國際貿(mào)易融資的定義以及類型

時間：2022-11-21 15:31:22 創(chuàng)業(yè)融資我要投稿

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國際貿(mào)易融資的定義以及類型

　　貿(mào)易融資，是銀行的業(yè)務(wù)之一。是指銀行對進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。境外貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，是指在辦理進(jìn)口開證業(yè)務(wù)時，利用國外代理行提供的融資額度和融資條件，延長信用證項(xiàng)下付款期限的融資方式。

　　貿(mào)易融資，是指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。貿(mào)易融資中的借款人，除了商品銷售收入可作為還款來源外，沒有其他生產(chǎn)經(jīng)營活動，在資產(chǎn)負(fù)債表上沒有實(shí)質(zhì)的資產(chǎn)，沒有獨(dú)立的還款能力。貿(mào)易融資保理商提供無追索權(quán)的貿(mào)易融資，手續(xù)方便，簡單易行，基本上解決了出口商信用銷售和在途占用的短期資金問題。

　　一、國際結(jié)算

　　首先要從國際結(jié)算和貿(mào)易融資是如何產(chǎn)生開始，引起問題：誰幫助進(jìn)出口商完成這個債權(quán)債務(wù)關(guān)系?以及用什么方式來完成?答案當(dāng)然是銀行，用匯款、托收和信用證方式，于是引出了國際結(jié)算。

　　國際結(jié)算通過銀行用貨幣收付清償國際間債權(quán)債務(wù)的行為。國際結(jié)算對比國內(nèi)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有：貨幣的活動范圍不同、使用的貨幣不同、所遵循的法律不同。國際結(jié)算的發(fā)展也從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算、從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算、從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算。

　　國際結(jié)算方式細(xì)分匯款、托收和信用證。

　　其中，匯款分為預(yù)付貨款和貨到付款。

　　其中，托收分為付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)以及其他方式。

　　其中，信用證分為即期L/C、遠(yuǎn)期L/C和假遠(yuǎn)期L/C。

　　二、進(jìn)出口商融資需求

　　將三大支付方式的過程分解，加進(jìn)銀行融資，便產(chǎn)生了國際貿(mào)易融資。這是一個復(fù)雜的過程，孕含著技術(shù)、利益和風(fēng)險的過程。對于這個過程，參與國際貿(mào)易、國際金融的人必須了解和掌握。國際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國際貿(mào)易結(jié)算的各個環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金融通與便利。

　　1、進(jìn)口商的融資需求體現(xiàn)：

　　A、在與出口商簽完進(jìn)出口貿(mào)易合同后，銀行能為我免押開證嗎?

　　B、交易雙方情愿在貨物售出后再付款，這期間，銀行能提供融資便利嗎?

　　C、貨物先于單據(jù)到達(dá)后，怎樣在無單據(jù)的情況下，可到海關(guān)提貨?

　　2、出口商的融資需求體現(xiàn)：

　　A、在收到國外進(jìn)口商開來的信用證，組織貨流資金不夠時，銀行能幫助嗎?

　　B、如何在貨物運(yùn)出后，立即獲付，以提高自己的資金流動性?

　　C、遠(yuǎn)期信用證，我的銀行愿意貼現(xiàn)嗎?

　　D、在托收項(xiàng)下的承兌交單或賒帳情況下，如何能夠有保證地收回貨款并獲得資金融通。

　　進(jìn)出口客戶的深層次需求還包括防范進(jìn)口商及進(jìn)口國家風(fēng)險、匯率等其他風(fēng)險、擴(kuò)大海外市場和客戶，有些甚至需要國際貿(mào)易結(jié)算的專業(yè)意見和建議。

　　三、銀行能夠提供的貿(mào)易融資品種

　　銀行能提供的貿(mào)易融資品種，按進(jìn)出口貿(mào)易分：進(jìn)口貿(mào)易融資與出口貿(mào)易融資;按貿(mào)易結(jié)算方式分：信用證貿(mào)易融資與非信用證貿(mào)易融資。其中出口融資按融資時點(diǎn)分：裝運(yùn)前融資和裝運(yùn)后融資。

　　為進(jìn)口商提供的貿(mào)易融資品種包括：授信開證、進(jìn)口押匯及提貨擔(dān)保;為出口地銀行可以開展的融資活動包括：打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資、出口信保押匯、出口保理融資及福費(fèi)廷等。

　　1、進(jìn)口押匯

　　進(jìn)口押匯是指銀行收到信用證、進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)或匯款項(xiàng)下客戶提供的相關(guān)單據(jù)后，向進(jìn)口商提供的用于支付該信用證、代收或匯款項(xiàng)下金額的短期資金融通。進(jìn)口押匯的條件包括：企業(yè)具有進(jìn)口經(jīng)營權(quán)、進(jìn)口商資信、良好的商業(yè)記錄、進(jìn)口貨物符合國家法規(guī)和政策以及在銀行有授信額度或國際貿(mào)易融資額度。進(jìn)口押匯服務(wù)功能包括：推遲償付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)、獲得較好的貿(mào)易合同價格以及在一定程度規(guī)避匯率風(fēng)險。

　　2、提貨擔(dān)保

　　提貨擔(dān)保指信用證項(xiàng)下進(jìn)口貨物已到港，而正本貨運(yùn)單據(jù)未收到，開證銀行應(yīng)進(jìn)口商申請開立提貨擔(dān)保書，交船運(yùn)公司憑以先行提貨的一種特殊進(jìn)口信用證項(xiàng)下貿(mào)易融資。提貨擔(dān)保的條件包括：銀行開證的申請人、進(jìn)口商資信及商業(yè)記錄很好、在銀行有授信額度或國際貿(mào)易融資額度，一般應(yīng)屬于近洋海運(yùn)方式。提貨擔(dān)保服務(wù)功能包括使您及時提貨，避免壓倉，減少倉儲和滯港費(fèi)用以及避免貨物品質(zhì)和行情變化帶來的可能損失。為出口商提供的主要貿(mào)易融資品種有：打包放款 (裝運(yùn)前)、出口押匯(裝運(yùn)后)、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、出口保理、出口信保押匯。

　　3、打包貸款

　　出口打包貸款是指銀行根據(jù)出口企業(yè)與國外進(jìn)口商簽訂的出口銷售合同和國外銀行開立的以該出口企業(yè)為受益人的有效信用證正本，以出口收匯為還款來源保障，為出口企業(yè)的備料、生產(chǎn)、定貨和裝運(yùn)等生產(chǎn)經(jīng)營活動所做的短期融資。打包貸款的條件包括：企業(yè)具有出口經(jīng)營權(quán)、出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、出口商履約能力強(qiáng)、出口商為信用證的受益人、在銀行有授信額度或國際貿(mào)易融資額度和不可撤銷信用證，且無軟條款。打包貸款服務(wù)功能包括：收到信用證或合同、訂單時即獲得資金融通、組織貨源、生產(chǎn)資金有保障。

　　4、出口押匯

　　出口押匯是指出口商將全套單據(jù)提交銀行，由銀行買入單據(jù)并按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及有關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種融資方式。根據(jù)結(jié)算方式不同，出口押匯可分為信用證項(xiàng)下押匯和出口跟單托收項(xiàng)下押匯。

　　出口押匯的條件是：

　　企業(yè)具有出口經(jīng)營權(quán);

　　出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好;

　　出口貨物符合國家法規(guī)和政策;

　　已裝船出運(yùn)，并向銀行提交信用證規(guī)定的單據(jù)。

　　出口押匯服務(wù)功能：

　　發(fā)貨交單后即可獲得銀行融資;

　　加速資金周轉(zhuǎn);

　　獲得低利率外匯融資;

　　提前結(jié)匯，防范匯率風(fēng)險。

　　5、出口貼現(xiàn)

　　出口貼現(xiàn)指遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票經(jīng)開證或承兌銀行承兌或跟單托收項(xiàng)下匯票由銀行加具保付后，在到期日前由銀行從票面金額中扣減貼現(xiàn)利息及有關(guān)手續(xù)費(fèi)后，將余款支付給持票人的一種融資方式。

　　出口貼現(xiàn)的條件：

　　開證/承兌/保付行國家在總行有國家風(fēng)險額度;

　　開證/承兌/保付行在總行有單證授信額度;

　　遠(yuǎn)期匯票經(jīng)開證/承兌/保付行承兌或保付;

　　承兌或保付電文真實(shí)有效。

　　出口貼現(xiàn)服務(wù)功能：

　　國外銀行承兌后即可獲得銀行融資;

　　加速資金周轉(zhuǎn);

　　獲得低利率外匯融資;

　　提前結(jié)匯，防范匯率風(fēng)險。

　　6、福費(fèi)廷

　　銀行作為包買銀行或代理境外包買銀行無追索權(quán)的買入境內(nèi)外代理行開立并承兌或承諾付款的信用證項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票、應(yīng)收賬款或者代理行加具保付的跟單托收項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票的融資行為。

　　自營福費(fèi)廷的條件：

　　開證/承兌/付款/保付行國家在總行有國家風(fēng)險額度;

　　開證/承兌/付款/保付行在總行有單證授信額度;

　　遠(yuǎn)期匯票或單據(jù)經(jīng)開證/承兌/付款/保付行承兌、承諾付款或保付;

　　承兌、承諾付款或保付電文真實(shí)有效。

　　理福費(fèi)廷的條件：

　　風(fēng)險主體銀行國家及銀行風(fēng)險為代理買斷行接受;

　　代理買斷行報(bào)價在銀行可承受的范圍內(nèi);

　　遠(yuǎn)期匯票或單據(jù)經(jīng)開證/承兌/付款/保付行承兌、承諾付款或保付;

　　承兌、承諾付款或保付電文真實(shí)有效。

　　福費(fèi)廷服務(wù)功能：

　　資金融通;

　　風(fēng)險防范-賣斷;

　　提前核銷退稅;

　　改善報(bào)表;

　　防范匯率風(fēng)險。

　　7、國際保理

　　國際保理業(yè)務(wù)是指出口商在采用賒銷(O/A)、承兌交單(D/A)等信用方式向進(jìn)口商銷售貨物或提供服務(wù)時，由出口保理商和進(jìn)口保理商共同提供的商業(yè)咨詢調(diào)查、應(yīng)收賬款管理與催收、信用風(fēng)險控制及貿(mào)易融資等綜合金融服務(wù)。

　　出口保理的條件：

　　出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好;

　　出口商行業(yè)較適合操作保理;

　　出口貨物符合國家規(guī)定并較適合操作保理;

　　以D/A或O/A方式結(jié)算;

　　獲得進(jìn)口保理商核定的進(jìn)口商信用風(fēng)險額度;

　　同意將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行。

　　出口保理服務(wù)功能：

　　壞賬擔(dān)保;

　　資金融通;

　　賬款收取;

　　帳務(wù)管理;

　　改善報(bào)表。

　　8、出口信用保險融資

　　出口信用保險項(xiàng)下融資是指出口商在中國出口信用保險公司投保了出口信用險，發(fā)運(yùn)貨物后，將相關(guān)單據(jù)提交銀行或應(yīng)收賬款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，并將保險賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓銀行以后，由銀行按票面金額扣除從融資日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及有關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先支付出口商的一種短期融資方式。

　　出口信保融資的條件：

　　出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好;

　　出口商履約能力強(qiáng);

　　出口商、銀行及中信保三方簽訂《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》;

　　獲得中信保核定的進(jìn)口商信用風(fēng)險額度;

　　履行信保保險項(xiàng)下義務(wù)并提交規(guī)定的單據(jù)和文件。

　　出口信保押匯服務(wù)功能：

　　壞賬擔(dān)保;

　　資金融通;

　　風(fēng)險管理;

　　改善報(bào)表。

　　通過以上內(nèi)容可以看出，貿(mào)易融資具有自償性、短期性、時效性、風(fēng)險低及高收益等特點(diǎn)。