中學(xué)學(xué)校財務(wù)管理制度
在日常生活和工作中，大家逐漸認(rèn)識到制度的重要性，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。那么什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編為大家收集的中學(xué)學(xué)校財務(wù)管理制度，希望能夠幫助到大家。
中學(xué)學(xué)校財務(wù)管理制度1
為了加強我校的財務(wù)管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，特制訂《財務(wù)管理制度》,以規(guī)范我校的財務(wù)收支行為。
一、預(yù)算制度
1、每年12月份，學(xué)校制訂出第二年財務(wù)開支預(yù)算，每年春期開學(xué)和秋期開學(xué)，再視其收入，具體修訂預(yù)算表。
2、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費開支，應(yīng)寫處書面報告交學(xué)校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預(yù)算內(nèi)開支。
3、每年的開支，不得超出當(dāng)年的收入。
4、不得私自開支經(jīng)費。計劃外的開支，未經(jīng)校長辦公會批準(zhǔn)，不予以報銷。
二、統(tǒng)一審批制度
1、審批權(quán)限
（1）開支50元以下，由后勤主任審批；
�。�2）開支50元以上，200元以內(nèi)，由分管財務(wù)的副校長審批；
�。�3）開支200元以上，500元以內(nèi)，由校長負(fù)責(zé)審批；
�。�4）開支500元以上，10000元以內(nèi)，由校長辦公會集體研究決定；
�。�5）開支10000以上者，原則上需經(jīng)教代會表決通過。
2、審批程序
�。�1）500元以內(nèi)的項目資金開支，先由經(jīng)辦人簽字，再由審批人簽字，最后由校長簽字報銷；
�。�2）500元以上的項目資金開支，先由經(jīng)辦人簽字，再由分管財務(wù)的副校長代表集體審批簽字，最后由校長審批后報銷。
�。�3）對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支，出納不得付款，會計不能入帳，并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。
三、各類費用報銷制度
1、會議費、活動費及招待費的管理
�。�1）學(xué)校舉行大型活動確需經(jīng)費，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。
（2）對外活動的接待費，必須由校長同意，并定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)帳，并簽字（寫明事由、就餐人數(shù)，日期）。費用由出納員每月支付一次，并帶會附件，發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者，一紀(jì)不予以報銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。
�。�3）上級的各項收費，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。
2、差旅費的管理
�。�1）教職工因公出差（含開會、學(xué)習(xí)、考察、參觀），由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)（去城內(nèi)辦事應(yīng)提前報告學(xué)校以便統(tǒng)籌安排）后，方可出差，否則不予以報銷差旅費。
差旅費、住宿費、車船費按以下標(biāo)準(zhǔn)報銷：
出差地區(qū)車船費報
銷標(biāo)準(zhǔn)住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)生活費報銷標(biāo)準(zhǔn)備注
本區(qū)內(nèi)裾實報銷30元以內(nèi)8元在城區(qū)每天報銷交通費2元。
市內(nèi)裾實報銷50元以內(nèi)10元每天報銷交通費3元。
市外一般地區(qū)裾實報銷70元以內(nèi)15元每天報銷交通費4元,火車限硬席、硬座，船三等倉以上，飛機由學(xué)校研究重嚴(yán)審批。
經(jīng)濟特區(qū)裾實報銷90元以內(nèi)20元
(2)一般不予以報銷包車發(fā)票，特殊情況（緊急事情）確實需要租車，經(jīng)校長同意后，方可租車和報銷租車發(fā)票。
3、班費的管理
（1）各班班費，由學(xué)校統(tǒng)一在學(xué)校代管費中扣除，班主任不得私自收班費。
（2）班費只能用于各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。
（3）班費每期每人2元，由學(xué)校代管，班主任計劃開支，超支者不予以報銷，節(jié)余者歸學(xué)校。
�。�4）班費開支發(fā)票，應(yīng)先由該班班長簽字，再由班主任簽字，最后到審批者處簽字報銷。
4、課本費、資料費管理
�。�1）每學(xué)期訂購學(xué)生用書、教師用書、學(xué)生作業(yè)本、記錄本等，由教導(dǎo)主任負(fù)責(zé)，分管教學(xué)的副校長審查批準(zhǔn)，用支票匯兌，訂數(shù)與支出相吻合（發(fā)票報銷按審批權(quán)限處理）。
（2）每學(xué)期訂購學(xué)生資料，由教導(dǎo)處負(fù)責(zé)，原則上各學(xué)科訂一套（如初三、高三要多訂，必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)）。教導(dǎo)處在訂購資料時，先要征求學(xué)科教師或年級教研組長同意后，再交學(xué)校集體研究審批（區(qū)教科所下發(fā)的`單元檢測題除外）。
�。�3）凡訂購資料，一律由學(xué)校統(tǒng)一在代管費中扣出（如代管費不購用，由學(xué)校決定后，再由班主任收起來交學(xué)�？倓�(wù)處），任何人不得私自訂資料，更不能私自向?qū)W生收取資料費。
�。�4）訂購資料，如有回扣費，一律歸學(xué)校。發(fā)票報銷按“審批權(quán)限”處理。
5、辦公用品添置費的管理
（1）添置辦公用具、設(shè)備，由各部門、處室負(fù)責(zé)人向總務(wù)處申報（填寫申請購置表），總務(wù)處根據(jù)學(xué)校經(jīng)費計劃權(quán)衡后，報審批權(quán)限相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批，再由總務(wù)處實施。先斬后奏者不予以報銷。
�。�2）辦公用品，一律由總務(wù)處統(tǒng)一購買。不得私自購置，否則不予以報銷。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊（實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處），再由有關(guān)部門、處室或有關(guān)人員領(lǐng)走。
6、其他費用
�。�1）教職工生病住院，學(xué)校組織人去看望，一般情況下，不超過50元，重病住外地醫(yī)院（涪陵區(qū)以為）不超過100元。
�。�2）教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以內(nèi)的祭禮（含花圈、火炮）。
�。�3）接待如需用煙、用水等，由校長指派出納員購買。
四、固定資產(chǎn)管理制度
1、要建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定期清查，年終必須盤點，做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者，由當(dāng)事人照價賠償。
2、對所有固定資產(chǎn)都落實責(zé)任承包制（使用者為責(zé)任承包人），人員變動時（學(xué)生使用部分每學(xué)期清理一次）進(jìn)行清理，丟失、損壞照價陪償。
3、固定資產(chǎn)的報廢和變買，原價值在50元以內(nèi)的由后勤主任把關(guān)處理，50元以上100元以內(nèi)由管后勤的副校長把關(guān)處理，超過100元者，必須報學(xué)校研究同意，方能報廢或變買。
4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應(yīng)征得學(xué)校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個人不按時歸還，聯(lián)系人和保管員有責(zé)任追回。
5、教職工宿舍（值宿室）的公用部分，由學(xué)校負(fù)責(zé)統(tǒng)一整修，費用由學(xué)校承擔(dān)，“廣廈工程”（教師集資建房）公用部分，由學(xué)校統(tǒng)一整修，費用由所有住戶承擔(dān)。
6、新分來或調(diào)來我校的教職工，需用學(xué)校值宿室，由學(xué)校一次性投資修好水、電，門、窗，交給教職工使用。以后需要維修的均由教職工自行負(fù)責(zé)，如有人員變動，需由學(xué)校驗收后（如有損壞照價賠償），方能辦理變動手續(xù)。
7、學(xué)校公家樓舍等維修，由學(xué)校研究后實施。
五、民主理財制度
1、學(xué)校財務(wù)管理必須堅持民主管理的原則，成立以教職工代表為主，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加的民主管理領(lǐng)導(dǎo)小組。成員由教職工選舉產(chǎn)生，并由學(xué)校委派。
2、民主管理小組有權(quán)監(jiān)督財務(wù)的實施情況，有權(quán)對資金的使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況和決算編制情況進(jìn)行檢查，有權(quán)檢查現(xiàn)金、存款、固定資產(chǎn)和會計帳目。
3、民主管理小組參與學(xué)校重大開支的討論和決定。
六、會計報表制度
1、年初向?qū)W校報送收支預(yù)算表，年終要保送收支決算總表，并寫出預(yù)決算說明書。
2、每月向?qū)W校報送預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金的收支報表。
七、財務(wù)審計制度
1、定期審計。學(xué)校的財務(wù)，由學(xué)校民主管理小組在年中或年末進(jìn)行定期審計，做到查漏補缺，糾正錯誤。對審計出的問題要嚴(yán)肅處理。每次審計結(jié)束后要及時寫出書面報告，向?qū)W校匯報情況，并將審計情況上墻公布，接受職工監(jiān)督。
2、專項審計。根據(jù)職工反映的問題，由民主管理小組對有關(guān)項目和有關(guān)人員進(jìn)行專項審計，及時澄清事實，妥善解決問題。
3、離任審計。學(xué)校財會人員在離任進(jìn)行工作交換時，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下，向新任財會人員辦理移交手續(xù)，確保財務(wù)關(guān)系的連續(xù)性質(zhì)。
八、財務(wù)公開制度
為了增強學(xué)校財務(wù)開支的透明度，學(xué)校財務(wù)人員必須每月向教職工公布（在校務(wù)公開欄中公布）財務(wù)收支情況。
另：財經(jīng)管理制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按上級規(guī)定執(zhí)行。
本制度從20xx年ⅹ月ⅹ日起執(zhí)行，如與上級文件精神有抵觸的地方，以上級文件精神為準(zhǔn)。
中學(xué)學(xué)校財務(wù)管理制度2
第一章總 則
一、為規(guī)范財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，促進(jìn)教育教學(xué)工作的開展，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我校實際，制定校內(nèi)財務(wù)管理制度。
二、本辦法適用于我校。
三、學(xué)校財務(wù)管理的原則是，貫徹國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，堅持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系，國家、集體和個人三者之間的關(guān)系。
四、學(xué)校財務(wù)管理的任務(wù)是，合理編制學(xué)校預(yù)算；依法多渠道籌措教育經(jīng)費；依法購建教育教學(xué)設(shè)施、設(shè)備；加強核算，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失；建立健全財務(wù)規(guī)章制度；對學(xué)校經(jīng)濟活動進(jìn)行財務(wù)控制和監(jiān)督；定期進(jìn)行財務(wù)分析，如實向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)反映學(xué)校財務(wù)狀況。
第二章財務(wù)管理體制
五、學(xué)校財務(wù)工作實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理”的管理體制。根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，學(xué)校設(shè)立相應(yīng)的財會機構(gòu)，納入總務(wù)處管理，負(fù)責(zé)管理學(xué)校的資金運作。并按照“誰主管，誰負(fù)責(zé)”的原則，實行“一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)各負(fù)其責(zé)”。在校長和分管校長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，全面做好學(xué)校的財務(wù)工作。
六、會計人員必須持會計資格證上崗，具備初級以上會計基礎(chǔ)知識；會計主管要具備中級以上專業(yè)基礎(chǔ)知識，有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)，良好的職業(yè)道德。
七、會計人員要保持相對穩(wěn)定。確因工作需要辦理調(diào)動的一般會計人員，需提前征得本單位會計主管和上級財務(wù)部門的同意。會計主管人員的任免應(yīng)經(jīng)上級主管部門同意。已經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)動離職的，要按規(guī)定辦理交接手續(xù)。
八、出納人員不得兼管稽核、會計檔案以及收入、支出、債券和債務(wù)的登記工作。
九、學(xué)校財會人員的工作職責(zé)、工作權(quán)限、技術(shù)職稱、任免獎懲，嚴(yán)格按照《會計法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三章預(yù)算管理
十、學(xué)校堅持勤儉辦學(xué)的原則，科學(xué)合理地安排使用資金，學(xué)校的一切開支均實行預(yù)算管理。財務(wù)人員要按照預(yù)算法和上級有關(guān)編制預(yù)算的精神，按時編制收入預(yù)算和支出預(yù)算。學(xué)校預(yù)算根據(jù)部門預(yù)算的編制原則、編制方法和編報審批程序等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
十一、學(xué)校年度預(yù)算的編制，根據(jù)量入為出、自下而上的原則，由三處一室根據(jù)教育教學(xué)和學(xué)校發(fā)展的需要，列出支出的具體項目、用途及金額，由總務(wù)處負(fù)責(zé)匯總，以此作為學(xué)校預(yù)算的基礎(chǔ)。后報經(jīng)校長辦公會集體研究確定學(xué)校的年度預(yù)算，報請上級主管部門批復(fù)后執(zhí)行。
十二、預(yù)算經(jīng)上級主管部門批復(fù)后，學(xué)校要嚴(yán)格執(zhí)行，如有調(diào)整，應(yīng)嚴(yán)格按照上級主管部門和財政部門的規(guī)定報批。學(xué)校根據(jù)上級批復(fù)的預(yù)算，調(diào)整三處一室的年度預(yù)算，如有調(diào)整，應(yīng)經(jīng)校長辦公會研究決定。
第四章校內(nèi)會計管理制度
十三、會計人員根據(jù)《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度辦理所從事的會計實務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)法規(guī)。
十四、財會人員按照國家有關(guān)政策規(guī)定依法組織收入。各項事業(yè)性收費要以物價部門核發(fā)的《收費許可證》為依據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行物價部門批準(zhǔn)的收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、范圍和時限，做到統(tǒng)一收費時間，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費票據(jù)。各項收入嚴(yán)格按照上級文件規(guī)定，納入學(xué)校賬戶管理。不擅自出臺收費項目、隨意擴大收費范圍和自行提高收費標(biāo)準(zhǔn)。不得轉(zhuǎn)移、挪用、坐支各項事業(yè)性收費及其他收費，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬和私設(shè)“小金庫”。
十五、各項收費一律使用國家規(guī)定的合法票據(jù)。收費票據(jù)的購買、領(lǐng)用、報銷及保管有財會人員專人管理。
十六、財會人員應(yīng)加強對支出的管理，嚴(yán)格審核經(jīng)費支出報銷憑證是否合法，憑證必須由經(jīng)辦人、驗收人、財務(wù)負(fù)責(zé)人和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)簽章后報銷。各項支出應(yīng)按實際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報。購置的固定資產(chǎn)支出憑證，要和固定資產(chǎn)增加憑證同時報賬。
十七、現(xiàn)金和支票的管理。支票和印鑒要分別存放；不準(zhǔn)私人借用公款，不準(zhǔn)外單位或私人借用轉(zhuǎn)賬支票；不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借單位賬戶；不準(zhǔn)公款私存。要妥善保管好支票和現(xiàn)金，按時做好現(xiàn)金和銀行日記賬的核對工作，做到日清月結(jié)。做好防盜、防丟失的預(yù)防工作�，F(xiàn)金庫存不得超限額，限定金額為5000元。對因工作失誤造成的資金損失，要酌情追究責(zé)任人的責(zé)任。
十八、實行微機記賬的操作管理。操作人員的工作職責(zé)和權(quán)限要按上級主管部門界定的職責(zé)和權(quán)限執(zhí)行。原始憑證和記賬憑證等會計數(shù)據(jù)，要經(jīng)會計主管復(fù)核后方能入賬，月末結(jié)轉(zhuǎn)要有會計主管辦理。上機前要做好上機記錄。不經(jīng)允許，操作人員不得隨意變更科目和歷史數(shù)據(jù)。認(rèn)真落實會計數(shù)據(jù)和會計軟件的安全保密措施，不經(jīng)主管部門同意，不得刪改會計核算軟件。按規(guī)定保管好會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計檔案，并按年度整理歸檔。
第五章校內(nèi)財務(wù)管理
十九、學(xué)校各項經(jīng)費開支均需本著節(jié)約的原則，在校長領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)教育經(jīng)費情況和預(yù)算法的有關(guān)規(guī)定，擬定詳細(xì)的收支計劃。年內(nèi)支出要嚴(yán)格按照人大和財政局批復(fù)的預(yù)算定額執(zhí)行，不得超支。各處室部門應(yīng)根據(jù)工作的實際需要和學(xué)校經(jīng)費情況，按支出細(xì)目定出年度計劃，其調(diào)整根據(jù)上級批復(fù)預(yù)算的數(shù)額進(jìn)行，學(xué)校校長辦公會批復(fù)后方可執(zhí)行。預(yù)算批復(fù)后，不得隨意變動。預(yù)算執(zhí)行情況，一季度總結(jié)一次。
二十、嚴(yán)格事業(yè)經(jīng)費的審批權(quán)限。學(xué)校按照“分級負(fù)責(zé)，分級審批”的管理辦法，根據(jù)學(xué)校財力狀況，確定總務(wù)主任、分管校長、校長經(jīng)費開支相應(yīng)的審批權(quán)限。對購買正常的教育教學(xué)用品、辦公用品、設(shè)備、專用材料等，總務(wù)主任的審批權(quán)限不超過500元，分管校長審批的權(quán)限不超過2000元，校長的審批權(quán)限不超過5000元，5000元以上的經(jīng)費開支和重大事項要由學(xué)校辦公會集體研究決定。對工作人員的綜合補貼、獎金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、臨時工工資、差旅費等特殊支出的批復(fù)，均由學(xué)校辦公會研究批復(fù)，校長簽字后，方可報銷。
二十一、財產(chǎn)物資購置必須按照《濟南市政府采購管理辦法》執(zhí)行，能采取政府采購的`一律由市政府采購辦統(tǒng)一辦理。特殊情況無法執(zhí)行政府采購的，報經(jīng)市教育局和市政府采購辦公室批準(zhǔn)，通過內(nèi)部公開招標(biāo)或議標(biāo)的方式采購。
各處室部門購置教育教學(xué)用品及設(shè)備，需以批復(fù)的年度預(yù)算和季度計劃為依據(jù)，實施時，填寫經(jīng)費支出申請表，按照審批程序和權(quán)限，報批后執(zhí)行。各處室部門要于每年十月份編制下一年的支出預(yù)算，并報總務(wù)處匯總報批，批準(zhǔn)后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，一般不予變動。
四十、總務(wù)處負(fù)責(zé)學(xué)校物品的政府采購或集體采購，原則上禁止各處室部門自行購買。如應(yīng)專業(yè)技術(shù)方面的需求，確需部門自購的，要由總務(wù)處安排人員一同考察并購買，否則財務(wù)不予報銷。采購較大宗的專用材料和辦公用品，要到正規(guī)商家采購，并要有兩人以上參加考察，并形成書面的考察論證報告，報請分管校長、校長批準(zhǔn)后，方可購買。
二十二、采購的物品，需經(jīng)學(xué)校校產(chǎn)管理員驗收記賬，合格后入庫并簽字報銷。一般設(shè)備價值在500元以上，專用設(shè)備在800元以上，使用年限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，單位價值雖達(dá)不到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用年限在一年以上的大批同類物資，如圖書、儀器、課桌凳、辦公桌椅等項，均應(yīng)填制固定資產(chǎn)增加憑單，隨原始憑證一同報銷。報銷憑證需有經(jīng)辦人、驗收人、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字稽核后，方可報銷入賬。購置大宗物品，需附明細(xì)表，注明單價、品名及金額。
二十三、各處室部門需維修設(shè)備、儀器、家具等，管理人員要根據(jù)預(yù)算提出維修方案和計劃，按申請經(jīng)費的報批程序，批準(zhǔn)后方可實施。維修完工，經(jīng)管理人員驗收合格后，經(jīng)批準(zhǔn)人審核后，方可按報銷程序簽字報銷。
二十四、借用現(xiàn)金和支票的管理。凡因公出差或外出采購物品確需借用學(xué)校資金者，要認(rèn)真填寫山東省濟鋼高級中學(xué)《項目開支審批單》或《借款單》，必須按照學(xué)校規(guī)定的手續(xù)和批準(zhǔn)權(quán)限，按照審批權(quán)限經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可到財務(wù)借領(lǐng)現(xiàn)金或支票。各類因公出差必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意并報請校長批準(zhǔn)。原則上，省內(nèi)出差不予借款（集體出差除外），出差人個人墊支，返校后憑分管校長、校長批準(zhǔn)參會的“會務(wù)通知”據(jù)實報銷。市區(qū)內(nèi)三日內(nèi)結(jié)算，出差人員返校三日內(nèi)結(jié)算，不得延期結(jié)算。為了做到日清月結(jié)，與銀行及時對帳，每月25號后不再簽發(fā)支票。為做好年終對帳工作，12月20號后不再簽發(fā)支票。
二十五、報銷手續(xù)。使用現(xiàn)金或支票采購物品，報銷時，需具備以下條件，方可報銷。使用的發(fā)票合法，書寫清楚規(guī)范，有抬頭、公章、日期、大小寫金額一致，品名、單價、數(shù)量清楚；必須按照規(guī)范粘貼相關(guān)票據(jù)，認(rèn)真填寫“項目支出審批單”，必須有經(jīng)辦人、驗收人和財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字；屬固定資產(chǎn)的發(fā)票要附有固定資產(chǎn)增加憑單。對不符合規(guī)定或違反財務(wù)制度的開支，財務(wù)人員拒絕付款。對往來款項，要及時清理，不留壞帳。
二十六、基建工程、維修工程、設(shè)備安裝工程的管理。要嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，認(rèn)真履行招投標(biāo)手續(xù)，訂立規(guī)范的施工合同，強化過程監(jiān)理和監(jiān)督。
二十七、學(xué)校財務(wù)管理實行財務(wù)負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)制，學(xué)校一切收支均納入財務(wù)部門統(tǒng)一管理，經(jīng)嚴(yán)格審核后入賬。
第六章學(xué)校財務(wù)報銷辦法
二十八、報銷的原始憑證須符合以下要求：
�。ㄒ唬┰紤{證填制的基本要素應(yīng)齊全，內(nèi)容要真實。原始憑證的基本要素包括：
1.票據(jù)名稱；
2.票據(jù)填制日期；
3.票據(jù)出具單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章；
4.經(jīng)辦人員的簽名或簽章；
5.購買方或付款方名稱；
6.業(yè)務(wù)內(nèi)容；
7.業(yè)務(wù)事項的數(shù)量、單價、金額；
8.購物小票或購物清單。
�。ǘ﹫箐N的原始憑證必須合法有效：
1.從行政機關(guān)、事業(yè)單位或其它非營利性組織取得的收款收據(jù)，必須帶有財政部門或其它法定機構(gòu)的收據(jù)監(jiān)制章。
2.從公司、企業(yè)或其它營利性組織取得的發(fā)票，必須是稅務(wù)部門監(jiān)制；從鐵路、郵電、銀行等單位取得的專用發(fā)票須符合有關(guān)規(guī)定。凡購物、出差報銷的票據(jù)必須是由財稅部門監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票（收據(jù)一律不予報銷），并要求在事后一周內(nèi)報銷。
（三）票據(jù)記載的大寫金額和小寫金額必須相符。
�。ㄋ模┰紤{證記載的各項內(nèi)容均不得涂改，若記載的內(nèi)容有錯誤，應(yīng)由票據(jù)出具單位重開或更正，更正后必須由出具單位在更正處加蓋公章。如金額出現(xiàn)錯誤必須重開。
�。ㄎ澹┵徺I固定資產(chǎn)及材料的單據(jù)除按上述要求外，還需附“固定資產(chǎn)入庫單”。
二十九、審批制度及報銷程序
�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支實行由主管校長“一支筆”審批制度。除主管校長直接經(jīng)辦的業(yè)務(wù)由指定的其他領(lǐng)導(dǎo)審批外，其他人員一律不得進(jìn)行收支審批。
�。ǘ└鞑块T需用款時必須提前到財務(wù)領(lǐng)取審批單，寫明申報部門（科室或級部）、申請開支項目、申請開支內(nèi)容、預(yù)計支出金額、申請人，并按單上所列報各級領(lǐng)導(dǎo)審批。
（三）報銷時將發(fā)票貼到一張與審批單同樣大小的白紙上，寫明經(jīng)辦人、驗收人，報銷金額（大寫、小寫），請各級領(lǐng)導(dǎo)依次審核并在審批單上簽字后，方可到財務(wù)報銷。
(四)有特殊情況需借款者，必須提前到財務(wù)填寫借款單，經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)審批通過方可借款。借款必須在當(dāng)月月末前返還或報銷。
中學(xué)學(xué)校財務(wù)管理制度3
學(xué)校財務(wù)工作是學(xué)校管理工作的重要組成部分，為進(jìn)一步加強我校財務(wù)管理，規(guī)范會計工作，特制定本規(guī)定。
1、按照國家方針政策和會計法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律的規(guī)定，合理合法組織收入，辦理各項費用支付，對不真實、不合法的原始憑證應(yīng)拒收、拒報，保證財務(wù)活動的健康運行，保護(hù)國有資產(chǎn)的`安全完整。
2、完善財務(wù)審批制度。原始發(fā)票報銷，必須有經(jīng)辦人、驗收人簽字、會計主管人員審核、單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字后方可報銷，絕不能越權(quán)越規(guī)，先斬后奏，特殊情況、特急事項，領(lǐng)導(dǎo)又不在家，要先匯報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，方可特事特辦。
3、嚴(yán)格按規(guī)定實行“收支兩條線”，非專職會計人員不得收取任何費用，各項事業(yè)性收費及往來款項應(yīng)及時足額繳入財政專戶，不得截留、挪用，坐收坐支，堅決杜絕私設(shè)“小金庫”、“賬外賬”等違規(guī)行為。
�。�、認(rèn)真執(zhí)行政府采購制度，根據(jù)需要購買物品，應(yīng)由各處室寫出報告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)，到會計室支取備用金，較大的項目及貴重物品需政府采購的應(yīng)及時向采購中心申請，寫出申請報告。按購進(jìn)金額大小、項目范圍由政府中心采購，堵塞漏洞，節(jié)約資金。
5、嚴(yán)格遵守國有資產(chǎn)的管理制度，加強單位國有資產(chǎn)管理，認(rèn)真執(zhí)行財產(chǎn)清查制度，對單位資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行定期不定期的清查、盤點，做到賬實相符，及時清欠，嚴(yán)防資產(chǎn)流失，提高資金的使用效益，徹底消除重錢不重物的思想。
6、建立內(nèi)部崗位責(zé)任制，實行會計人員崗位責(zé)任制，以崗定責(zé)，責(zé)權(quán)分明，建立科學(xué)合理的支出定額管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項費用的開支標(biāo)準(zhǔn)。
7、加強民主理財，建立內(nèi)部稽核制度，定期審核學(xué)校各類賬目，及時公布收支狀況，實行內(nèi)部牽制，切實發(fā)揮民主理財?shù)淖饔�，增強財�?wù)工作的透明度。
8、財務(wù)人員模范遵守財經(jīng)紀(jì)律，廉潔奉公，辦事客觀公正，一視同仁，與領(lǐng)導(dǎo)保持一致，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。
【中學(xué)學(xué)校財務(wù)管理制度】相關(guān)文章：
高中學(xué)校財務(wù)的管理制度12-23
高中學(xué)校財務(wù)管理制度（精選14篇）06-01
中學(xué)學(xué)校財務(wù)管理制度范本最新03-19
高中學(xué)校管理制度12-05
初中學(xué)校管理制度09-10
中學(xué)學(xué)校消防管理制度12-11
中學(xué)財務(wù)管理制度02-06
學(xué)校的財務(wù)管理制度12-20