試論公司治理視野中的高校科技園孵化器
論文關(guān)鍵詞:高�？萍紙@孵化器 股東權(quán) 法人財(cái)產(chǎn)權(quán) 治理結(jié)構(gòu)
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論文摘要:關(guān)于會(huì)司法人治理理論的研究已經(jīng)很成熟，但對(duì)科技園孵化器治理的研究卻很少。高�？萍紙@孵化器具備適用企業(yè)法人治理理論的前提。實(shí)現(xiàn)科技園孵化器法人治理的重點(diǎn)是明確大學(xué)和科技園孵化器的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。構(gòu)建高�？萍紙@孵化器治理結(jié)構(gòu)的框架，關(guān)鍵是要明確各組織機(jī)構(gòu)之間的相互制衡關(guān)系。在公司治理框架下要維護(hù)高校股東在科技園孵化器中的權(quán)益，依法實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益的最大化。
我國(guó)企業(yè)孵化器自1987年誕生以來(lái)，從資產(chǎn)性質(zhì)角度主要是國(guó)有資產(chǎn)投資，因此在制度選擇上主要適用了非營(yíng)利以公益為目的的制度設(shè)計(jì)，在管理體制上適用了事業(yè)法人的管理制度。但從孵化器的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，孵化器的投資主體日益多樣化，商業(yè)價(jià)值日益顯現(xiàn)，隨著其發(fā)展的逐漸市場(chǎng)化、產(chǎn)業(yè)化，企業(yè)化運(yùn)作方式日漸顯示出靈活性和適應(yīng)性，更加適合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的發(fā)展。因此，為了更大效用地發(fā)揮孵化器的功能，運(yùn)用現(xiàn)代企業(yè)制度理論構(gòu)建公司型孵化器，探討孵化器的法人治理結(jié)構(gòu)，越來(lái)越成為當(dāng)前理論和實(shí)踐所需。
一、高�？萍紙@孵化器適用現(xiàn)代公司治理理論的前提
進(jìn)人孵化器的企業(yè)屬于弱勢(shì)群體，孵化器具有科技成果轉(zhuǎn)化的公共責(zé)任，尤其是大學(xué)科技園孵化器，是國(guó)家創(chuàng)新體系的組成部分，因此認(rèn)定大學(xué)科技園孵化器是以社會(huì)公益為目的的組織;而現(xiàn)代企業(yè)法人治理理論又稱公司治理，傳統(tǒng)觀點(diǎn)奉行股東至上，終極追求是實(shí)現(xiàn)股東利益的最大化，營(yíng)利性的追求將是公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的第一目標(biāo)。因此很多學(xué)者認(rèn)為大學(xué)科技園孵化器的公益性與現(xiàn)代企業(yè)法人治理的營(yíng)利性兩者之間存在矛盾，實(shí)踐中雖然已經(jīng)有一些科技園孵化器進(jìn)行法人治理嘗試，但也只認(rèn)為是借鑒，并不當(dāng)然的認(rèn)為科技園孵化器之所以要建立企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)就是因?yàn)榭萍紙@孵化器本就是一個(gè)以營(yíng)利為目的的企業(yè)。
首先，把公益性和非營(yíng)利性聯(lián)系在一起本身就是一個(gè)認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)。因?yàn)榭萍紙@孵化器是否以營(yíng)利為目的，不是判斷科技園孵化器有無(wú)公益性的標(biāo)準(zhǔn)，而是判斷屬于企業(yè)法人還是事業(yè)法人的標(biāo)準(zhǔn)。同樣科技園孵化器是否以營(yíng)利為目的，更不是判斷孵化質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，只有孵化出有數(shù)量、有質(zhì)量的成功企業(yè)和企業(yè)家才是孵化器服務(wù)質(zhì)量的唯一判斷標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)榉趸鞯谋举|(zhì)核心功能就是培育科技型、中小型企業(yè)的成長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)科技成果的轉(zhuǎn)化，這和提供實(shí)物商品及簡(jiǎn)單的店鋪?zhàn)赓U企業(yè)是具有本質(zhì)區(qū)別的，孵化器所提供的高質(zhì)量的服務(wù)就是孵化器公益性的體現(xiàn)，以營(yíng)利為目的的服務(wù)行為并不影響公益性的發(fā)揮。
其次，股東至上僅是沿循了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的傳統(tǒng)理論觀點(diǎn)，現(xiàn)代公司治理理論已經(jīng)發(fā)展為共同治理，法人治理的目標(biāo)發(fā)生了變化。現(xiàn)代企業(yè)理論認(rèn)為，股東利益的實(shí)現(xiàn)或股東利益最大化并不是健全的現(xiàn)代企業(yè)治理的唯一目標(biāo)，而只有在所有利益相關(guān)者共同參與治理、各自利益相對(duì)均衡狀態(tài)下，企業(yè)才能真正成為具有獨(dú)立經(jīng)濟(jì)利益追求的市場(chǎng)主體。2006年1月1日施行的新《公司法》新增條款第5條明確規(guī)定，公司在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)應(yīng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，超越把利潤(rùn)作為唯一目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)理念，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)股東以外的利益相關(guān)者(債權(quán)人、員工、客戶、供應(yīng)商、金融機(jī)構(gòu)、所在社區(qū)以及所在地政府等)承擔(dān)責(zé)任，對(duì)環(huán)境負(fù)責(zé)，對(duì)社會(huì)安全負(fù)責(zé)�？梢�(jiàn)，不論是理論上還是實(shí)踐中公司化治理都強(qiáng)調(diào)了公司社會(huì)責(zé)任，因此適用公司型孵化器并不會(huì)減損其公益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
最后，因?yàn)樽曰I資金辦學(xué)，已經(jīng)使很多高校負(fù)債累累，如果再投資興辦非營(yíng)利的科技園，會(huì)使高校的財(cái)務(wù)雪上加霜。另外，人孵的高科技企業(yè)成功后才會(huì)給科技園孵化器帶來(lái)高額回報(bào)，這種盈利的特點(diǎn)會(huì)使以營(yíng)利為目的的高�？萍紙@孵化器千方百計(jì)地提高自身服務(wù)水平，精心打造服務(wù)品牌，通過(guò)為人孵企業(yè)提供多方位、專業(yè)化的增值服務(wù)以獲得相應(yīng)的回報(bào)利潤(rùn)，形成科技園孵化器自我發(fā)展、自我積累的營(yíng)運(yùn)模式。因此，科技園孵化器自身所具有的營(yíng)利性、企業(yè)性屬性更加要求適用規(guī)范的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)以保證其有序運(yùn)行。
二、高校科技園孵化器實(shí)現(xiàn)公司治理的重點(diǎn)—高校與科技園孵化器的產(chǎn)權(quán)安排
一流的大學(xué)科技園是一流大學(xué)的重要標(biāo)志，大學(xué)科技園不同于一般高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)的特征也正在于此，所以建設(shè)大學(xué)科技園必然要以高校為主導(dǎo)。但是這種主導(dǎo)作用如果是把科技園主導(dǎo)為校辦企業(yè)，主導(dǎo)為高校行政附屬，這將喪失科技園孵化器的獨(dú)立性。
高校財(cái)產(chǎn)權(quán)益可以有不同表現(xiàn)形式:物權(quán)、債權(quán)、股權(quán)。高校是不以營(yíng)利為目的的事業(yè)法人，科技園孵化器是以營(yíng)利為目的的企業(yè)法人，因此避免把科技園孵化器建成高�；蛘母綄傥�、避免高校和科技園之間產(chǎn)權(quán)界限不清的最有力辦法就是把科技園孵化器建設(shè)成為現(xiàn)代企業(yè)模式，清晰界定產(chǎn)權(quán)。這就要求高校和所有戰(zhàn)略投資者一樣，以前期實(shí)際投入人股，把對(duì)財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)讓渡給科技園孵化器公司，學(xué)�？梢詫⒊钟械膶＠a(chǎn)品、專利技術(shù)、實(shí)驗(yàn)設(shè)備、實(shí)驗(yàn)室、著作、軟件、資金等作價(jià)人股，根據(jù)出資比例或持有股份數(shù)量計(jì)算各方的決策權(quán)、管理權(quán)和收益權(quán)�？萍紙@孵化器接受了各方的出資財(cái)產(chǎn)，將成為股東所交付財(cái)產(chǎn)的所有者，即享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán);而股東再不能直接支配交付到企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)，換回來(lái)的是股東權(quán)。股權(quán)與法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，真正實(shí)現(xiàn)兩權(quán)分離，產(chǎn)權(quán)清晰。
高校股東根據(jù)出資比例或持股比例享受資產(chǎn)收益、重大決策及選擇管理者的權(quán)利，并沒(méi)有導(dǎo)致高校財(cái)產(chǎn)價(jià)值的減損或流失;相反股東權(quán)鎖定了高校的投資風(fēng)險(xiǎn)，高校對(duì)孵化器公司的風(fēng)險(xiǎn)以出資比例或持股比例為限承擔(dān)有限責(zé)任。對(duì)高校股東來(lái)說(shuō)，股東權(quán)與物權(quán)是兩個(gè)不同的民事權(quán)利，股東對(duì)公司財(cái)產(chǎn)不享有直接的財(cái)產(chǎn)權(quán)，因此高校股東如果想對(duì)科技園公司發(fā)表管理意見(jiàn)，不可以由學(xué)校下達(dá)直接的行政命令，而只有通過(guò)股東會(huì)這一公司機(jī)關(guān)來(lái)表達(dá)意見(jiàn)，這樣就避免了高校和科技園孵化器之間校企不分，行政附屬的局面。
孵化器具備獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，沒(méi)有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，科技園孵化器無(wú)法成為真正的現(xiàn)代企業(yè)。孵化器公司對(duì)全部法人財(cái)產(chǎn)享有占有使用收益和處分的權(quán)利，具體事務(wù)的運(yùn)作通過(guò)公司機(jī)關(guān)董事會(huì)決策，再由市場(chǎng)化遴選的經(jīng)理負(fù)責(zé)日常事務(wù)的管理，這樣高校就可以后顧無(wú)憂地專職于教學(xué)科研工作，根據(jù)科技園孵化器的需求產(chǎn)生更多可以轉(zhuǎn)化的科技成果。孵化器公司以全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)債權(quán)人承擔(dān)獨(dú)立責(zé)任，無(wú)論科技園公司負(fù)債狀況如何，最終是以孵化器公司的整體財(cái)產(chǎn)對(duì)債權(quán)人承擔(dān)全部的責(zé)任，高校作為股東不直接面對(duì)債權(quán)人。如果孵化器出現(xiàn)資不抵債不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，則按市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)作，申請(qǐng)破產(chǎn)，以全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)債權(quán)人按比例賠償，不需要高校承擔(dān)連帶責(zé)任。
三、高�？萍紙@孵化器公司治理結(jié)構(gòu)框架
建立現(xiàn)代企業(yè)制度的科技園孵化器，不僅要產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確，同時(shí)還要管理科學(xué)，因此構(gòu)建完善的法人治理結(jié)構(gòu)是實(shí)現(xiàn)科技園現(xiàn)代治理的重要保證。構(gòu)建高�？萍紙@孵化器的治理結(jié)構(gòu)，很重要的一點(diǎn)是杜絕由學(xué)�；蛘苯又浒k孵化器企業(yè)，而應(yīng)由孵化器企業(yè)自主管理。科技園孵化器是具有法人資格的企業(yè)，就其屬性而言，它本身是沒(méi)有思想的，因此需要和所有的公司企業(yè)一樣由自然人組成法人機(jī)關(guān)，它包括孵化器權(quán)力機(jī)構(gòu)股東會(huì)(管委會(huì))、孵化器執(zhí)行機(jī)構(gòu)董事會(huì)及經(jīng)理、孵化器監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)。完善高�？萍紙@孵化器的治理就是正確處理各機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，受三權(quán)分立思想的影響，三個(gè)機(jī)構(gòu)之間應(yīng)當(dāng)做到分工明確，互相配合、相互制衡。
股東是股東會(huì)的當(dāng)然成員，孵化器的各投資主體根據(jù)出資比例或持有股份在權(quán)力機(jī)構(gòu)科技園管委會(huì)會(huì)議上行使權(quán)利�？萍紙@管委會(huì)作為權(quán)力機(jī)構(gòu)扮演重大事項(xiàng)決策者的角色，如審議批準(zhǔn)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的報(bào)告、選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員，確定公 司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃等，實(shí)踐中表現(xiàn)為公司法或公司章程賦予股東會(huì)的職權(quán)。股東會(huì)會(huì)議決議一經(jīng)形成，即成為公司的意思，可以約束董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，但與園內(nèi)人孵企業(yè)之間卻不存在任何關(guān)系，不可以對(duì)外產(chǎn)生效力，因?yàn)楣痉ㄒ蟮墓蓶|會(huì)—管委會(huì)雖是最高決議機(jī)關(guān)，卻也僅是權(quán)力機(jī)構(gòu)，不是執(zhí)行機(jī)構(gòu)，這樣能夠避免政府或高校股東直接支配或命令科技園孵化器企業(yè)，避免科技園孵化器成為高�；蛘母綄傥�。
科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)核心是董事會(huì)，董事會(huì)成員由股東會(huì)產(chǎn)生，因此董事會(huì)必須向股東會(huì)負(fù)責(zé)，董事會(huì)要認(rèn)真執(zhí)行股東會(huì)的決議，并向股東會(huì)報(bào)告工作，接受股東會(huì)的監(jiān)督。董事會(huì)是孵化器公司的對(duì)外代表機(jī)關(guān)，行使公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，即代表公司對(duì)孵化器資產(chǎn)行使占有使用收益和處分的權(quán)利。除了執(zhí)行股東會(huì)決議外，董事會(huì)對(duì)孵化器的重大業(yè)務(wù)及行政事務(wù)均有決定權(quán)，對(duì)于需要采取具體措施加以落實(shí)的，一般由經(jīng)理負(fù)責(zé)。
公司經(jīng)理是公司日常事務(wù)的負(fù)責(zé)人，按照《公司法》的規(guī)定，公司高管包括公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、上市公司董事會(huì)秘書(shū)等法定以及公司章程規(guī)定人員。經(jīng)理與董事不同，他不是股東會(huì)選舉產(chǎn)生的，而是由公司機(jī)關(guān)董事會(huì)聘任的，經(jīng)理是公司的高級(jí)雇員，具有代理公司的權(quán)利。這種聘任制度有助于孵化器通過(guò)市場(chǎng)化途徑選任職業(yè)經(jīng)理人組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)孵化器進(jìn)行管理。
為了防止孵化器公司董事經(jīng)理們追求自身利益置股東及公司利益不顧，《公司法》要求設(shè)立監(jiān)事會(huì)作為監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司財(cái)務(wù)及董事經(jīng)理的業(yè)務(wù)執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督。孵化器公司法人治理結(jié)構(gòu)的核心是孵化器的管理監(jiān)督制度，目標(biāo)是最大限度地實(shí)現(xiàn)孵化器公司的利益，進(jìn)而滿足高校等股東投資者長(zhǎng)期的最大利益，同時(shí)兼顧利益相關(guān)者的利益。孵化器公司的良好治理依賴于高校等股東權(quán)利的審慎行使和公司的規(guī)范治理，高校要自覺(jué)尊重股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層職權(quán)的行使，避免高校股東超越公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)發(fā)號(hào)施令，尤其要避免高校股東代理人“一竿子插到底”，直接干預(yù)高校控股人孵企業(yè)的經(jīng)營(yíng)自由。
四、高校股東權(quán)益的維護(hù)
在高�？萍紙@孵化器公司治理機(jī)構(gòu)組建后，既要強(qiáng)調(diào)完善公司治理，增強(qiáng)公司活力，也要強(qiáng)調(diào)維護(hù)高校股東權(quán)益，依法實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益的最大化。
在科技園孵化器還主要以政府意志所轄事業(yè)機(jī)構(gòu)框架設(shè)計(jì)的當(dāng)前，尤其要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是股東的分紅權(quán)。我國(guó)孵化器一直以來(lái)絕大多數(shù)是事業(yè)體制，政府對(duì)科技園進(jìn)行財(cái)政和政策上的支持，通常是不要求直接的利潤(rùn)回報(bào)。但適用公司化治理的科技園孵化器是按照《公司法》的規(guī)定在工商行政管理機(jī)關(guān)注冊(cè)登記的企業(yè)，新《公司法》第4條確定的股東權(quán)利首要一條就是資產(chǎn)收益權(quán)，因此高校股東作為投資主體向其投資的孵化器公司行使分紅權(quán)，此乃天經(jīng)地義。否則，不僅意味著高校資產(chǎn)的流失，也意味著對(duì)其他孵化器的不平等競(jìng)爭(zhēng)。當(dāng)然高校股東為了實(shí)現(xiàn)高校參股或控股孵化器公司長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的最大化，預(yù)留公司發(fā)展后勁，也可以采取靈活變通的分紅政策，如近期不分紅或少分紅。除了分紅權(quán)，還有如股東查閱賬簿權(quán)、表決權(quán)、訴權(quán)、提案權(quán)、請(qǐng)求召集和自行召集臨時(shí)股東大會(huì)請(qǐng)求權(quán)、股東代表訴訟提起權(quán)。如果股東對(duì)科技園管委會(huì)決議不滿，可根據(jù)是否違法、違規(guī)、違反章程情況的不同，提起撤銷或無(wú)效訴訟;如果孵化器管理層侵吞公司財(cái)產(chǎn)間接殃及到學(xué)校股東利益，學(xué)�？梢砸蠓趸鞴咀肪看祟惾说拿袷仑�(zé)任;如果公司本身自相袒護(hù)，高校可以以自己的名義但為了孵化器的利益提起訴訟，這是嗒公司法》賦予的股東派生訴訟權(quán)利。
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