經(jīng)濟(jì)師考試《初級(jí)金融》基礎(chǔ)題及答案

時(shí)間：2023-01-22 06:24:28 經(jīng)濟(jì)師我要投稿

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2017經(jīng)濟(jì)師考試《初級(jí)金融》基礎(chǔ)題及答案

　　基礎(chǔ)題一：

2017經(jīng)濟(jì)師考試《初級(jí)金融》基礎(chǔ)題及答案

　　1 國(guó)家通過(guò)財(cái)政支援、抗災(zāi)救災(zāi)撥款，國(guó)庫(kù)券還本付息等財(cái)政信貸支出，屬于現(xiàn)金流通的( )渠道。

　　A.現(xiàn)金發(fā)行

　　B.現(xiàn)金投放

　　C.現(xiàn)金歸行

　　D.現(xiàn)金回籠

　　參考答案：B

　　參考解析：

　　財(cái)政信貸支出是現(xiàn)金投放的渠道之一。

　　2我國(guó)證券回購(gòu)市場(chǎng)上交易的證券主要是( )

　　A.股票

　　B.國(guó)債

　　C.中央銀行票據(jù)

　　D.可轉(zhuǎn)換債券

　　參考答案：B

　　參考解析：

　　由于證券回購(gòu)期限短、風(fēng)險(xiǎn)小，安全方便，因而為銀行大量使用�；刭�(gòu)市場(chǎng)上交易的證券主要是國(guó)債。通常的回購(gòu)市場(chǎng)就是指國(guó)債回購(gòu)市場(chǎng)。所以選項(xiàng)B正確。

　　3 中央銀行利率是中央銀行對(duì)( )的各種存貸款利率。

　　A.政府部門(mén)

　　B.金融監(jiān)管部門(mén)

　　C.金融機(jī)構(gòu)

　　D.企業(yè)單位和個(gè)人

　　參考答案：C

　　參考解析：

　　中央銀行利率是中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。其中，存款利率主要包括金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金利率和一般存款利率;貸款利率主要包括中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的再貸款利率和再貼現(xiàn)利率。中央銀行利率是國(guó)家管理金融活動(dòng)、反映利率政策意圖、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具。中央銀行利率是整個(gè)利率體系中的主導(dǎo)利率，對(duì)商業(yè)銀行利率和市場(chǎng)利率具有調(diào)節(jié)作用，決定影響利率水平。因此，人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。

　　4 根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)固定資本比率的規(guī)定，銀行不應(yīng)拿出較大比率的資本金用于( )業(yè)務(wù)。

　　A.短期投資

　　B.長(zhǎng)期投資

　　C.抵押放款

　　D.拆放同業(yè)

　　參考答案：B

　　參考解析：

　　根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)固定資本比率的規(guī)定，其最高限額為30%，銀行固定資本比率過(guò)高，必然影響其流動(dòng)性和盈利性，所以不應(yīng)大量進(jìn)行長(zhǎng)斯投資，以防風(fēng)險(xiǎn)。

　　5 我國(guó)當(dāng)前的金融監(jiān)管格局體現(xiàn)為( )

　　A.一行三會(huì)分業(yè)監(jiān)管

　　B.統(tǒng)一監(jiān)管

　　C.集權(quán)式監(jiān)管

　　D.二元多頭式監(jiān)管

　　參考答案：A

　　參考解析：

　　2003年至今，由中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)組成的“一行三會(huì)”分業(yè)監(jiān)管格局正式形成。

　　6 出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)是( )

　　A.銀行承兌匯票

　　B.支票

　　C.銀行本票

　　D.銀行匯票

　　參考答案：D

　　參考解析：

　　銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票時(shí)銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票是無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，銀行承兌匯票由銀行承兌。

　　7 出票人在匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行對(duì)不足部分按日收取罰息的比例是( )

　　A.百分之一

　　B.千分之二

　　C.千分之五

　　D.萬(wàn)分之五

　　參考答案：D

　　參考解析：

　　出票人在匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行對(duì)不足部分按日收取罰息的比例是萬(wàn)分之五。

　　8 商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和創(chuàng)造信用的基礎(chǔ)是( )

　　A.吸收存款

　　B.發(fā)放貸款

　　C.提取呆賬準(zhǔn)備金

　　D.兌換貨幣

　　參考答案：A

　　參考解析：

　　存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行為客戶提供信用流通工具，簽發(fā)何種支票的基礎(chǔ)是客戶的存款，而在存款基礎(chǔ)上發(fā)放貸款才有信用創(chuàng)造能力，這個(gè)能力直接影響到社會(huì)的貨幣供給總量，影響到社會(huì)各種有效資源的利用和分布，影響利潤(rùn)率、投資、就業(yè)、國(guó)民收入和價(jià)格水平，甚至幣值的穩(wěn)定。

　　9 我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于( )

　　A.50%

　　B.75%

　　C.100%

　　D.200%

　　參考答案：C

　　參考解析：

　　流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)30日的流動(dòng)性需求。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100.

　　10 投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣(mài)出，等該證券價(jià)格下跌后再買(mǎi)進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為( )

　　A.保證金多頭交易

　　B.保證金空頭交易

　　C.多頭交易

　　D.空頭交易

　　參考答案：D

　　參考解析：

　　投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣(mài)出，等該證券價(jià)格下跌后再買(mǎi)進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為空頭交易，也叫賣(mài)空。

　　基礎(chǔ)題二：

　　1甲銀行于2008年10月1日某債券的發(fā)行日以1000元面額買(mǎi)進(jìn)票面利率為8%的5年期債券，后于2010年10月1日以1120元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，則銀行的持有期收益率是( )(到期一次還本付息)

　　A.6%

　　B.8%

　　C.10%

　　D.12%

　　參考答案：A

　　參考解析：

　　持有收益率即投資者購(gòu)入債券的持有期間所獲收益與投資的比，本題中持有期收益率=(1120-1000)÷1000÷2=6%

　　2 下列貨幣形態(tài)中，屬于代用貨幣的是( )

　　A.貝殼

　　B.金幣

　　C.交子

　　D.人民幣

　　參考答案：C

　　參考解析：

　　代用貨幣是代表實(shí)物貨幣在市場(chǎng)上流通的貨幣，一般指由政府或銀行發(fā)行的紙幣或銀行券，代替金屬貨幣加入到流通領(lǐng)域中。代用貨幣最早出現(xiàn)在我國(guó)北宋年間，據(jù)《宋史》記載，當(dāng)時(shí)四川地區(qū)商業(yè)發(fā)達(dá)，貿(mào)易往來(lái)頻繁，原來(lái)使用的鐵錢(qián)體重、值小，攜帶十分不便，于是用樹(shù)皮紙做成貨幣，即“交子”。貝殼屬于實(shí)驗(yàn)貨幣，金幣是金屬貨幣，人民幣是信用貨幣。

　　3 銀行辦理單位到期支取定期存款的會(huì)計(jì)分錄是( )

　　A.借：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵?/p>

　　應(yīng)付利息

　　貸：?jiǎn)挝换钇诖婵?/p>

　　B.借：?jiǎn)挝换钇诖婵?/p>

　　應(yīng)付利息

　　貸：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵?/p>

　　C.借：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵?/p>

　　應(yīng)付利息

　　貸：庫(kù)存現(xiàn)金

　　D.借：?jiǎn)挝换钇诖婵?/p>

　　應(yīng)付利息

　　貸：庫(kù)存現(xiàn)金

　　參考答案：A

　　參考解析：

　　單位支取定期存款時(shí)，應(yīng)該轉(zhuǎn)賬辦理，不直接支付現(xiàn)金，會(huì)計(jì)分錄為：

　　借：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵?/p>

　　應(yīng)付利息(銀行于資產(chǎn)負(fù)債奉日提取的應(yīng)付利息)

　　利息支出(上一資產(chǎn)負(fù)債表日至到期日前一天的利息及過(guò)期支取定期存款的利息)

　　貸：?jiǎn)挝换钇诖婵睢?/p>

　　4 存款人在基本存款賬戶以外的銀行取得借款，應(yīng)開(kāi)立( )

　　A.基本存款賬戶

　　B.一般存款賬戶

　　C.專業(yè)存款賬戶

　　D.臨時(shí)存款賬戶

　　參考答案：B

　　參考解析：

　　一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開(kāi)戶行一行以外的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的結(jié)算賬戶。

　　5 為企事業(yè)單位、個(gè)人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的( )功能。

　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

　　B.信用中介

　　C.穩(wěn)定市場(chǎng)

　　D.支付中介

　　參考答案：D

　　參考解析：

　　金融中介的支付中介功能是指金融中介魏客戶辦理和貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，即通過(guò)一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功能是金融中介通過(guò)集中資金，轉(zhuǎn)移和分散金融產(chǎn)品與服務(wù)當(dāng)中所包含的風(fēng)險(xiǎn)。信用中介功能是金融中介最基本的功能，金融中介機(jī)構(gòu)通過(guò)自身的信用活動(dòng)充當(dāng)經(jīng)濟(jì)行為主體之間、貨幣借貸者之間的中間人。

　　6 下列關(guān)于全面指定交易制度說(shuō)法不正確的是( )

　　A.1998年4月1日起，上海證券交易所開(kāi)始實(shí)行全面制定交易制度

　　B.在上交所交易市場(chǎng)從事證券交易的投資者，可以指定多家機(jī)構(gòu)為其買(mǎi)賣(mài)證券的交易點(diǎn)

　　C.投資者與所選的證券營(yíng)業(yè)部門(mén)簽訂“指定交易協(xié)議書(shū)”

　　D.辦理相應(yīng)的登記和結(jié)算手續(xù)后，該營(yíng)業(yè)部應(yīng)為其提供委托、交易、結(jié)算、查詢及自動(dòng)領(lǐng)取股票現(xiàn)金紅利、按季或按月對(duì)賬、辦理配股等服務(wù)

　　參考答案：B

　　參考解析：

　　全面指定交易制度是指凡在上交所交易市場(chǎng)從事證券交易的投資者，均應(yīng)事先明確指定一家證券營(yíng)業(yè)部作為其委托、交易清算的代理機(jī)構(gòu)，指定該機(jī)構(gòu)為其買(mǎi)賣(mài)證券的唯一交易點(diǎn)后方能進(jìn)行交易的制度。

　　7 某商業(yè)銀行在出售國(guó)債的同時(shí)，與買(mǎi)方約定于若干天后以雙方事先商定的價(jià)格再將等量的國(guó)債買(mǎi)回，這種融資方式稱為( )

　　A.同業(yè)拆借

　　B.票據(jù)貼現(xiàn)

　　C.期貨交易

　　D.回購(gòu)交易

　　參考答案：D

　　參考解析：

　　證券回購(gòu)交易是指資金需求者出售中短期證券的同時(shí)，與買(mǎi)方約定于未來(lái)某一時(shí)間以事先確定的價(jià)格再將等量的該種證券買(mǎi)回的短期融資方式。通過(guò)證券回購(gòu)交易融通資金的市場(chǎng)就是回購(gòu)市場(chǎng)。

　　8 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理所承擔(dān)的責(zé)任，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策措施能夠在整個(gè)金融企業(yè)得到貫徹和落實(shí)，這是指金融風(fēng)險(xiǎn)管理的( )

　　A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則

　　B.垂直管理原則

　　C.集中管理原則

　　D.獨(dú)立性原則

　　參考答案：B

　　參考解析：

　　題干中描述的是垂直管理原則的定義。

　　9 某人購(gòu)買(mǎi)了50份A公司的可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為50元，轉(zhuǎn)換價(jià)格為10元，則他在規(guī)定的期限內(nèi)可換的股票( )股

　　A.250

　　B.100

　　C.50

　　D.5