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上市輔導(dǎo)流程解析
引導(dǎo)語：上市流程中的上市輔導(dǎo)流程大家都清楚嗎?下面是yjbys小編為你帶來的上市輔導(dǎo)流程的詳細(xì)解析，希望對(duì)你有所幫助。
(一)上市輔導(dǎo)的程序
1、聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。
2、與輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)簽署輔導(dǎo)協(xié)議，并到股份公司所在地的證監(jiān)局辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù)。
3、正式開始輔導(dǎo)。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每3個(gè)月向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局報(bào)送1次輔導(dǎo)工作備案報(bào)告。
4、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)針對(duì)股份公司存在的問題提出整改建議，督促股份公司完成整改。
5、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)接受輔導(dǎo)的人員進(jìn)行至少1次的書面考試。
6、向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)。
7、證監(jiān)局驗(yàn)收，出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告。
8、股份公司向社會(huì)公告準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜。股份公司應(yīng)在輔導(dǎo)期滿6個(gè)月之后10天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙連續(xù)公告2次以上。
(二)上市輔導(dǎo)的主要內(nèi)容
1、督促股份公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法定代表人)進(jìn)行全面的法規(guī)知識(shí)學(xué)習(xí)或培訓(xùn)。
2、督促股份公司按照有關(guān)規(guī)定初步建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎(chǔ)。
3、核查股份公司在設(shè)立、改制重組、股權(quán)設(shè)置和轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股、資產(chǎn)評(píng)估、資本驗(yàn)證等方面是否合法、有效，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，股權(quán)結(jié)構(gòu)是否符合有關(guān)規(guī)定。
4、督促股份公司實(shí)現(xiàn)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)，做到業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立完整，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力。
5、督促股份公司規(guī)范與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系。
6、督促股份公司建立和完善規(guī)范的內(nèi)部決策和控制制度，形成有效的財(cái)務(wù)、投資以及內(nèi)部約束和激勵(lì)制度。
7、督促股份公司建立健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系，杜絕會(huì)計(jì)造假。
8、督促股份公司形成明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和未來發(fā)展計(jì)劃，制定可行的募股資金投向及其他投資項(xiàng)目的規(guī)劃。
9、對(duì)股份公司是否達(dá)到發(fā)行上市條件進(jìn)行綜合評(píng)估，協(xié)助開展首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備工作。
(一)對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)的要求
上市公司應(yīng)建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。
一是確保股東對(duì)公司重大事項(xiàng)享有知情權(quán)和參與權(quán)，保證所有股東，特別是中小股東享有平等地位，股東按其持有的股份享有平等的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。
二是完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職責(zé)，在章程中明確規(guī)定股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開和表決程序。
三是控股股東對(duì)其所控股的上市公司應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，履行特別義務(wù)。
四是董事會(huì)的組成規(guī)范、透明。董事會(huì)議事規(guī)則科學(xué)合理，確保董事會(huì)高效運(yùn)作和科學(xué)決策。
五是監(jiān)事會(huì)履行監(jiān)督職責(zé)，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。
六是建立公正透明的董事、監(jiān)事和經(jīng)理人員的績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程序。
七是關(guān)注所在社區(qū)的福利、環(huán)境保護(hù)、公益事業(yè)等問題，重視公司的社會(huì)責(zé)任。
八是尊重銀行及其他債權(quán)人、職工、消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)等利益相關(guān)者的合法權(quán)利，共同推動(dòng)公司持續(xù)、健康地發(fā)展。
(二)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的要求
上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)。
關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。
上市公司應(yīng)依照公允原則處理關(guān)聯(lián)交易，具體要求包括：
一是上市公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議。
二是上市公司應(yīng)采取有效措施防止關(guān)聯(lián)人以壟斷采購(gòu)和銷售業(yè)務(wù)渠道等方式干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)，損害公司利益。
三是上市公司應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。
(三)對(duì)信息披露的要求
信息披露是證券市場(chǎng)的核心和基石。公司除了在募集股份時(shí)要以招股說明書、上市公告書的方式披露首次公開發(fā)行股票的信息外，股票上市后，要繼續(xù)履行持續(xù)信息披露的責(zé)任，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息。
信息披露的內(nèi)容包括：
(1)上市公司定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告的信息披露。定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告，上市公司要按照規(guī)定的格式和內(nèi)容編制并公告。
(2)特定交易事項(xiàng)的披露。
(3)關(guān)聯(lián)交易的信息披露。
(4)其他重大事件的信息披露。
(5)上市公司的股東、實(shí)際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人在信息披露時(shí)的責(zé)任和義務(wù)。
(四)對(duì)上市公司運(yùn)營(yíng)和提高質(zhì)量的要求
1.關(guān)于募集資金使用
上市公司對(duì)募集資金的使用必須符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
2.關(guān)于現(xiàn)金分紅政策
上市公司應(yīng)當(dāng)在章程中明確現(xiàn)金分紅政策，利潤(rùn)分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。除了年度分紅外，上市公司可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。
3.關(guān)于上市公司收購(gòu)
關(guān)于上市公司收購(gòu)的方式、程序和具體要求，請(qǐng)參考《公司法》和《證券法》解釋。
4.關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組
上市公司重大資產(chǎn)重組涉及投資者利益，對(duì)證券市場(chǎng)有重大影響，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2008年4月16日頒發(fā)53號(hào)令《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組進(jìn)行規(guī)范。
5.暫停上市
暫停上市是指證券交易所依據(jù)法定事由或證券交易所股票交易規(guī)則，決定上市公司股票暫時(shí)停止上市交易的措施。
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