雙人復(fù)核制度
在當(dāng)下社會，制度對人們來說越來越重要，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？以下是小編收集整理的雙人復(fù)核制度，希望能夠幫助到大家。
雙人復(fù)核制度1
1-1報(bào)關(guān)管理登記簿
1-2報(bào)關(guān)作業(yè)流程 （16個環(huán)節(jié)）
業(yè)務(wù)承接 → 初審單據(jù) → 復(fù)審單據(jù) → 部門經(jīng)理審批 初復(fù)審人 復(fù)審人 →簽訂協(xié)議 → 填報(bào)關(guān)單 → 接單、審單→ 加蓋公章 責(zé)任報(bào)關(guān)員 責(zé)任報(bào)關(guān)員
→ 電子報(bào)關(guān) → 報(bào)撿申報(bào)、報(bào)關(guān)申報(bào) → 責(zé)任報(bào)關(guān)員 責(zé)任報(bào)關(guān)員
→辦理納稅事宜 → 驗(yàn)貨放行 → 辦理提
貨手續(xù)→ 責(zé)任報(bào)關(guān)員 責(zé)任報(bào)關(guān)員 責(zé)任報(bào)關(guān)員 → 財(cái)務(wù)結(jié)算 → 審核簽章→ 申領(lǐng)結(jié)匯、退稅用報(bào)關(guān)單→ 責(zé)任出納 總經(jīng)理 責(zé)任報(bào)關(guān)員 → 單證裝訂成冊→單證存檔 單證管理人員 業(yè)務(wù)人員 1-3報(bào)關(guān)單初審、復(fù)核操作規(guī)程
第一條 為了規(guī)范企業(yè)報(bào)關(guān)單審核管理，根據(jù)《中華人民共和國進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單填制規(guī)范》和《中華人民共和國進(jìn)出口貨物申報(bào)管理規(guī)定》，制定本操作規(guī)程。
第二條 報(bào)關(guān)單初審、復(fù)審應(yīng)掌握的三原則：
一是符合海關(guān)報(bào)關(guān)單填制規(guī)范的要求；
二是客觀反映進(jìn)出口貨物實(shí)際；
三是客觀反映進(jìn)出口貿(mào)易性質(zhì)。
第三條 審核填制的報(bào)關(guān)單應(yīng)抓住重點(diǎn)，緊緊圍繞涉及許可證、貿(mào)易方式、征免性質(zhì)等，對所填數(shù)據(jù)進(jìn)行合法性和邏輯性綜合審核。
第四條 審核備案號、許可證號、合同協(xié)議號、提運(yùn)單號、批準(zhǔn)文號、隨附單據(jù)是否正確。
第五條 審核經(jīng)營單位、收/發(fā)貨單位、申報(bào)單位是否正確。
第六條 審核進(jìn)/出口日期、進(jìn)/出口口岸是否正確。
第七條 審核運(yùn)輸方式、運(yùn)輸工具名稱、集裝箱號是否準(zhǔn)確。
第八條 審核進(jìn)口貨物的起運(yùn)國（地區(qū)）、原產(chǎn)地、境內(nèi)目的地、裝貨港和出口貨物的運(yùn)抵國（地區(qū)）、境內(nèi)貨源地、指運(yùn)港、最終目的國是否正確。
第九條 審核貿(mào)易方式（監(jiān)管方式）、征免性質(zhì)、征稅比例/結(jié)匯方式、征免是否準(zhǔn)確。
第十條 審核成交方式、運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)、雜費(fèi)單價(jià)、總價(jià)、幣制是否合理。
第十一條 審核申報(bào)貨物毛重、凈重、件數(shù)、包裝種類、標(biāo)記嘜碼及備注是否正確。
第十二條 審核進(jìn)/出口貨物商品編碼、商品名稱、規(guī)格型號是否正確。
第十三條 審核法定計(jì)量單位和數(shù)量、申報(bào)計(jì)量單位和數(shù)量、成交計(jì)量單位和數(shù)量是否正確。
第十四條 審核是否加蓋報(bào)關(guān)專用章及責(zé)任報(bào)關(guān)員簽字。
第十五條 報(bào)關(guān)單發(fā)生差錯的，根據(jù)海關(guān)要求及時(shí)修改報(bào)關(guān)單，并按本規(guī)程重新審核報(bào)關(guān)單。
2-1對外業(yè)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)
一、掌握國家有關(guān)法律、法規(guī)、熟悉報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)報(bào)關(guān)環(huán)節(jié)上嚴(yán)格把關(guān)。
二、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本部門員工完成代理報(bào)關(guān)、報(bào)檢、電子預(yù)錄入及有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的客戶貿(mào)易擔(dān)當(dāng)咨詢服務(wù)。
三、抓好本部門的管理和思想政治工作。組織本部門員工學(xué)政治、學(xué)法律、學(xué)業(yè)務(wù)。
四、不代理他人報(bào)關(guān)及超經(jīng)營范圍報(bào)關(guān)。
五、嚴(yán)格按照海關(guān)相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)做報(bào)銷單據(jù)。
六、組織本部門員工參加海關(guān)召開的有關(guān)報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)會議和報(bào)關(guān)協(xié)會舉辦的報(bào)關(guān)員業(yè)務(wù)培訓(xùn)活動。
七、不參與走私違法活動，不向執(zhí)法人員行賄。
八、配合海關(guān)等執(zhí)法部門對走私、違規(guī)案件的調(diào)查。
九、自覺接受海關(guān)稽查和工商稅務(wù)部門的審計(jì)檢查。
十、對本企業(yè)報(bào)關(guān)代理申報(bào)行為，依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
2-2報(bào)關(guān)初審崗位職責(zé)
一、熟悉國家有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的法律和海關(guān)規(guī)定，掌握商品知識和審單技能。
二、認(rèn)真審查報(bào)關(guān)的單證票據(jù)的合法性及有效性。
三、認(rèn)真審核各種報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)的合法性及完整性，有關(guān)數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系正常。
四、認(rèn)真審查收發(fā)貨人的'法定代表及提供的有效證明文件。
五、通過審查報(bào)關(guān)的單證票據(jù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正。
六、堅(jiān)持雙人審核制度，不得擅自涂改數(shù)據(jù)。
2-3報(bào)關(guān)復(fù)核崗位職責(zé)
一、為了減少報(bào)關(guān)差錯，提高通關(guān)速度，根據(jù)《中華人民共和國進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單填制規(guī)范》和《中華人民共和國進(jìn)出口貨物申報(bào)管理規(guī)定》，報(bào)關(guān)企業(yè)應(yīng)設(shè)立復(fù)審崗位。
二、復(fù)審崗位人員應(yīng)熟悉國家有關(guān)進(jìn)出口的法律、法規(guī)，掌握商品知識和審單技能。并對工作認(rèn)真、負(fù)責(zé)。
三、對進(jìn)出口報(bào)關(guān)單進(jìn)行全面審核，確認(rèn)報(bào)關(guān)單填制是否規(guī)范、準(zhǔn)確。報(bào)關(guān)的委托書、單證、票據(jù)是否齊全。
四、根據(jù)海關(guān)政策、法規(guī)要求，對進(jìn)出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)的正確性、合法性和邏輯性進(jìn)行綜合審核，確認(rèn)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)正確、合法，有關(guān)數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系正常。
五、審核商品歸類、稅率、完稅價(jià)格、原產(chǎn)地等征免稅要素，確認(rèn)計(jì)算的稅費(fèi)正確。
六、通過審核報(bào)關(guān)單的填制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正。
七、通過審核報(bào)關(guān)單，應(yīng)適時(shí)對報(bào)關(guān)單差錯進(jìn)行分析、登記。并將差錯分析情況向公司匯報(bào)。
八、不參與走私違法活動和違反海關(guān)規(guī)定行為。
2-4報(bào)關(guān)申報(bào)崗位職責(zé)
一、持報(bào)關(guān)證、卡報(bào)關(guān)。如實(shí)申報(bào)，單證相符、單貨相符。
二、按海關(guān)報(bào)關(guān)單填制規(guī)范要求制單、打單和海關(guān)的有關(guān)程序和規(guī)定正確刪單、改單。
三、不參與走私違法活動，不向執(zhí)法人員行賄。
四、不代理他人報(bào)關(guān)及超經(jīng)營范圍報(bào)關(guān)。
五、不得轉(zhuǎn)讓、出借報(bào)關(guān)權(quán)及印章。
六、不得承攬非公司范圍內(nèi)的報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)。
七、完整保留各種報(bào)關(guān)單證、票據(jù)及資料。
八、積極配合海關(guān)做好單證審核工作。
九、積極配合海關(guān)等執(zhí)法部門對走私、違規(guī)案件的調(diào)查。
十、對報(bào)關(guān)申報(bào)行為依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
2-5報(bào)關(guān)驗(yàn)貨崗位職責(zé)
一、熟悉所申報(bào)貨物的基本情況，積極配合海關(guān)查驗(yàn)貨物。
二、及時(shí)辦理應(yīng)驗(yàn)貨的提（移）箱手續(xù)，并通知海關(guān)。
三、海關(guān)查驗(yàn)貨物時(shí)，負(fù)責(zé)搬移、開拆和重封貨物的包裝。
四、依法、及時(shí)辦理有關(guān)提貨及結(jié)關(guān)手續(xù)。
五、完整保留有關(guān)驗(yàn)貨物、放行、結(jié)關(guān)的單證、票據(jù)。
六、不參與偽報(bào)、瞞報(bào)、夾藏等走私違法活動。
七、不得向執(zhí)法人員行賄。
八、發(fā)現(xiàn)有走私違法嫌疑，及時(shí)向海關(guān)報(bào)告，并協(xié)助調(diào)查。
九、對報(bào)關(guān)驗(yàn)貨行為依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
2-6報(bào)關(guān)預(yù)錄入人員崗位職責(zé)
一、熱愛本職工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)電腦預(yù)錄入的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，努力提高業(yè)務(wù)水平。
二、熟悉電腦預(yù)錄入工作程序，在操作過程中發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映，并及時(shí)與海關(guān)業(yè)務(wù)部門聯(lián)系解決，不能在客戶面前發(fā)生推諉現(xiàn)象。
三、在接到預(yù)錄入報(bào)關(guān)單及其它單證時(shí)，認(rèn)真核查每一項(xiàng)需要預(yù)錄入的內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)差錯時(shí)應(yīng)及時(shí)通知客戶更正，不得私自更改報(bào)關(guān)單及其它單據(jù)的內(nèi)容。
四、預(yù)錄入的報(bào)關(guān)單及其它單證應(yīng)做到準(zhǔn)確、及時(shí)、無差錯的錄入及打印。
五、在預(yù)錄入工作完畢后，應(yīng)及時(shí)按規(guī)定將各項(xiàng)內(nèi)容登記造冊以便隨時(shí)查找及檢查。
六、接待客戶應(yīng)使用文明用語，努力做到客戶滿意、領(lǐng)導(dǎo)滿意、個人滿意。
七、配合海關(guān)等執(zhí)法部門對走私、違規(guī)案件的調(diào)查。
八、預(yù)錄入人員是報(bào)關(guān)員的，對申報(bào)行為依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
2-7報(bào)關(guān)財(cái)務(wù)崗位職責(zé)
一、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，持《會計(jì)證》上崗。
二、建立真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的帳冊，妥善按期保管報(bào)關(guān)票據(jù)及帳冊。
三、不偽造、變造會計(jì)憑證、帳簿和其他會計(jì)資料。
四、不作假帳、不提供虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。
五、嚴(yán)格審查有關(guān)發(fā)票，不得以“白條”入帳。
六、積極配合海關(guān)稽查和工商稅務(wù)部門的審計(jì)檢查。
七、對會計(jì)、出納行為承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
3-1報(bào)關(guān)企業(yè)文件管理規(guī)定
一、企業(yè)員工應(yīng)增強(qiáng)保密意識，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國保守國家秘密法》的各項(xiàng)規(guī)定。
二、企業(yè)文件(包括上級黨政機(jī)關(guān)下發(fā)的文件、公司文件、會議記錄、歸檔后的各種報(bào)關(guān)單證、票據(jù)及其他重要資料——下同) 由公司專人管理，并按規(guī)定期限保存。
三、凡傳閱的密級文件、材料，不得存放在無保密設(shè)施的辦公室內(nèi)。
四、不得在無保密設(shè)施的場所閱讀密級文件，不得攜帶密級文件、資料出差。
五、凡定有密級的文件、材料、有關(guān)資料，未經(jīng)政府保密部門批準(zhǔn)，不得攜帶出境。
六、涉及客戶商業(yè)秘密的文件、有關(guān)資料，要嚴(yán)格為客戶保密。
七、凡定有密級的文件、材料，不得擅自復(fù)印。確因工作需要復(fù)印，必須經(jīng)上一級保密部門批準(zhǔn)。此復(fù)印件要按保密規(guī)定管理。
八、凡復(fù)印內(nèi)部材料須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可復(fù)印。
九、違反上述規(guī)定并造成嚴(yán)重后果的，依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
3-2報(bào)關(guān)單證管理規(guī)定
第一條 為規(guī)范進(jìn)出口報(bào)關(guān)單證管理，根據(jù)國家法律及海關(guān)有關(guān)規(guī)定，制定本操作規(guī)定。
雙人復(fù)核制度2
1目的
為保證進(jìn)出口單證的準(zhǔn)確性，避免給公司造成損失、特制訂單證復(fù)核和糾錯管理制度。
2 范圍
進(jìn)出口業(yè)務(wù)涉及到的所有單據(jù)。
3內(nèi)容
3.1進(jìn)出口：單證員負(fù)責(zé)制單，制單完成后將報(bào)關(guān)單和報(bào)關(guān)資料發(fā)給報(bào)關(guān)行，報(bào)關(guān)行生成預(yù)錄單以QQ或者郵件方式發(fā)送于單證主管，
3.2單證主管對金額、數(shù)量、重量、運(yùn)輸方式等內(nèi)容復(fù)核，有錯誤的地方，要及時(shí)通知報(bào)關(guān)行修改，報(bào)關(guān)行將修改好的預(yù)錄單發(fā)送于單證主管直到完全正確再通知報(bào)關(guān)行進(jìn)行正式報(bào)關(guān)。
3.3 發(fā)單證員在《出口單據(jù)復(fù)核表》中做好記錄，單證主管復(fù)核后簽字。
3.4 制定進(jìn)出口單據(jù)復(fù)核表，作好復(fù)核合格率的登記，作為年終考核的依據(jù)。
4.要求做到細(xì)致、謹(jǐn)慎、及時(shí)。
5.本管理規(guī)定從頒布之日起生效執(zhí)行。
6.本管理規(guī)定解釋權(quán)歸總經(jīng)辦。
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