財(cái)務(wù)自查報(bào)告模板1

　　根據(jù)《XX 區(qū)審計(jì)局審計(jì)通知書》XX 區(qū)審計(jì)通字[20xx]12號(hào)文件精神，結(jié)合我學(xué)校審計(jì)檢查實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

　　一、 基本情況

　　XX 中學(xué)創(chuàng)辦于 XXX 年 X 月，是 XX 區(qū)的高級(jí)中學(xué)。

　　學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)置了：校長室、政教處、教導(dǎo)處、總務(wù)處。

　　現(xiàn)有編制 XX 人，在職員工 XX 人，財(cái)務(wù)隸屬于 XXXX。

　　二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況

　　20xx 年秋季招生 453 人，20xx 年春季招生 434 人，20xx 年秋季招生 767 人，20xx 年春季招生 730 人，20xx 年秋季招生 904 人，20xx 年春季招生 920 人，20xx 年秋季招生 970 人.

　　三、任期初及任期末資產(chǎn)負(fù)債情況

　　20xx 年 7 月初資產(chǎn)負(fù)債情況：現(xiàn)金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應(yīng)付款： 0 元、應(yīng)繳財(cái)政專戶款： 元。

　　20xx 年 10 月末資產(chǎn)負(fù)債情況：現(xiàn)金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應(yīng)付款： 元。

　　四、我校收入均按收費(fèi)許可證收費(fèi)，及時(shí)上繳財(cái)政，無隱瞞、截留、轉(zhuǎn)移財(cái)政收入；沒有公款私存、沒有設(shè)立“小金庫”。

　　各項(xiàng)支出真實(shí)、合規(guī)、合法。

　　沒有擠占挪用、擴(kuò)大開支范圍、提高 開支標(biāo)準(zhǔn)、虛列支出等問題。

　　五、各年度各種專項(xiàng)資金，做到了�？顚Ｓ�、及時(shí)撥付。

　　六、大宗物品和設(shè)備的購置，我校通過政府采購中心采購。

　　七、各項(xiàng)資產(chǎn)做到了賬實(shí)相符。

　　八、落實(shí)了債權(quán)和債務(wù)的管理，沒有重大經(jīng)濟(jì)遺留問題。

　　XX 市 XX 區(qū) XX 中學(xué) 20xx-4-20 德峨初中財(cái)務(wù)審計(jì)整改工作自查報(bào)告 我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx]）10 號(hào)和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計(jì)整改”活動(dòng)階段性檢查驗(yàn)收工作的通知》[20xx]）33 號(hào)文件精神，對(duì)我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行認(rèn)真自查自評(píng)及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下 一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí) 我校認(rèn)真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)上級(jí)財(cái)務(wù)文件，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不繼提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度。

　　二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作 我校結(jié)合實(shí)際，成立了德峨鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)財(cái)務(wù)整改 領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　組 長: 黃仕鋒 副組長: 李連聲 組 員: 廖 澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財(cái)務(wù)審計(jì)整改的各項(xiàng)工作。

　　三、整改措施 依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)整改，自查自糾存在的問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。

　　通過認(rèn)真組織小組成員查看 00 年至 011 年會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿。

　　在會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿中銀行日記帳、出納的 現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。

　　存在的一些問題是：1、會(huì)計(jì)、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭��；2、在會(huì)計(jì)憑證中出現(xiàn)沒有蓋財(cái)務(wù)公章、財(cái)務(wù)主管章、 報(bào)賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象；3、固定資產(chǎn)登記和報(bào)廢登記不完善現(xiàn)象。

　　整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)以上存在的問題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。

　　總之，財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財(cái)務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。

　　為此，在今后的工作中，我校將按 上級(jí)主管部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財(cái)務(wù)。

　　堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報(bào)賬、公示，將財(cái)務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

　　德峨鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué) 二 0 一二年七月三日 紅沿小學(xué)財(cái)務(wù)審計(jì)工作自查報(bào)告 為了全面落實(shí)《涼州區(qū)學(xué)校財(cái)務(wù)管理辦法》及其補(bǔ)充規(guī)定、《涼州區(qū)學(xué)校大項(xiàng)開支申報(bào)審批制度》等規(guī)章制度，建立健全內(nèi)控制度，進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理，確保各項(xiàng)教育經(jīng)費(fèi)安全、高效、規(guī)范運(yùn)行，提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育持續(xù)健康發(fā)展，采取有效措施，確保學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，根據(jù)《涼州區(qū) 20xx 年教育內(nèi)部審計(jì)工作要點(diǎn)》，現(xiàn)將我校自審工作匯報(bào)如下： 問題梳理： 經(jīng)過自查，學(xué)校目前不存在私設(shè)“小金庫”、私分公款等嚴(yán)重違紀(jì)違法行為；在日常財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理中也能做到責(zé)任明確，制度嚴(yán)格，注意提高公用經(jīng)費(fèi)和國有資產(chǎn)的使用效益，確保學(xué)校素質(zhì)教育活動(dòng)的開展。

　　一、收入管理。

　　學(xué)校所有收入全額繳入學(xué)�；�本帳戶內(nèi)，嚴(yán)格執(zhí) 行“收支兩條線”規(guī)定。

　　學(xué)校所有收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照“一費(fèi)制”執(zhí)行，沒有任何擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的做法。

　　按規(guī)定規(guī)范使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的票據(jù)，開據(jù)票據(jù)規(guī)范。

　　代辦費(fèi)和服務(wù)性項(xiàng)目在收費(fèi)中嚴(yán)格按照學(xué)生、家長自愿原則，保留原始回執(zhí)。

　　二、支出管理。

　　學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。

　　各項(xiàng)支出按實(shí)列支，不虛列虛報(bào)，沒有以白條作為報(bào)銷憑證。

　　學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實(shí)施政府采購。

　　不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅(jiān)持到正規(guī)商戶實(shí)施采購。

　　學(xué)校所有支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，校長統(tǒng) 一審批。

　　重大經(jīng)費(fèi)開支項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行《涼州區(qū)學(xué)校大項(xiàng)開支申報(bào)審批制度》，由校領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。

　　每月定期通過校務(wù)公開欄向全體教工公布學(xué)校重大事項(xiàng)和經(jīng)費(fèi)使用情況。

　　學(xué)校理財(cái)小組人員之間權(quán)責(zé)明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

　　三、加強(qiáng)資產(chǎn)管理。

　　學(xué)校重視財(cái)產(chǎn)管理工作，建立健全內(nèi)部管理制度。

　　每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符，保障國有資產(chǎn)的安全。

　　學(xué)校的國有資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損等，經(jīng)過學(xué)校集體研究決定，按規(guī)定程序?qū)徟�入帳�?/p>

　　學(xué)校 沒有從事任何風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)，避免國有資產(chǎn)的損失。

　　今后，學(xué)校還將調(diào)整充實(shí)財(cái)產(chǎn)管理人員，使學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理工作更上一個(gè)臺(tái)階。

　　以上，是學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作的自查報(bào)告，提請(qǐng)教育局計(jì)財(cái)科審核。

　　謝謝！ 紅沿小學(xué) 二 0 一二年五月三日 XX 年財(cái)務(wù)大檢查自查報(bào)告 XXX： 我局自接到上級(jí)關(guān)于開展財(cái)務(wù)大檢查及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作 復(fù)核的文件后，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以一把手局長任 組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件 要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，認(rèn)真對(duì)照 檢查，將本單位 XX 年以來的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認(rèn)真進(jìn)行了自我對(duì)照、自我檢查， 現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下： 一、自查基本情況 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備情況 我單位財(cái)務(wù)工作由 XX 科負(fù)責(zé)，單位按照財(cái)務(wù)工作要求， 設(shè)置有財(cái)務(wù)主管 1 名，會(huì)計(jì)、出納、資產(chǎn)管理員各 1 名，四 名財(cái)務(wù)工作者均取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，相關(guān)崗位職責(zé)明 確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn) 行。

　　內(nèi)部控制情況 單位內(nèi)控制度健全，對(duì)財(cái)務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、 財(cái)產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了全面規(guī)范，制定了 11 向財(cái)務(wù)管理制 度及兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法。

　　嚴(yán)格執(zhí)行一把手不分管財(cái)務(wù)制度， 保證了財(cái)務(wù)核算的獨(dú)立嚴(yán)謹(jǐn)。

　　建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)， 相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施 了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、 完整性以及 單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理， 杜絕了各種漏洞的發(fā)生。

　　明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人 的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效 益。

　　在財(cái)務(wù)工作過程中，我局嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定， 依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā) 生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、 編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

　　嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的 各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算， 依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真 實(shí)、有效。

　　在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支 出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)各項(xiàng) 工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng) 籌安排，合理支出。

　　預(yù)算編制執(zhí)行情況 我局嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，預(yù)算編制依據(jù)充分， 項(xiàng)目設(shè)置科學(xué)、合理、細(xì)致，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會(huì)討論 共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴(yán)格壓縮“三公”經(jīng)費(fèi) 預(yù)算指標(biāo)，預(yù)算編制中嚴(yán)格執(zhí)行人員、車輛定額定員標(biāo)準(zhǔn)。

　　財(cái)務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支，無預(yù)算不開支，無相互 擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。

　　資產(chǎn)管理情況 我局在資產(chǎn)管理中賬、實(shí)物人員崗位設(shè)置相互分離，達(dá) 到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。

　　為 了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán)格按照 政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款 項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員與資產(chǎn)管 理人員各自對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn) 行記錄、計(jì)算、反映。

　　定期開展資產(chǎn)清理，及時(shí)與實(shí)物管理 人員對(duì)賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實(shí)相符。

　　無固定資產(chǎn)不入賬， 公物私用及其他違規(guī)問題。

　　在資產(chǎn)的處置中，都嚴(yán)格遵照有 關(guān)要求，根據(jù)上級(jí)批復(fù)情況進(jìn)行處置報(bào)廢，無隨意處置現(xiàn)象 發(fā)生。

　　及時(shí)清理往來款項(xiàng)，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資 金及時(shí)回籠。

　　二、存在問題 通過自查，我局在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一 些不足，一是在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未 能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，個(gè)別經(jīng)辦人員財(cái)經(jīng)法 規(guī)意識(shí)不強(qiáng)。

　　二是預(yù)算管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，預(yù)算編制依據(jù) 充分，合理，但實(shí)際執(zhí)行中，個(gè)別預(yù)算落空，未執(zhí)行。

　　執(zhí)行 中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡現(xiàn)象。

　　三是在資 產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢年限，已報(bào)廢，而上級(jí)部 門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實(shí)物與賬 面有差異。

　　四是在具體會(huì)計(jì)核算中，出現(xiàn)未嚴(yán)格按規(guī)定辦理 的事項(xiàng)，未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。

　　三、整改措施 進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷審核流程，刻制經(jīng)費(fèi)審核章 戳 1 枚、實(shí)物管理章戳 2 枚，明確會(huì)計(jì)人員與實(shí)物管理人員 職責(zé)，經(jīng)費(fèi)開支中堅(jiān)持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅(jiān)決不 予審核報(bào)銷。

　　及時(shí)與上級(jí)部門做好請(qǐng)示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴(yán) 格按照上級(jí)批復(fù)的方式處置，做到有批復(fù)再銷賬，確保賬實(shí) 相符。

　　加強(qiáng)對(duì)單位職工的財(cái)經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)，不僅僅局限在 財(cái)務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上，普遍提高單位職工的財(cái)經(jīng)法規(guī)意 識(shí)，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動(dòng)都能嚴(yán)格以財(cái)經(jīng)法規(guī) 為準(zhǔn)繩、財(cái)務(wù)制度為標(biāo)尺，使得財(cái)務(wù)活動(dòng)能從基礎(chǔ)上得到規(guī) 范。

　　20xx/07/24 審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題 自查自糾情況報(bào)告 為落實(shí) XX 在 XX 會(huì)上針對(duì)審計(jì)部在內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題做的重要講話及批示，公司財(cái)務(wù)部積極行動(dòng)起來，對(duì)照此次審計(jì)部在內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題開展自查自糾工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題逐一整改，現(xiàn)就自查自糾情況 匯報(bào)如下： 一、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策 經(jīng)自查，沒有發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)未經(jīng)集體決策的情況；XX 單位存在資金拆借,程序不夠完善,下一步將規(guī)范資金往來程序。

　　二、授權(quán)審批控制方面 合同會(huì)簽手續(xù)完整；沒有發(fā)生出納制證的情況；網(wǎng)銀 UKEY 嚴(yán)格按照制單人與審核人分開保管，但缺少必要的使用審批手續(xù)，出現(xiàn)付款操作由出納經(jīng)辦，會(huì)計(jì)一級(jí)審核后付款的現(xiàn)象。

　　整改措施：建立網(wǎng)銀使用審批制度，實(shí)行分級(jí)管理，多崗位復(fù)核的原則，大額資金實(shí)行三級(jí)復(fù)核。

　　三、基建工程管理方面 按規(guī)定簽訂基建相關(guān)合同，不存在與個(gè)人簽訂經(jīng)濟(jì)合同現(xiàn)象，大額資金支付按合同條款履行，不存在提前付款現(xiàn)象。

　　四、資金管理方面 沒有發(fā)現(xiàn)不合理的提取大額現(xiàn)金現(xiàn)象，但備用金管理較為松散，出現(xiàn)部分備用金未及時(shí)歸還、前款未清后款又借的現(xiàn)象。

　　整改措施：積極清理沉淀備用金，嚴(yán)格規(guī)范備用金流程。

　　五、資產(chǎn)管理方面 備品備件出入庫手續(xù)完備，但有部分項(xiàng)目公司出 現(xiàn)低耗品未辦理出入庫手續(xù)的情況，公司已組織人員進(jìn)行清查，并且完善相關(guān)的手續(xù)。

　　六、稅務(wù)管理方面 嚴(yán)格按稅法規(guī)定進(jìn)行申報(bào)納稅。

　　七、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面 存在憑證摘要不清晰、會(huì)計(jì)憑證審核不及時(shí)、賬簿打印滯后等薄弱點(diǎn)。

　　整改措施：在日常會(huì)計(jì)核算中，將嚴(yán)格按照集團(tuán)公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，提高原始憑證的審核、監(jiān)督、控制力度和財(cái)務(wù)人員基礎(chǔ)工作水平，促進(jìn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的標(biāo)準(zhǔn)化、程序化和規(guī)范化。

　　XX 公司 XX 年 XX 月 XX 日 倒淌河鎮(zhèn)民族寄宿制小學(xué)財(cái)務(wù)自查報(bào)告 根據(jù)教育局財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查的通知精神，結(jié)合我校的實(shí)際情況，就專項(xiàng)檢查重點(diǎn)內(nèi)容，學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，自查匯報(bào)如下： 一、收入管理 1．所有預(yù)算外收入全額解入財(cái)政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

　　2．我校已經(jīng)實(shí)行免費(fèi)入學(xué)，無擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

　　3．針對(duì)學(xué)生各類收費(fèi)按規(guī)定使用財(cái)政部門統(tǒng)一印 制的財(cái)政票據(jù)，無亂收費(fèi)現(xiàn)象。

　　二、支出管理

　　1．學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報(bào)和白條抵庫等現(xiàn)象。

　　2．學(xué)校財(cái)務(wù)支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，已經(jīng)建立健全民主理財(cái)制度，對(duì)大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定。

　　3．學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開制度，建立健全財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財(cái)務(wù)都有結(jié)算中心的報(bào)賬員操辦，職責(zé)明確。

　　4．不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。

　　三、資產(chǎn)管理

　　1．學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報(bào)廢報(bào)損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批。

　　2．學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺(tái)賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符。

　　3．學(xué)校資產(chǎn)不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)；

　　四、財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)

　　1．學(xué)校設(shè)有專門財(cái)務(wù)室，有專門的財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)。

　　2. 校長及時(shí)關(guān)注財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)情況，聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào)，及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。

　　3．財(cái)會(huì)人員正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán)，對(duì)違反法律規(guī)定的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性和完整性。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告模板2

省總工會(huì)：

　　根據(jù)《省總工會(huì)關(guān)于安排布置全省工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》精神，集團(tuán)工會(huì)（以下簡稱“集團(tuán)工會(huì)”）結(jié)合實(shí)際財(cái)務(wù)情況，嚴(yán)格按照通知中規(guī)定的財(cái)務(wù)檢查重點(diǎn)，對(duì)本級(jí)工會(huì)及所屬各基層工會(huì)的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真檢查�，F(xiàn)報(bào)告如下：

　　一、財(cái)務(wù)工作情況

　　（一）經(jīng)費(fèi)收繳

　　集團(tuán)工會(huì)高度重視工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的收繳工作。20xx年，集團(tuán)所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費(fèi)收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費(fèi)1,279,491.46元；集團(tuán)工會(huì)收到省總反撥經(jīng)費(fèi)共993,289.44元，其中：產(chǎn)業(yè)留成319,872.76元；截止到20xx年底返撥下屬各基層單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于20xx年下?lián)堋?/p>

　�。ǘ�）收支管理

　　集團(tuán)工會(huì)倡導(dǎo)在所屬基層工會(huì)中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)開支程序和堅(jiān)持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)，保證資金使用符合法律規(guī)定;做到專款專用，經(jīng)費(fèi)使用合理。

　　（三）會(huì)計(jì)管理

　　新工會(huì)會(huì)計(jì)制度實(shí)施以來，集團(tuán)工會(huì)及所屬基層工會(huì)順利做好新舊制度銜接工作，目前集團(tuán)工會(huì)已全部執(zhí)行新的會(huì)計(jì)制度。各級(jí)工會(huì)按照新會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并做到會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置齊全、會(huì)計(jì)記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對(duì)等。

　�。ㄋ模╊A(yù)算管理

　　集團(tuán)工會(huì)積極強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格按照《工會(huì)預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級(jí)工會(huì)編制預(yù)算及進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級(jí)工會(huì)上報(bào)預(yù)算時(shí)，集團(tuán)工會(huì)嚴(yán)格進(jìn)行審查監(jiān)督，重點(diǎn)審查費(fèi)用支出的合理性，以控制成本費(fèi)用開支，提高經(jīng)費(fèi)資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時(shí)，實(shí)時(shí)跟蹤基層工會(huì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。

　　二、存在的問題及改進(jìn)措施：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)費(fèi)收繳方面

　　自從工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費(fèi)收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會(huì)反撥經(jīng)費(fèi)也更加及時(shí)高效。但在經(jīng)費(fèi)征繳過程中，由于部分企業(yè)對(duì)各季度經(jīng)費(fèi)上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費(fèi)上繳不及時(shí)，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)反撥滯后延期的現(xiàn)象。

　　20xx年集團(tuán)工會(huì)將在各個(gè)征期內(nèi)及時(shí)督促集團(tuán)所屬企業(yè)上繳經(jīng)費(fèi)，保證經(jīng)費(fèi)及時(shí)上繳和反撥。

　�。ǘ�）制度建設(shè)方面

　　在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面，集團(tuán)工會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行《工會(huì)會(huì)計(jì)制度》、《集團(tuán)工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理規(guī)范》，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。但集團(tuán)工會(huì)在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財(cái)務(wù)制度體系亟需進(jìn)一步完善。今后，集團(tuán)工會(huì)應(yīng)結(jié)合自己的實(shí)際情況，不斷建立健全完善的財(cái)務(wù)管理制度體系。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告模板3

根據(jù)鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一安排，由財(cái)政所對(duì)全鎮(zhèn)村民委員會(huì)及街道居委員會(huì)的財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了全面核查，其結(jié)果報(bào)告如下：

　　一、基本情況：

　　xx鎮(zhèn)XX年度所轄24個(gè)村民委員會(huì)和3個(gè)街道辦事處，[xxxxx]年x月重新劃分為xx個(gè)村民委員會(huì)、2個(gè)街道居委會(huì)。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補(bǔ)干部職數(shù)由原來的132名精減到76名。

　　二、財(cái)務(wù)狀況：

　　根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合實(shí)際工作具體要求，主要從以下幾個(gè)方面著手進(jìn)行了財(cái)務(wù)檢查：

　　在財(cái)務(wù)審批程序方面，各村民委員會(huì)都能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，對(duì)于農(nóng)民關(guān)心的土地補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)放，工程項(xiàng)目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會(huì)議，進(jìn)行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會(huì)計(jì)外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

　　2、民主理財(cái)監(jiān)督管理情況：以“民主日”活動(dòng)為載體，切實(shí)加強(qiáng)村務(wù)、政務(wù)公開工作，民主理財(cái)小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。各村理財(cái)小組成員由3--5人組成，不定期召開民主理財(cái)會(huì)，對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，由財(cái)務(wù)人員對(duì)發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報(bào)，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時(shí)上墻公布，切實(shí)加強(qiáng)了村務(wù)、

　　財(cái)務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財(cái)務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。

　　3、各項(xiàng)收入、支出清查結(jié)果：就各村民委員會(huì)[xxxxx]年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)清查。集體的主要資金來源財(cái)是政補(bǔ)貼村級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項(xiàng)目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支，生產(chǎn)性開支占總支出的xx%左右，非生產(chǎn)性開支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費(fèi)的支出約占非生產(chǎn)性支出的xx%。全鎮(zhèn)村級(jí)[xxxxx]年度總收入[xxxxx]元，總支出

　　[xxxxx]元。

　　4、債權(quán)、債務(wù)情況：(一)清查核實(shí)。以村為單位對(duì)債權(quán)債務(wù)的數(shù)量、時(shí)限、種類、結(jié)構(gòu)、責(zé)任人等進(jìn)行清理。一是清理債權(quán)、核實(shí)債務(wù)人，主要包括清理外單位及個(gè)人欠款，所屬單位、農(nóng)戶欠款及其他應(yīng)收未收款等。二是清理債務(wù)、核實(shí)債權(quán)人，主要包括清理銀行、金融機(jī)構(gòu)貸款，單位借款、個(gè)人借款及其他應(yīng)付未付款。(二)公開確認(rèn)。清查工作結(jié)束后，要向群眾公開清查結(jié)果。公開的主要內(nèi)容包括：債權(quán)債務(wù)數(shù)量、種類、結(jié)構(gòu)、債權(quán)債務(wù)主體等。對(duì)有異議和反映突出的問題，要進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)。調(diào)查核實(shí)清楚后，再次公開債權(quán)債務(wù)狀況，并將公開確認(rèn)的結(jié)果報(bào)鎮(zhèn)政府核準(zhǔn)，作為以后清收債權(quán)、化解債務(wù)的主要依據(jù)。(三)登記入賬。對(duì)公開確認(rèn)后的債權(quán)債務(wù)，實(shí)事求是地按其類別和用途，發(fā)生的時(shí)間、數(shù)量、經(jīng)手人、證明人等情況進(jìn)行登記入賬。這次清查共清理出債權(quán)[xxxxx]萬元，全部是歷年來農(nóng)戶所欠的稅費(fèi);債務(wù)[xxxxx]萬元;形成債務(wù)的原因主要是村干歷年所墊交農(nóng)業(yè)稅費(fèi)。

　　5、村干部欠款情況：從清查情況來看，村干部欠款很少。