上市輔導(dǎo)知識(shí)介紹

　　ipo上市輔導(dǎo)是指有關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)擬發(fā)行股票并上市的股份有限公司進(jìn)行的規(guī)范化培訓(xùn)、輔導(dǎo)與監(jiān)督。上市輔導(dǎo)是上市過程中的一個(gè)階段，下面是小編整理的上市輔導(dǎo)知識(shí)介紹，一起來看看吧。

　　上市輔導(dǎo)知識(shí)介紹 篇1

　　一，輔導(dǎo)程序

　　聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)(比如廣東邦盟匯駿，專業(yè)的上市保薦商)；簽署輔導(dǎo)協(xié)議，證監(jiān)局備案；正式開始輔導(dǎo)；輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)問題提出整改建議，督促整改；對(duì)接受輔導(dǎo)人員進(jìn)行至少1次書面考試；向證監(jiān)局提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)；證監(jiān)局驗(yàn)收，出具監(jiān)管報(bào)告；準(zhǔn)備發(fā)行股票事宜，在輔導(dǎo)期滿6個(gè)月后10天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)股事宜在報(bào)紙公告。

　　二，輔導(dǎo)內(nèi)容

　　督促董事、監(jiān)事、高管人員、持5%以上(含5%)股東或法人代表進(jìn)行全面法規(guī)知識(shí)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)；督促股份公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎(chǔ)；核查股份公司在設(shè)立、改制重組、股權(quán)設(shè)置和轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股、資產(chǎn)評(píng)估、資本驗(yàn)證方面是否合法有效，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，股權(quán)結(jié)構(gòu)是否符合規(guī)定；督促獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，做到業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立完整，主營(yíng)突出，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力；督促股份公司規(guī)范與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系；督促建立完善內(nèi)部決策控制制度；督促建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系，杜絕會(huì)計(jì)造假；明確業(yè)務(wù)目標(biāo)、未來發(fā)展計(jì)劃，制定可行的募股資金投向規(guī)劃；對(duì)股份公司是否達(dá)到發(fā)行上市條件進(jìn)行綜合評(píng)值，協(xié)助開展首次發(fā)行股票的準(zhǔn)備工作。

　　下面重點(diǎn)講一下上市輔導(dǎo)的主要程序內(nèi)容。

　　1. 聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

　　企業(yè)選擇輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)要綜合考察其獨(dú)立性、資信狀況、專業(yè)資格、研發(fā)力量、市場(chǎng)推廣能力、具體承辦人員的業(yè)務(wù)水平等因素。根據(jù)《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)股票承銷業(yè)務(wù)管理辦法》(證委發(fā)[1996]18號(hào))的規(guī)定，持有企業(yè)7%以上的股份或者是企業(yè)前5名股東之一的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，不得成為該企業(yè)的保薦機(jī)構(gòu)。如果企業(yè)想使輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與保薦機(jī)構(gòu)合二為一，就不宜選擇上述不具備獨(dú)立性的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

　　2. 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)提前入場(chǎng)。

　　按規(guī)定，上市輔導(dǎo)應(yīng)在企業(yè)改制重組為股份有限公司后正式開始。但是，改制重組方案是企業(yè)發(fā)行上市準(zhǔn)備的核心內(nèi)容，是上市輔導(dǎo)工作的重中之重。因此，如果可能，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在與企業(yè)達(dá)成輔導(dǎo)意向后，就應(yīng)及早介入企業(yè)發(fā)行上市方案的總體設(shè)計(jì)和改制重組的具體操作。

　　3. 雙方簽署輔導(dǎo)協(xié)議。

　　登記備案。待改制重組完成、股份公司設(shè)立后，企業(yè)和輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)簽訂正式的輔導(dǎo)協(xié)議，在輔導(dǎo)協(xié)議簽署后5個(gè)工作日內(nèi)到企業(yè)所在地的證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù)。

　　4. 報(bào)送輔導(dǎo)工作備案報(bào)告。

　　從輔導(dǎo)開始之日起，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每3個(gè)月向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送1次輔導(dǎo)工作備案報(bào)告。

　　5. 對(duì)企業(yè)存在的問題進(jìn)行整改。

　　隨著輔導(dǎo)的進(jìn)行，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)將針對(duì)企業(yè)存在的問題，提出整改建議，督促企業(yè)完成整改。在上市輔導(dǎo)過程中遇到的疑難問題，企業(yè)可嘗試征詢業(yè)內(nèi)專家或權(quán)威部門的意見，以少走彎路。

　　6. 企業(yè)向社會(huì)公告準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜。

　　企業(yè)應(yīng)在輔導(dǎo)期滿6個(gè)月之后10天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的'事宜在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙連續(xù)公告2次以上，接受社會(huì)監(jiān)督。公告后，證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)如果收到關(guān)于企業(yè)的舉報(bào)的信，可能組織對(duì)舉報(bào)的信調(diào)查，企業(yè)應(yīng)積極配合調(diào)查，消除發(fā)行上市的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　7. 輔導(dǎo)書面考試。

　　輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)將在輔導(dǎo)期內(nèi)對(duì)接受輔導(dǎo)的人員進(jìn)行至少1次書面考試，全體應(yīng)試人員最終考試成績(jī)應(yīng)合格。

　　8. 提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)。

　　輔導(dǎo)協(xié)議期滿，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)如果認(rèn)為輔導(dǎo)達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)，將向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送“輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告”，提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)；輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和企業(yè)如果認(rèn)為輔導(dǎo)沒有達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)，可向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)輔導(dǎo)時(shí)間。

　　9. 輔導(dǎo)工作結(jié)束。

　　證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)接到輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)后，將在20個(gè)工作日內(nèi)，完成對(duì)輔導(dǎo)工作的評(píng)估，如認(rèn)為合格，將向證監(jiān)會(huì)出具“輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告”，發(fā)表對(duì)輔導(dǎo)效果的評(píng)估意見，輔導(dǎo)結(jié)束；如認(rèn)為不合格，將酌情要求延長(zhǎng)不超過6個(gè)月的輔導(dǎo)時(shí)間。

　　上市輔導(dǎo)知識(shí)介紹 篇2

　　上市輔導(dǎo)是公司上市過程中的一個(gè)階段，具體內(nèi)容如下：

　　輔導(dǎo)階段

　　在取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，擬公開發(fā)行股票的股份有限公司在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出股票發(fā)行申請(qǐng)前，均須由具有主承銷資格的證券公司進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期限一般規(guī)定為3個(gè)月以上，個(gè)別省市可以略短于3個(gè)月。輔導(dǎo)內(nèi)容主要包括以下方面：

　　股份有限公司設(shè)立及其歷次演變的合法性、有效性；

　　股份有限公司人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)獨(dú)立完整性：

　　對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法人代表)進(jìn)行《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)；

　　建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等組織機(jī)構(gòu)，并實(shí)現(xiàn)規(guī)范運(yùn)作；

　　依照股份公司會(huì)計(jì)制度建立健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；

　　建立健全公司決策制度和內(nèi)部控制制度，實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)作；

　　建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；

　　規(guī)范股份公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系；

　　公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上(含5%)股份的'股東持股變動(dòng)情況是否合規(guī)。

　　輔導(dǎo)工作開始前十個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)提交下材料：

　　輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)人員的資格證明文件(復(fù)印件)；

　　輔導(dǎo)協(xié)議；

　　輔導(dǎo)計(jì)劃；

　　擬發(fā)行公司基本情況資料表；

　　最近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)。

　　輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)明確雙方的責(zé)任和義務(wù)。輔導(dǎo)費(fèi)用由輔導(dǎo)雙方本著公開、合理的原則協(xié)商確定，并在輔導(dǎo)協(xié)議中列明，輔導(dǎo)雙方均不得以保證公司股票發(fā)行上市為條件。輔導(dǎo)計(jì)劃應(yīng)包括輔導(dǎo)的目的、內(nèi)容、方式、步驟、要求等內(nèi)容，輔導(dǎo)計(jì)劃要切實(shí)可行。

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