信用證受益人背書轉(zhuǎn)讓知識(shí)點(diǎn)

　　唯有開證行在信用證注明“可轉(zhuǎn)讓”，信用證才可轉(zhuǎn)讓。此證只能轉(zhuǎn)讓一次，即只能由第一受益人轉(zhuǎn)讓給第二受益人，第二受益人不得要求將信用證轉(zhuǎn)讓給其后的第三受益人，但若再轉(zhuǎn)讓給第一受益人，不屬于被禁止轉(zhuǎn)讓的范疇。下面是小編為大家分享信用證受益人背書轉(zhuǎn)讓知識(shí)點(diǎn)，歡迎大家閱讀瀏覽。

　　信用證受益人背書轉(zhuǎn)讓知識(shí)點(diǎn) 1

　　信用證的受益人如背書轉(zhuǎn)讓，是否享受權(quán)利及擔(dān)負(fù)義務(wù)?

　　在可轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下，受益人有權(quán)指示通知行或議付行，把開具匯票的權(quán)利一次全部轉(zhuǎn)讓給另一個(gè)人使用。受讓人稱為第二受益人，信用證轉(zhuǎn)讓以后，第二受益人履行交貨并領(lǐng)取貨款。但第一受益人仍然負(fù)有合同內(nèi)規(guī)定的賣方的責(zé)任。所以，信用證一經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，受讓人就可享受憑信用證條款開立匯票領(lǐng)取票款的權(quán)利。受讓人與信用證申請(qǐng)開證人無直接權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，所以，萬一發(fā)生受讓人違約或履行合同不當(dāng)，開證申請(qǐng)人可直接向信用證第一受益人索賠，而由第一受益人與受讓人來交涉。

　　依據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(1983 年修訂)第五十四條可作如下解釋：可轉(zhuǎn)讓信用證只限轉(zhuǎn)讓一次。在信用證準(zhǔn)許分批裝運(yùn)的條件下，可轉(zhuǎn)讓信用證得分別辦理分割轉(zhuǎn)讓(其總額不超過信用證金額)，此項(xiàng)分割轉(zhuǎn)讓的總額得視作信用證的一次轉(zhuǎn)讓。信用證只能按照原證條款轉(zhuǎn)讓，但信用證金額或任何單價(jià)可以減價(jià)，有效期限和裝卸期限可以縮短;此外，可以用第一受益人名稱替代開證申請(qǐng)人名稱，但如原信用證規(guī)定開證申請(qǐng)人的名稱必須在發(fā)票以外的任何其他單據(jù)上列入時(shí)，則必須依此辦理。

　　第一受益人有權(quán)用本身發(fā)票更換第二受益人發(fā)票，前者金額不得超過信用證規(guī)定的原金額，并可按照原單價(jià)(如原信用證有此規(guī)定者)開立。第一受益人于更換發(fā)票時(shí)可在該信用證項(xiàng)下支取其本身發(fā)票和第二受益人發(fā)票之間的差額。

　　如信用證已被轉(zhuǎn)讓，第一受益人本可以其本身發(fā)票替換第二受益人的發(fā)票，而在被第一次要求而未照辦的情況下，付款、承兌或議付銀行有權(quán)將所收到的該信用證項(xiàng)下的單據(jù)，包括第二受益人發(fā)票，寄送開證銀行，并對(duì)第一受益人不再負(fù)責(zé)。

　　對(duì)于電報(bào)償付條款信用證的應(yīng)用中應(yīng)注意什么問題?

　　即期信用證可分為單到付款和電匯償付兩種。在單至付款信用證項(xiàng)下開證銀行或指定的付款銀行收到符合信用證條款的匯票和單據(jù)后，立即付款。開證人(進(jìn)口商)也應(yīng)于單到立即向開證行付款贖單。電報(bào)償付信用證項(xiàng)下， 出口地議付銀行在收到受益人提交的單據(jù)經(jīng)與信用證條款核對(duì)無誤后，用電 報(bào)或電傳要求開證銀行或指定的付款銀行立即付款。電文中聲明單據(jù)與信用證條款相符，并已按信用證規(guī)定寄送。開證銀行或指定的付款銀行接到通知后立即以電匯方式向議付銀行償付。這種信用證，從出口人交單到開證銀行付款的過程僅需二、三天，大大有利于加快出口商的資金周轉(zhuǎn)，特別是在大金額交易中更為重要。

　　按照信用證償付條款規(guī)定，大致有以下四種情況：

　�、賰敻稐l款規(guī)定向開證行 T/T 索匯。

　�、趦敻稐l款規(guī)定向償付行 T/T 索匯。

　　③償付條款沒有明確規(guī)定是 T/T 索匯，還是用航郵索匯，但如果交易金額較大，仍可電索。

　�、軆敻稐l款規(guī)定憑索匯證明書(即單證相符證明等)付款者可考慮 T/T 索匯，此時(shí) 如金額較大，郵程利息遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于電索費(fèi)用時(shí)，可使用電索。

　　一般在償付條款中，如果賣方認(rèn)為有必要電索，可明白注上 T/T 字樣，以避免異議。

　　按我國(guó)制單結(jié)匯的經(jīng)驗(yàn)，在這種電匯償付業(yè)務(wù)中，注意以下幾點(diǎn)：

　�、僮h付行選擇出口地的中國(guó)銀行或其代理機(jī)構(gòu)。

　　②一般要求開證行一接到電報(bào)或電傳后即行付款。

　�、圩h付行指示開證行或償付行一經(jīng)付款就立即通知議付行以便查詢。

　�、苋缃Y(jié)匯貨幣為第三國(guó)貨幣，開證行須通過償付行付款，并選擇資信較好，且與中國(guó)銀行有代理關(guān)系的銀行為償付行。⑤加強(qiáng)與客戶和議付行聯(lián)系要求議付行告訴償付行名稱，要求客戶告訴償付行電匯付款單編號(hào)，便于查詢。

　　按照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UCP)第五十四條解釋，信用證必須在確切表明“可轉(zhuǎn)讓”時(shí)方可轉(zhuǎn)讓，但當(dāng)國(guó)內(nèi)信用證(LocaI L/C)發(fā)生轉(zhuǎn)讓時(shí)其法律效果如何?

　　信用證受益人本身并非貨物的供應(yīng)商但又不想讓對(duì)方知道自己不是供應(yīng)商，同時(shí)也不想讓對(duì)方知道自己是以廉價(jià)購(gòu)得貨物后再行轉(zhuǎn)賣給對(duì)方，此時(shí)出口商便可向通知銀行憑已開立的信用證開立另一張信用證給供應(yīng)商。這時(shí)開給供應(yīng)商的信用證即為本地域國(guó)內(nèi)信用證(LocaI L/C)。本地信用證與原信用證相比只在以下四個(gè)方面不同，

　�、偈芤嫒藶楣�應(yīng)商，

　�、谏暾�(qǐng)開證人是原 信用證受益人，

　�、劢痤~較原信用證金額小，

　�、苄庞米C有效期限比原信用證有效期限短。本地信用證與可轉(zhuǎn)讓信用證都是貿(mào)易商為謀求中間商利潤(rùn)，而本身非供應(yīng)商時(shí)的一種做法。

　　但二者有以下兩點(diǎn)區(qū)別：

　　一是可轉(zhuǎn)讓信用證是將出口商(原受益人)為受益人的信用證金額全部或一部分轉(zhuǎn)讓給供應(yīng)商，并允許其使用;本地信用證則與原信用證個(gè)別獨(dú)立，兩者同時(shí)存在，但其內(nèi)容則是根據(jù)原信用證而開立。

　　二是就信用證的轉(zhuǎn)讓而言，可轉(zhuǎn)讓信用證需有申請(qǐng)人及開證銀行的允許才行，而本地信用證的開立則與國(guó)外開證銀行以及進(jìn)口商無關(guān)。對(duì)于不可讓的信用證，其第一受益人與第二受益人處于同等地位，而對(duì)于本地信用證其受益人對(duì)于原信用證的申請(qǐng)人(進(jìn)口商)以及開證行均無請(qǐng)求權(quán)，但是他獲得了本地信用證開證銀行的付款保證。

　　信用證受益人背書轉(zhuǎn)讓知識(shí)點(diǎn) 2

　　信用證常見不符點(diǎn)

　　一、信用證過期；

　　二、信用證裝運(yùn)日期過期；

　　三、受益人交單過期；

　　四、運(yùn)輸單據(jù)不潔凈；

　　五、運(yùn)輸單據(jù)類別不可接受；

　　六、沒有“貨物已裝船”證明或注明“貨裝艙面”；

　　七、運(yùn)費(fèi)由受益人承擔(dān)，但運(yùn)輸單據(jù)上沒有“運(yùn)費(fèi)付訖”字樣；

　　八、啟運(yùn)港、目的港或轉(zhuǎn)運(yùn)港與信用證的規(guī)定不符；

　　九、匯票上面付款人的名稱、地址等不符；

　　十、匯票上面的出票日期不明；

　　十一、貨物短裝或超裝；

　　十二、發(fā)票上面的貨物描述與信用證不符；

　　十三、發(fā)票的抬頭人的名稱、地址等與信用證不符；

　　十四、保險(xiǎn)金額不足，保險(xiǎn)比例與信用證不符；

　　十五、保險(xiǎn)單據(jù)的簽發(fā)日期遲于運(yùn)輸單據(jù)的簽發(fā)日期（不合理）；

　　十六、投保的險(xiǎn)種與信用證不符；

　　十七、各種單據(jù)的類別與信用證不符；

　　十八、各種單據(jù)中的幣別不一致；

　　十九、匯票、發(fā)票或保險(xiǎn)單據(jù)金額的大小寫不一致；

　　二十、匯票、運(yùn)輸單據(jù)和保險(xiǎn)單據(jù)的背書錯(cuò)誤或應(yīng)有但沒有背書；

　　二十一、單據(jù)沒有必要簽字或有效印章；

　　二十二、單據(jù)的份數(shù)與信用證不一致；

　　二十三、各種單據(jù)上面的“shippingmark”不一致；

　　二十四、各種單據(jù)上面的貨物的數(shù)量和重量描述不一致；

　　信用證當(dāng)事人與關(guān)系人

　　一、信用證當(dāng)事人

　　1、信用證開證行（issuingbank）

　　開證行是應(yīng)申請(qǐng)人（進(jìn)口商）的要求向受益人（出口商）開立信用證的銀行。該銀行一般是申請(qǐng)人的開戶銀行。

　　2、信用證受益人（beneficiary）

　　受益人是開證行在信用證中授權(quán)使用和執(zhí)行信用證并享受信用證所賦予的權(quán)益的人，受益人一般為出口商。

　　3、信用證保兌行(confirmingbank)

　　保兌行是應(yīng)開證行或信用證受益人的請(qǐng)求,在開證行的付款保證之外對(duì)信用證進(jìn)行保證付款的銀行。

　　二、信用證關(guān)系人

　　1、信用證申請(qǐng)人（applicant）　開證申請(qǐng)人是向銀行提交申請(qǐng)書申請(qǐng)開立信用證的人，它一般為進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)中的進(jìn)口商。

　　2、信用證通知行（advisingbank）

　　通知行是受開證行的委托，將信用證通知給受益人的銀行，它一般為開證行在出口地的代理行或分行。

　　3、信用證付款行（payingbank/draweebank）

　　承兌行是開證行在承兌信用證中指定并授權(quán)向受益人承擔(dān)（無追索權(quán)）付款責(zé)任的銀行。

　　4、信用證承兌行（acceptingbank）

　　承兌行是開證行在承兌信用證中指定的并授權(quán)承兌信用證項(xiàng)下匯票的銀行。在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，承兌行可以是

　　開證行本身，也要以是開證行指定的另外一家銀行。

　　5、信用證議付行（negotiatingbank）

　　議付行是根據(jù)開證行在議付信用證中的授權(quán)，買進(jìn)受益人提交的匯票和單據(jù)的銀行。

　　6、信用證償付行（reimbursingbank）

　　償付行是受開證行指示或由開證行授權(quán)，對(duì)信用證的付款行，承兌行、保兌行或議付行進(jìn)行付款的銀行。

　　7、信用證轉(zhuǎn)讓行（transferringbank）

　　轉(zhuǎn)讓行是應(yīng)第一受益人的要求，將可轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓給第二益人的銀行。轉(zhuǎn)讓行一般為信用證的通知行。

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