宣傳方式”上更加精準(zhǔn)。有針對性加強(qiáng)政策宣傳。在春季學(xué)期，重點(diǎn)瞄準(zhǔn)初三、高三畢業(yè)班學(xué)生進(jìn)行全員覆蓋宣傳，讓學(xué)生全面了解下一個(gè)學(xué)段的資助政策，共印制《給初中畢業(yè)生家長的一封信》和《給高中畢業(yè)生家長的一封信》13.3萬份，印制《求學(xué)助學(xué)助考手冊》5.1萬冊給所有參加高考的學(xué)生。在秋季學(xué)期，重點(diǎn)瞄準(zhǔn)新入學(xué)的初一、高一學(xué)生進(jìn)行全員覆蓋宣傳，共印發(fā)12萬份《南寧市學(xué)生資助政策宣傳折頁》，讓學(xué)生全面了解所在學(xué)段的資助政策。此外，還通過在校園內(nèi)、村委社區(qū)中張貼資助政策宣傳海報(bào)、充分利用“南寧教育”微信公眾號和《南寧日報(bào)--南寧教育專刊》等媒介加強(qiáng)學(xué)生資助政策、成果的宣傳，擴(kuò)大學(xué)生資助政策的知曉率，增強(qiáng)良好的社會效應(yīng)。

　　五、主要問題與困難

　　在推行集中統(tǒng)發(fā)時(shí)，有部分孤兒、超生子女以及16歲以下的困難學(xué)生因無身份證或戶籍證件等，無法辦理銀行卡或存折，影響發(fā)放工作，有的甚至因此原因無法享受資助。

　　六、政策及工作建議

　　建議上級部門對資助卡辦卡及發(fā)放管理的規(guī)定進(jìn)行修訂。一是出臺針對無法提供辦卡資料的孤兒、超生以及16歲以下的困難學(xué)生等特殊身份人群辦理銀行卡或存折的便民措施（如能否憑民政部門或孤兒代管機(jī)構(gòu)等出具的證明辦理銀行卡或存折），以便這部分特殊人群能夠切實(shí)享受到國家的資助政策。二是進(jìn)一步精簡資助卡的辦卡手續(xù)和所需資料，擴(kuò)大資助卡發(fā)卡代理銀行，切實(shí)解決資助卡辦卡難等突出問題，以提高高中國家助學(xué)金的發(fā)放進(jìn)度和財(cái)政資金的使用效益。

　　事前績效評估報(bào)告 16

　　一、評估對象

　　政策或項(xiàng)目名稱及概況、資金構(gòu)成、績效目標(biāo)等

　　二、事前績效評價(jià)的基本情況（評估程序、方式、方法）

　　（一）評估程序

　　1、成立評估工作組

　�。�1）確定評估工作組成員

　　組長：xx

　　副組長：xxxxx

　　成員：xxxxxx

　�。�2）明確評估的依據(jù)、內(nèi)容、目的、任務(wù)、時(shí)間、要求等事項(xiàng)。

　　2、擬定工作方案

　　評估工作組結(jié)合事前績效評估工作要求，擬定《事前評估工作方案》，包括評估對象、內(nèi)容、方法、時(shí)間安排等。

　　3、評估工作組結(jié)合實(shí)際情況調(diào)研

　�。�1）與等人員溝通，進(jìn)一步熟悉項(xiàng)目內(nèi)容；

　�。�2）指導(dǎo)人員填報(bào)《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)申報(bào)表》、《項(xiàng)目預(yù)期績效與管控措施申報(bào)表》；

　�。�3）通過查閱資料、核實(shí)，了解項(xiàng)目具體內(nèi)容、申報(bào)理由、和項(xiàng)目實(shí)施的具體做法、依據(jù)等，聽取并記錄相關(guān)人員對問題的解釋和答復(fù)；

　�。�4）評估工作組經(jīng)過深入的了解，收集項(xiàng)目信息，通過集中座談等方式進(jìn)行充分論證后，評估工作組出具評估意見，得出評估結(jié)論，完成《預(yù)算政策和項(xiàng)目事前績效評估》。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　本次事前績效評估主要針對項(xiàng)目的相關(guān)性、項(xiàng)目績效的可實(shí)現(xiàn)性、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性、項(xiàng)目預(yù)期績效的可持續(xù)性、財(cái)政資金投入的可行性及風(fēng)險(xiǎn)等五方面進(jìn)行綜合評估、分析論證、并提出相關(guān)建議。

　　本次事前績效評估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進(jìn)行論證。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績效評估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，主要采用深入座談的方式，同時(shí)輔之以資料分析、網(wǎng)絡(luò)查詢、電話采訪等評估方式和手段，對項(xiàng)目的相關(guān)性、可行性、持續(xù)性等方面進(jìn)行全面評估。

　　三、評估內(nèi)容與結(jié)論

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目實(shí)施的必要性、可行性、合理性（立項(xiàng)的必要性）

　　1、主要的立項(xiàng)依據(jù)：如相關(guān)政策、職能和規(guī)劃等，同時(shí)明確依據(jù)的時(shí)效性。

　　2、政策和項(xiàng)目的.現(xiàn)實(shí)需求。針對的問題，當(dāng)前存在的短板和問題，政策實(shí)施后將解決哪些問題。

　　3、是否有確定的服務(wù)對象或受益對象

　　4、可替代性。是否可通過市場替代，是否屬于非競爭領(lǐng)域，是否具有公益性屬性，財(cái)權(quán)與事權(quán)是否匹配，是否應(yīng)由本級財(cái)政保障或市區(qū)分擔(dān)是否合理等。

　　（二）投入經(jīng)濟(jì)性

　　明確細(xì)化資金測算并在各子項(xiàng)中分解資金測算應(yīng)盡量明確標(biāo)準(zhǔn)、單價(jià)、數(shù)量等。

　�。ㄈ�）績效目標(biāo)合理性

　　1、以明確總體目標(biāo)和分年度目標(biāo)

　　2、政策目標(biāo)穩(wěn)定性和持續(xù)性。如政策總體執(zhí)行期限，政策當(dāng)前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。

　　3、明確產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)

　　（四）實(shí)施方案可行性

　　是否有具體操作方案或?qū)嵤┘?xì)則，對可能遇到的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、組織風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)是否有應(yīng)對舉措，是否有明確的責(zé)任主體和責(zé)任人。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性

　　1、財(cái)政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費(fèi)保障渠道的可行性

　　2、如有負(fù)債，是否符合地方政府債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定

　　3、按規(guī)定需開展財(cái)政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估的，應(yīng)進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估。

　�。�六）總體結(jié)論

　　四、其他需要說明的問題

　　闡述評估工作基本前提、假設(shè)、報(bào)告適用范圍、相關(guān)責(zé)任及其他需要說明的問題。

　　事前績效評估報(bào)告 17

　　根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號）的要求，對公交公司新能源公交車購置資金項(xiàng)目開展了績效評價(jià)，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下。

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目背景

　　隨著城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和城市化進(jìn)程的加快，特別從20xx年起，我市執(zhí)行65歲老年任免費(fèi)乘車的新政策，加之政府對環(huán)保重視，社會車輛限行常態(tài)化，公交客流量逐年增加，現(xiàn)有車輛和線路已不能滿足社會廣大百姓的日常出行需求。根據(jù)《山西省打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)三年攻堅(jiān)行動(dòng)方案（20xx-20xx）》要求“全省城市公交汽車20xx年底前全部改用新能源汽車”，結(jié)合國家和山西省有關(guān)新能源公交車購置補(bǔ)貼呈逐步退坡的趨勢，6月8日陽泉市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會向市政府報(bào)送《關(guān)于購置新能源公交車有關(guān)情況的請示》，擬采用分期付款方式，將公交公司現(xiàn)存93輛柴油車全部更新，同時(shí)對截止到20xx年報(bào)廢的186輛燃?xì)夤�交車進(jìn)行更新，購置279臺新能源公交車輛，所有車輛合同價(jià)款價(jià)款共計(jì)15202.3萬元，分五年付清，每年由財(cái)政撥付3040.46萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　1、預(yù)算執(zhí)行情況

　　新能源公交車購置項(xiàng)目年度總預(yù)算3040.46萬元，其中財(cái)政于20xx年11月?lián)芸?040.46萬元，我單位與12月10日分別向鄭州宇通，中通支付2210.46萬元和830萬元，共計(jì)3040.46萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%，沒有資金結(jié)余情況。

　　2、效益實(shí)現(xiàn)情況

　　通過新能源公交車的購置，有效的減少了環(huán)境的污染，大大緩解了我市交通出行壓力，提高了資源使用效率，基本滿足了社會廣大百姓的日常出行需求。從以下三方面評估社會效益：

　�。�1）對環(huán)境污染方面

　　我公司營運(yùn)線路92條，年?duì)I運(yùn)里程達(dá)3000萬公里，公交新能源的應(yīng)用，極大的減少了污染物的排放，對日益惡化的生態(tài)環(huán)境的破壞起到了一定的保護(hù)作用。由于我市居民出行主要依賴于城市公交，初步形成了低碳出行，節(jié)能減排的目的。和前期汽柴油機(jī)相比，污染碳排放大大降低，促進(jìn)了社會公益性行業(yè)公共交通沿著良性軌道發(fā)展。

　　（2）居民乘車情況方面

　　新能源公交車更加舒適寬敞、環(huán)保、節(jié)能、噪音小、車輛行駛平穩(wěn)、安靜，得到市民認(rèn)可。

　　（3）通行保證率方面

　　公交車首發(fā)車時(shí)間為早上6點(diǎn)，末收車時(shí)間為晚上10點(diǎn)，能夠有效保障正點(diǎn)發(fā)車率。

　　二、績效評價(jià)工作情況及評價(jià)結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)范圍及目的。此次評價(jià)工作對20xx年度新能源公交車購置項(xiàng)目的'執(zhí)行情況和資金使用情況進(jìn)行全面績效評價(jià)。通過對項(xiàng)目進(jìn)行全面系統(tǒng)梳理和分析，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問題，形成項(xiàng)目總體認(rèn)識和評價(jià)結(jié)論，為部門科學(xué)決策、規(guī)范管理提供參考，強(qiáng)化預(yù)算管理，促進(jìn)項(xiàng)目具體實(shí)施單位改進(jìn)工作，提高資源配置效率和資金使用效益。

　�。ǘ�）評價(jià)指標(biāo)體系。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號）文件規(guī)定，本次評價(jià)指標(biāo)體系包括項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益4個(gè)一級指標(biāo)，滿分為100分。其中，項(xiàng)目決策（20分）主要評價(jià)項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、資金投入情況，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況、預(yù)算編制情況。項(xiàng)目過程（20分）主要評價(jià)資金和業(yè)務(wù)管理情況，其中資金方面重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算編制情況和資金支出的合法合規(guī)性，業(yè)務(wù)方面重點(diǎn)關(guān)注管理制度的健全性和制度執(zhí)行的有效性的情況。項(xiàng)目產(chǎn)出（30分）主要評價(jià)項(xiàng)目在本年度的實(shí)際產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量等產(chǎn)出完成情況，根據(jù)項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容，重點(diǎn)核實(shí)產(chǎn)出數(shù)量是否達(dá)到設(shè)定目標(biāo)、產(chǎn)出質(zhì)量是否符合設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目效益（30分）主要評價(jià)社會效益及服務(wù)對象滿意度情況，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目在會計(jì)行業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮的實(shí)際作用情況和社會公眾等服務(wù)對象的滿意度情況。

　�。ㄈ�）評價(jià)方法與實(shí)施。本次評價(jià)采用現(xiàn)場調(diào)研與非現(xiàn)場評價(jià)相結(jié)合的形式開展。評價(jià)綜合運(yùn)用比較法（對項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)施效果、預(yù)算與實(shí)際支出對比）、專家評價(jià)法（就財(cái)務(wù)管理、發(fā)揮實(shí)效等方面咨詢有關(guān)專家給出評價(jià)意見）、文獻(xiàn)研究法（查找會計(jì)管理相關(guān)背景資料）等分析方法，對項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出、效果四個(gè)方面進(jìn)行綜合評價(jià)。

　　（四）評價(jià)結(jié)論。新能源公交車購置項(xiàng)目綜合評價(jià)得分85.5分，評價(jià)等級為“良”。新能源公交車購置項(xiàng)目基本按照計(jì)劃完成年度工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了年度績效目標(biāo)，滿足了日常居民乘車等社會效益。但是，項(xiàng)目也存在內(nèi)容計(jì)劃性不強(qiáng)導(dǎo)致預(yù)算編制不夠科學(xué)、項(xiàng)目整合力度不夠、績效目標(biāo)及指標(biāo)設(shè)置不夠合理等問題。

　　三、績效評價(jià)指標(biāo)完成情況

　�。ㄒ唬�決策指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分17.5分。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)較充分，程序較規(guī)范。項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，但部分績效指標(biāo)設(shè)置不夠全面，預(yù)算編制不夠科學(xué)，項(xiàng)目設(shè)置缺乏整合等。

　�。ǘ�）過程指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分17分。項(xiàng)目建立了相關(guān)業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)管理制度，能夠滿足項(xiàng)目管理需求，項(xiàng)目資金撥付具有完整的審批程序和手續(xù)，合同書、簽報(bào)等資料齊全，但個(gè)別項(xiàng)目存在先服務(wù)、后購買的問題。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分28分。

　　截至20xx年12月31日，項(xiàng)目整體產(chǎn)出較好，能夠按合同于每年12月25日之前支付貨款3040.46萬元，能有有效的保證公交車的正點(diǎn)發(fā)車率及通行保證率。

　�。ㄋ模┬б嬷笜�(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分23分。能夠及時(shí)付款，保障誠信。能夠有效滿足居民日常乘車需求。

　　四、存在問題

　　績效目標(biāo)編制質(zhì)量有待提升�？冃�目標(biāo)內(nèi)容偏工作任務(wù)或立項(xiàng)背景描述，未充分體現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期要達(dá)到的產(chǎn)出和效果，績效目標(biāo)設(shè)置不夠合理�？冃е笜�(biāo)未涵蓋項(xiàng)目核心內(nèi)容，指標(biāo)內(nèi)容設(shè)置不全。

　　五、相關(guān)建議

　　強(qiáng)化項(xiàng)目計(jì)劃編制工作，建議項(xiàng)目單位提前謀劃項(xiàng)目內(nèi)容，明確項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃與任務(wù)，并據(jù)此編制年度預(yù)算。

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