淺談國(guó)有商行信貸管理

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淺談國(guó)有商行信貸管理

　　摘要：國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)金融系統(tǒng)中發(fā)揮著重要的戰(zhàn)略作用，但是目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理中存在著眾多問(wèn)題，這些問(wèn)題不僅削弱了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，還形成了較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。從我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問(wèn)題入手，分析了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀，并深入探討形成這種局面的內(nèi)部因素和外部因素。最后提出相關(guān)政策性建議。

　　關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

　　近年來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額逐步縮小，但仍是我國(guó)金融業(yè)的最重要的主體之一。目前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行普遍存在的不良資產(chǎn)高、風(fēng)險(xiǎn)隱患大的問(wèn)題，其面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)甚至有進(jìn)一步加大的趨勢(shì)，這不僅嚴(yán)重削弱了自身的競(jìng)爭(zhēng)力，而且危及了整個(gè)金融業(yè)的生存與發(fā)展，不得不引起理論界和實(shí)務(wù)部門(mén)的廣泛關(guān)注。

　　1我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀

　　1.1國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差

　　如表1所示，雖然我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款比例從2007年第一季度的8.2%下降至2007年第三季度的7.83%，整體上呈現(xiàn)出逐步下降的趨勢(shì)，但是卻遠(yuǎn)高于股份制銀行、城市商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。同時(shí)，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)際上集中了絕大部分的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如果不良貸款轉(zhuǎn)化為真實(shí)損失，國(guó)有商業(yè)銀行將遭受相當(dāng)大的負(fù)面沖擊，甚至可能危機(jī)到整個(gè)金融系統(tǒng)的安全。

　　1.2信貸資金長(zhǎng)期占用率高，流動(dòng)性差

　　我國(guó)的銀行機(jī)構(gòu)普遍存在中長(zhǎng)期貸款所占比例過(guò)高的現(xiàn)象，由表2可見(jiàn)，整體上，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的貸款中約有50%是中長(zhǎng)期貸款。機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動(dòng)性過(guò)差，不僅影響了其盈利能力，而且容易加劇信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行而言，由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、住房抵押貸款等長(zhǎng)期貸款，資金周轉(zhuǎn)非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無(wú)法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸，大量流動(dòng)資金貸款被企業(yè)長(zhǎng)期占用，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為鋪底流動(dòng)資金，這些都進(jìn)一步降低了國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性。

　　1.3信貸資金籌資成本高，盈利能力差

　　我國(guó)一年期存貸基準(zhǔn)利差有明顯的走低趨勢(shì)。隨著2006年12月我國(guó)資本市場(chǎng)的全面開(kāi)放，越來(lái)越多的外資銀行進(jìn)駐我國(guó)金融市場(chǎng)，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步激烈化，國(guó)有商業(yè)銀行面臨著優(yōu)質(zhì)客戶流失、客戶群體邊緣化的危險(xiǎn)，為應(yīng)對(duì)這種狀況，國(guó)有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢(shì)，這無(wú)疑進(jìn)一步提高了國(guó)有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。

　　2我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)根源分析

　　2.1外部因素

　�。�1）政府對(duì)銀行干預(yù)過(guò)于頻繁。

　　原來(lái)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制使國(guó)有銀行對(duì)信貸資金的支配受到眾多限制，資金投入的方向和數(shù)量常常取決于計(jì)劃而非風(fēng)險(xiǎn)效益評(píng)價(jià)。銀行的自主經(jīng)營(yíng)原則讓位于國(guó)家宏觀政策，不僅加大了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，也造成了企業(yè)對(duì)銀行的過(guò)度依賴關(guān)系。同時(shí)，原應(yīng)由財(cái)政部承擔(dān)的各種支出經(jīng)常由國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)，國(guó)有商業(yè)銀行往往成為解決財(cái)政支出不足的途徑。政府的干預(yù)導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行行為扭曲，使銀行的資金的安全性和流動(dòng)性得不到應(yīng)有的保障。

　�。�2）社會(huì)信用缺失嚴(yán)重。

　　社會(huì)信用的嚴(yán)重缺失也加劇了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。許多企業(yè)通過(guò)虛假出資、編造虛假會(huì)計(jì)信息等騙取銀行貸款，一旦因經(jīng)營(yíng)管理不善出現(xiàn)虧損，往往通過(guò)股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、聯(lián)營(yíng)和重組等方式來(lái)逃避銀行債務(wù)，最后的損失往往只能由銀行來(lái)承擔(dān)。某些地方政府處于自身利益考慮，不僅參與、保護(hù)企業(yè)逃廢債行為，有的甚至為其逃避債務(wù)責(zé)任提供政策支持，充當(dāng)企業(yè)逃債的“保護(hù)傘”。中介機(jī)構(gòu)誠(chéng)信度低下，出具虛假報(bào)告，為企業(yè)騙取、逃廢銀行的債務(wù)大開(kāi)方便之門(mén)。這些都使得我國(guó)社會(huì)信用嚴(yán)重缺失。

　�。�3）金融市場(chǎng)發(fā)展滯后。

　　首先，資本市場(chǎng)發(fā)展不足，間接融資比重過(guò)高。企業(yè)對(duì)銀行資金過(guò)度依賴，而國(guó)有商業(yè)銀行作為國(guó)有企業(yè)最大的債權(quán)人，承擔(dān)了資金融通中的絕大部分壓力，積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)。其次，金融創(chuàng)新不足，金融工具的缺乏。國(guó)有商業(yè)銀行資金運(yùn)用主要集中于貸款，資產(chǎn)證券化缺乏二級(jí)市場(chǎng)支持，缺乏有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)化解和轉(zhuǎn)移工具及手段。目前許多在國(guó)際金融市場(chǎng)上流行的金融工具，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行至今尚未引入。而金融數(shù)據(jù)的不完善、技術(shù)不成熟以及基礎(chǔ)設(shè)施的脫節(jié)使得我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的創(chuàng)新難上加難。最后，金融監(jiān)管不力。銀行同業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序，造成企業(yè)多頭開(kāi)戶、多頭貸款，銀行無(wú)法真正了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。

　　2.2內(nèi)部因素

　　（1）信息過(guò)于閉塞，信貸審查不嚴(yán)。

　　由于沒(méi)有建立起統(tǒng)一的信用系統(tǒng)，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)往往缺乏必要的信息溝通，商業(yè)銀行間也缺少信息交流與共享。國(guó)有商業(yè)銀行在放貸時(shí)對(duì)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)情況了解不全面，過(guò)分信賴中介機(jī)構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計(jì)報(bào)告從而放松了對(duì)企業(yè)的審查，都可能形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然人民銀行頒布了《貸款證》制度，但沒(méi)能解決好企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款控制問(wèn)題，登記不全、審查不嚴(yán)、執(zhí)行不力的情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，貸款“三查”制度也未落到實(shí)處，貸前缺少?zèng)]有嚴(yán)格的論證，貸時(shí)審查流于形式，貸后又不及時(shí)跟蹤檢查，往往容易積累國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

　�。�2）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)，信貸監(jiān)督不力。

　　目前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不夠及時(shí)，特別是在發(fā)現(xiàn)滯后、政策滯后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。信貸后的管理不力是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)處置上的另一大缺陷。外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理會(huì)主動(dòng)參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，幫助解決具體問(wèn)題，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)雙贏目標(biāo)。與外資銀行相比，國(guó)內(nèi)銀行在企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難暴露后，往往急于通過(guò)處置抵押物或司法訴訟等方式抽出貸款，容易使企業(yè)雪上加霜，不良資產(chǎn)可能變成真實(shí)損失。商業(yè)銀行在實(shí)際信貸操作流程中，常常忽視了監(jiān)督職能，“重貸輕管”現(xiàn)象普遍存在。

　�。�3）風(fēng)險(xiǎn)分析工具不夠，內(nèi)部信用評(píng)級(jí)操作相對(duì)落后。

　　由于風(fēng)險(xiǎn)分析工具較少，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估系統(tǒng)中定量分析相對(duì)較少，對(duì)全局的分析把握不夠，偏重于事后分析，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法及時(shí)預(yù)見(jiàn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制和防范能力不強(qiáng)。依據(jù)目前采用的客戶信用等級(jí)評(píng)估，在實(shí)際操作中存在著較多問(wèn)題，如偏重于對(duì)受評(píng)對(duì)象過(guò)去而不是未來(lái)償債能力的評(píng)估，缺乏對(duì)現(xiàn)金流量指標(biāo)的預(yù)測(cè)和應(yīng)用，難以準(zhǔn)確揭示并量化企業(yè)面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止，國(guó)有商業(yè)銀行的量化標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系仍較為落后，內(nèi)部信用評(píng)級(jí)操作使用較少，難以適應(yīng)我國(guó)金融業(yè)的快速發(fā)展。

　　3結(jié)論與對(duì)策性建議

　　3.1加快信用保障體系建設(shè)

　　首先，加快相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)，明確失信行為、信息源的信息缺失所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，規(guī)范企業(yè)信用行為，嚴(yán)格信用信息發(fā)布和管理，嚴(yán)格信用執(zhí)法，同時(shí)加大對(duì)失信行為的處罰力度。其次，大力發(fā)展社會(huì)信用中介市場(chǎng)，規(guī)范信用中介管理，完善社會(huì)信用調(diào)查和評(píng)價(jià)體系；加快建立企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人的信用檔案，確保銀行能方便地獲得企業(yè)或個(gè)人的信用記錄，改善銀行信息不對(duì)稱狀況。最后，加大全民信用教育力度，提升企業(yè)和個(gè)人的商業(yè)道德素質(zhì)，樹(shù)立講誠(chéng)信的公德意識(shí)，加大對(duì)缺失社會(huì)信用行為的查處力度。

　　3.2建立全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制

　　首先，強(qiáng)化貸前調(diào)查。通過(guò)詳細(xì)的貸前調(diào)查，全面了解和掌握客戶的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展作出準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，為貸款的正確決策奠定基礎(chǔ)，同時(shí)，健全信貸檔案，及時(shí)對(duì)賬，密切關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)狀況。其次，加強(qiáng)貸款審批關(guān)。建立科學(xué)、嚴(yán)格、高效的貸款決策機(jī)制，推行嚴(yán)格的專家審批制度。最后，注重貸后管理，建立風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，準(zhǔn)確把握存量貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)控制和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.3采用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法

　　近年來(lái)，隨著“金融創(chuàng)新”的不斷深化，國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法不斷進(jìn)步，越來(lái)越多的國(guó)際大銀行開(kāi)始重視定量分析，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)模型和模擬計(jì)算來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。但我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理起步較晚，難以直接采用國(guó)際模型。要在展開(kāi)深入分析和歷史統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，按新巴塞爾協(xié)議要求，在國(guó)際通用模型的基礎(chǔ)上，建立適合國(guó)情的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)級(jí)模型、企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)分析模型等信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的定量模型，較為準(zhǔn)確地評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)，以便于及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，達(dá)到主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。對(duì)于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行而言，內(nèi)部評(píng)級(jí)僅處于起步階段，其中關(guān)于違約數(shù)據(jù)庫(kù)、轉(zhuǎn)移矩陣等方面的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)幾乎空白，必須要加快步伐，盡快落實(shí)五級(jí)分類法加快內(nèi)部評(píng)級(jí)建設(shè)。

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