什么是擬上市公司

　　擬上市公司(pre-ipo)是指以上市為目標，上市有實質(zhì)性進展并經(jīng)省發(fā)展改革委確認的公司。

　　擬上市公司條件

　　擬上市公司享受優(yōu)惠政策，要向同級發(fā)改部門提出申請，按程序經(jīng)市發(fā)改部門審查并出具書面確認意見后到相關(guān)部門辦理有關(guān)手續(xù)。

　　擬上市公司確認條件

　　一、企業(yè)為股份有限公司或有限責任公司;

　　二、公司依法設(shè)立且運作規(guī)范;

　　三、公司股東大會、董事會同意公司發(fā)行股票并上市;

　　四、公司基本符合上市條件;

　　五、公司經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我市的環(huán)保要求;

　　六、公司與合格的境內(nèi)外上市保薦機構(gòu)簽署了合作協(xié)議;

　　七、公司募集資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。

　　改制方式與責任財產(chǎn)

　　不同的改制重組方式對擬改制上市的企業(yè)法人的責任財產(chǎn)產(chǎn)生的影響不同，其債務(wù)承繼所需履行的法律手續(xù)也會有所不同。

　　整體改制包括有限責任公司整體變更設(shè)立股份有限公司，以及其他組織形式的企業(yè)以其全部資產(chǎn)、負債變更法人組織形式，并在必要時引入個別新出資人的改制方式。整體改制重組盡管可能伴隨股權(quán)的調(diào)整，但改制前后法人主體的責任財產(chǎn)沒有實質(zhì)性的改變，改制后的股份有限公司當然地繼承了改制前企業(yè)的權(quán)利和義務(wù)，因此整體改制時，就無須為改制所產(chǎn)生的債務(wù)承繼而履行特殊的法律手續(xù)。

　　合并改制重組方式是通過將兩家或兩家以上的企業(yè)法人的全部資產(chǎn)、負債加以集中，從而設(shè)立股份有限公司。良性資產(chǎn)、負債的疊加必然增加責任財產(chǎn)的范圍，對原企業(yè)的債權(quán)人并無不利，但如果良性資產(chǎn)、負債與存在潛在損失的資產(chǎn)、負債混合，則將對原債權(quán)人一方帶來實質(zhì)上的損害。

　　分立改制重組將原本集中的資產(chǎn)、負債加以分割，并以其中一部分作為財產(chǎn)核心設(shè)立股份有限公司。就被分立企業(yè)原債權(quán)人而言，無論其債權(quán)落實于分立后的任何一方，其責任財產(chǎn)的范圍都有所減少。正是基于合并、分立可能給原企業(yè)債權(quán)人帶來的不利影響，從保護債權(quán)人利益、保護民事活動秩序的角度出發(fā)，我國的法律和司法實踐對企業(yè)合并和分立均有較為嚴格的程序性要求。對于組織形式為有限責任公司或股份有限公司企業(yè)因改制重組而涉及的合并、分立，《公司法》已經(jīng)有較明確的規(guī)定�？梢詺w納為：

　　(1)公司在合并或分立的決議通過之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報紙上至少公告三次;

　　(2)債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起九十日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔保。

　　擬上市公司法律的一般規(guī)定

　　對于其他組織形式的企業(yè)因改制重組而涉及的合并、分立，相關(guān)法律尚未有具體規(guī)定。依《民法通則》的一般性規(guī)定，合并、分立之前辦理公告仍是必要的法律程序，也可以參照《公司法》的有關(guān)規(guī)定在公告之外征求債權(quán)人的同意。我們認為合并、分立的債務(wù)承繼不同于債務(wù)轉(zhuǎn)移，不能適用《合同法》第5章有關(guān)債務(wù)轉(zhuǎn)移的規(guī)定。首先，改制時的股份有限公司所承擔的債務(wù)并非基于其所參加民事活動而產(chǎn)生，而是基于其與改制前企業(yè)的身份關(guān)系所當然繼受;其次，在除派生分立以外的重組方式下，改制前后的法律主體在時間上無并存的可能，無法成為同一民事法律行為(債務(wù)轉(zhuǎn)移)的相對人;其三，從我國的立法及司法實踐上看，均針對法人的合并、分立的權(quán)利、義務(wù)承繼問題進行專門的規(guī)定，已經(jīng)認同了這種區(qū)別，否則有關(guān)問題可以直接依據(jù)法律關(guān)于債權(quán)、債務(wù)轉(zhuǎn)移的規(guī)定。

　　由于保證人的特殊法律地位，在原企業(yè)的債務(wù)由他人提供擔保時，通知保證人并征求其書面同意仍是必要的。

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